《公司治理》综合测试题四

公司治理》综合测试题四一、单项选择题（每题1分，共计20分）1、 公司从法学理论上的分类（ ）A有限责任公司B股份有限公司C外国公司分支机构 D人合公司和资合公司2、 股份有限公司发起人的人数为（）A.5人以上B.最好1人C.2人以上200人以下D.7人以上TOC\o"1-5"\h\z3、有限责任公司设立的股东法定人数为（ ）A.50人以下B.2人以上C.2人以上50人以下D.1人以上50人以下4、 股份有限公司董事会成员人数为（ ）A.5-19人B.6-20人C.7-17人D.8-20人5、 普通股东会议每年召开的次数为（ ）A.1次B.2次C.3次D.4次6、 独立董事制度最早产生在（ ）A、英国B、美国C、日本D、德国7、 在各国公司治理实践中，往往会出席董事会控制空壳化现象，其表现主要有（）A、会议频度低 B、董事会会议议程被执行层控制C、会议时间短 D、董事会会议成了典型的“橡皮图章”8、 从公司演化的角度看，下列不是董事会形式（ ）立宪董事会B.咨询董事会C.社团董事会D.底限董事会9、 在转轨经济国家的银行改革方面，（ ）采取了引入国外战略合作伙伴和公开上市发行（IPO）相结合的方式实现了银行系统的民营化，也取得了较好的效果。A.俄罗斯B.波兰C.匈牙利D.捷克10、 当今的世界上存在两种最具代表性的公司治理模式，它们是（ ）英美模式和日德模式 B,美日模式和英德模式C.美德模式和日英模式 D.英法模式和日德模式

11、韩国和东南亚国家公司的所有权的普遍集中于（A.自然人股东 B.银行 C.家族成员 D.政府12、 家族企业与现代公司治理的最大区别在于（ ）所有权和经营权分离 B.所有权和经营权没有分离C.持股方不同C.持股方不同13、 日本和德国公司的资产负债率高,A.60% B.80%14、 日本占主导地位的企业制度是（A,财阀持股 B.自然人持股15、英国的首次公司立法是哪一部？A.《禁止泡沫公司条例》C.《公司法》D,对银行的依赖程度不同公司资产负债率一般达到（）C.75% D.85%）。C.法人持股 D.国家持股（）《有限责任法案》《证券交易法》16、在20世纪80年代的美国，如果商业银行用自有资本购买公司的股票，不得TOC\o"1-5"\h\z超过自有资金和盈利总额的多少？（ ）A.20%B.15% C.10% D.25%17、 公司需要治理的核心理由是（ ）A.所有权和控制权分离 B.节约交易成本存在不完全合约D.节约组织成本18、网络治理的特征不包括（ ）A.治理渠道多B,治理成本低C.信息流动充分D.理论基础是企业理论19、Jones等（1997）扩展了交易费用经济学理论，引入（ ）这一维度，使网络治理建立在四重维度的交易环境中A.供给稳定状态下需求的不确定性B.定制交易的人力资产专用性C.时间紧迫下的任务复杂性 D.网络团体间的交易频率20、 在母公司对子公司的控制机制中，更适用于实施多元化战略的综合性企业集团是哪种方式？（）A,直接控制 B,间接控制C.混合控制 D.直接加间接控制二、多项选择题（每题2分，共计20分）1、 一套良好的公司治理体系总结起来应该遵循如下（ ）个方面的基本原则。A、公平性原则 B、透明性原则C、问责D、责任2、 公司治理涉及到的各利益主体最主要包括（）oA、股东与经营者 B、债权人C、雇员D、顾客和社区3、 家族公司治理模式的缺陷性主要体现在。（ ）A、 所有权控制过于集中B、 债权人和外部股东无法起到监督作用C、 政府干预过于强大D、 家族企业权力交接容易引起纷争4、 德日公司治理模式的缺陷性，主要表现在（ ）。A、 对银行等利益相关者的强调，阻碍了公司治理机制的发展B、 监督力量微弱C、 法人交叉持股和主银行制度使得企业产生创新能力下降D、 终身雇佣制及董事会的选举颁发导致“论资排辈”现象存在5、 英美公司治理模式的优越性，主要表现在以下几个方面。（ ）A、 强调股票在证券市场上的流动性。