中药提取项目报告书

目录1总论32企业的根本情况93需求预测和拟建规模124物料供给145厂址及建厂条件176工程设计方案197生产组织与劳动定员328节约能源与合理利用能源339环境保护3610劳动平安卫生3811消防4112工程实施进度4313投资估算与资金筹措4414财务计算与经济分析评价4615主要数据和技术经济指标6516结论与建议66甘肃省药品监督管理局同意关于甘肃皇甫谧制药有限责任公司GMP改造工程新增大输液生产线的批复厂区平面图示意图前处理车间平面布置示意图口服液车间平面布置示意图注射液车间平面布置示意图1总论1．1概述