B、 证券市场流动性有益于资源的再分配C、 有利于避免由于一家公司经营不善或环境变化所带来的连锁反应。D、 有利于经理层创造力的发挥，同时可以保证资本市场的竞争性6、 关于母子公司、总分公司论述正确的是（ ）。A.母子公司、总分公司是相对的B.分公司一般没有独立的公司名称和章程C.子公司具有独立的法人资格D.受母公司控制和支配的公司叫子公司E.分公司在法律上和经济上具有独立性7、 企业集团从其联合的方式可以分为若干种类型。关于横向企业集团，下列说法正确的是（ ）。A、 横向企业集团形成以核心企业为中心的分工协作网络B、 横向企业集团仍保持了内部各企业间的竞争关系C、 横向企业集团内部各企业相互持股使集团具有稳定性D、 横向企业集团的成员企业处于同一行业、生产同类产品E、 横向企业集团由分别处在不同生产经营阶段上且具有有机联系的企业组成8、 各国证券法几乎无一例外明令禁止内幕交易。内幕交易具有以下几个方面的危害性（）。A、侵犯了广大投资者的合法权益 B、内幕交易损害了上市公司的利益C、内幕交易扰乱了证券市场运行秩序 D、以上说法都不对9、 下列属于机构投资者的是（）。A.基金公司B.证券公司C.信托投资公司D.财务公司E.保险公司10、 纵观西方发达国家职工参与方式，大体可归纳为以下（）种方式。A、持股参与；B、经营参与； C、监督参与； D、信息参与三、判断题（每题2分，共计20分）1、 纯粹控股公司是指只对其他公司实施投资行为并取得控股地位，而自己没有其他业务的公司。（）2、 企业集团成员企业基本上都是股份制企业，企业间的人事参与也多采取单方或相互派遣董事的方式。（）3、 企业集团着重解决代理问题，一般公司治理除此之外还要解决成员企业之间的交易费用问题。（）4、 企业集团的实质就是为了共同的利益而将若干独立的法人企业纳入到统一管理体制下，使若干企业在一定程度上服从于来自其他企业的控制力量。（）5、 由于母公司与子公司都是独立的企业法人，在法律地位上是平等的，，是上下级之间的关系，母公司不能像对待分公司一样对于公司实施行政命令的管理控制。（）6、 从世界范围来看，信息披露制度主要存在完全信息披露制度和实质性审查制度两种模式。（）7、 证券市场是市场经济的重要组成部分，其中最令投资者和证券监管者深恶痛绝的是信息不对称现象。（）8、 公司应该公开所有法定项目的信息，使投资者足以了解公司全貌、事项的实质和结果，披露的完整性包括形式上的完整和内容的完整。（ ）9、 监事会、不设监事会的有限责任公司的监事，或者董事会、执行董事收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起十日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有限为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。（）10、股东分成两类：一类是内部股东，他们管理着公司，有着对经营管理决策的投票权；另一类是外部股东，他们没有投票权。（）四、 简答题（每题5分，共计20分）1、机构投资者治理机制。2、 员工持股的主要类型。3、 高层管理者的约束机制及其建立理论基础有哪些？4、OECD的公司治理原则包括哪些？五、 论述题（每题10分，共计10分）结合实例分析，董事与高级管理人员的违法行为也需要公司承担责任吗？六、 案例分析题（每题10分，共计10分）重庆内燃机厂位于重庆市工业重镇蒸江县。该厂建于1953年，主要生产农机产品和汽车配件。1989年该厂开始生产柴油机，以及为东风车生产零配件；该厂1989、1993、1996、1997等年度的柴油机产品均被市有关部门授予过“优质产品”称号。1997年，在厂子还特别红火的时候，由当时的县经委组织筹备开始对该厂进行股份制改造。改造方案是国家将资产与债务等平衡后，评估净资产为290万元，除去各种优惠条件后实际作价124万元将企业卖给职工，每个职工出资额为800元，经理人员与普通员工所持股份都一样。然后公司员工（股东）按法定程序进行了董事会、监事会的选举，开始股份制企业运作。刚刚改制的重庆内燃机厂，不期遇到了来自市场的冲击。1998年，东部、南部一些省区的柴油机厂家采用先进技术占据大量市场，而重庆内燃机厂由于生产设备和产品的老化，加之营销渠道不畅，使得许多市场逐渐被流失。同时，该厂内部管理混乱不堪。比如，在新产品开发上，图纸被一改再改，产品返修率高达80%以上；财务上也很乱，营销人员中饱私囊，管理支出也不明不白。1999年该厂出现资不抵债的情况，资产负债率现在已经达120%,但据原监事会主席透露，实际上资产负债率达150%以上。1999年底该厂进入停产状态。2000年6月，由县经委出面协调，改选公司董事会，并由县经委派出工作组进行协调和工作指导，希望重新振兴这个企业。1、你认为对国有企业来说，员工持股有什么意义？2、对国有企业来说，员工持股计划可能存在什么问题？3、 你认为重庆内燃机厂为什么改制后反而衰败了？4、 从这个案例，你可以得到什么启发？公司治理》综合测试题四参考答案一、单项选择题（每题1分，共计20分）1.C2.C3.A4.A5.A6.B7.D8.D9.B 10.A11.C12.B13.A14.D15.C16.B17.D18.D19.C20.B二、 多项选择题（每题2分，共计20分）1.ABCD2.ABC3.ABCD4.ABCD5.ABCD6.ABCD7.BCD8.ABC9.ABCDE10.ABCD三、 判断题（每题2分，共计20分）V2.V3.X4.V5.X6.V7.X8.V9.X10.V四、简答题（每题5分，共计20分）1、机构投资者治理机制。机构投资者，是指用自有资金或者从分散的公众手中筹集的资金专门进行有价证券投资活动的法人机构，包括证券投资基金、社会保障基金、商业保险公司和各种投资公司等等。目前中国资本市场中的机构投资者主要有：基金公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、社保基金、保险公司、合格的外国机构投资者（QFII）等。机构投资者与个人投资者相比，具有以下几个特点:（1）投资管理专业化。C2）投资结构组合化。（3）投资行为规范化。机构投资者主要可以通过以下两种途径参与公司治理、改善上市公司治理结构：（1）行为干预（2） 外界干预2、 员工持股的主要类型。员工持股是指员工通过认购或购买公司股票从而以员工和股东的身份参与到公司治理中。员工持股目前的主要形式有员工持股计划 （EmployeeStockOwnershipPlan,ESOP）、员工股票期权（EmployeeStockOption,ESO）和员工股票购买计划（EmployeeStockPurchasePlan,ESPP）等等具体讲，员工持股计划的类型：1）按实现形式分类：现股激励、期股激励、期权激励；2） 按是否利用信贷杠杆（购股资金来源）分类：非杠杆型的员工持股计划是指由公司每年向该计划贡献一定数额的公司股票或用于购买股票的现金。杠杆型的员工持股计划主要是利用信贷杠杆来实现的。3） 按照员工持股的目的分类：（1） 福利型的员工持股。（2） 风险型的员工持股。（3） 集资型的员工持股。3、 高层管理者的约束机制及其建立理论基础有哪些？所谓约束机制，是指公司的利益相关者针对高层管理者的经营结果、行为或决策所进行的一系列客观而及时的审核、监察与督导的行为。从内部约束机制来看，一是公司章程；二是合同约束；三是偏好约束；四是机构约束；五是在激励中体现约束。从外部约束来看，首先是法律约束；其次是市场约束；其三是道德约束；最后是新闻媒介的约束。高层管理者的约束机制建立理论基础包括：现代公司理论、公司监督机制原理、组织制度约束、管理制度约束与公司章程对高层管理者的约束。4、OECD的公司治理原则包括哪些？参考：①有效的公司治理结构所要确保的基础；②股东的权利和所有权作用的关键；③股东的公平待遇；④利益相关者的角色；⑤董事会的责任；⑥信息披露和透明度。五、论述题（每题10分，共计10分）结合实例分析，董事与高级管理人员的违法行为也需要公司承担责任吗？参考要点：股东出资成立公司，将公司的经营活动交给董事与高级管理人员打理，对于这些掌握公司实际控制权的“内部人”，股东们不无担心，如果出现“董事不'懂事'、监事无所事、经理总出事”的糟糕局面怎么办，董事与高级管理人员的违法行为都需要公司承担责任吗？对于这个问题不能一概而论。首先，董事与高级管理人员以个人名义，从事与其公司职务无关的活动时实施了违法行为的，公司无须承担责任。例如，某董事长周末自驾车出游，途中交通肇事违法；又如某公司总经理对下属女员工实施性骚扰被告上了法庭；这时应当由董事长、总经理个人视情节承担民事乃至刑事责任，而与所在公司无关，公司无须对其行为承担经济责任。但是，如果该等董事、监事与高级管理人员的不正当行为表明其已不具备《公司法》与公司章程规定的任职条件，则公司应当免去其董事、监事、高级管理人员职务。其次，董事与高级管理人员以公司的名义从事经营活动时违法，给他人造成经济损失的，公司应当承担民事责任。某服装公司生产的“宏庆”牌西服畅销全国，某玩具公司总经理十分眼红，于是也生产了“红庆”牌西服。服装公司将玩具公司及其总经理一同告上了法庭。法官认定玩具公司侵犯他人注册商标专用权，要求玩具公司停止生产“红庆”牌西服，并赔偿服装公司所受经济损失1200万元，但是没有判决玩具公司总经理承担连带赔偿责任。因为总经理的个人人格已为公司所吸收，发生违法时应当由公司对外承担法律责任，而不是由总经理个人对外承担法律责任。假设玩具公司不那么“羞羞答答”，直接生产“宏庆”牌西服，则可构成假冒注册商标罪。这时，玩具公司构成单位犯罪，实行双罚制，对玩具公司判处罚金,并对公司总经理等责任人员判处刑罚，同一个行为，按照其违法情节的严重性，有时既要承担民事责任又要承担刑事责任，还可能遭受行政处罚。第三，董事、高级管理人员执行公司职务时违法，公司为其“埋单”之后，可向违法者追偿。如上案例，玩具公司因为公司总经理的违法决定遭受重大损失，公司股东可以书面请求公司董事会或监事会起诉总经理，要求他承担赔偿责任；董事会或监事会不起诉的，股东可自己直接起诉总经理。同理，如果董事会作出了错误的决定导致公司受损，股东或监事会可以起诉参与错误决策的董事。当然，在表决时立场正确的董事可以免除责任。第四，公司董事、高级管理人员违法给他人造成经济损失，他人也有责任的,公司可以不承担或者减轻承担责任。例如，公司的总经理超越权限对外订立合同，相对人也明知总经理越权的，该代表行为对公司没有效力，公司无须承担责任。又如，董事长、总经理等违法对外签订合同，合同最终归于无效时，如果合同双方都有过错，应当各自承担相应的责任。甲公司经理接受乙公司业务员的好处后，代表甲公司签订采购合同，购入乙公司一批劣质货物，一直放在仓库里，也不派人验货，致使货物大半毁损。后甲公司解聘该经理，并拒绝乙公司的付款请求，乙公司于是起诉甲公司要求其承担违约责任。该合同因有恶意串通损害第三人利益的情形，归于无效，甲公司应当将劣质货物返还乙公司，无法返还的应当折价补偿。虽然甲公司要为其经理的违法行为承担责任，但是相对人乙公司也有过错，双方应当各自承担责任，甲公司可以减轻责任的承担。六、案例分析题（每题10分，共计10分）重庆内燃机厂位于重庆市工业重镇蒸江县。该厂建于1953年，主要生产农机产品和汽车配件。1989年该厂开始生产柴油机，以及为东风车生产零配件；该厂1989、1993、1996、1997等年度的柴油机产品均被市有关部门授予过“优质产品”称号。1997年，在厂子还特别红火的时候，由当时的县经委组织筹备开始对该厂进行股份制改造。改造方案是国家将资产与债务等平衡后，评估净资产为290万元，除去各种优惠条件后实际作价124万元将企业卖给职工，每个职工出资额为800元，经理人员与普通员工所持股份都一样。然后公司员工（股东）按法定程序进行了董事会、监事会的选举，开始股份制企业运作。刚刚改制的重庆内燃机厂，不期遇到了来自市场的冲击。1998年，东部、南部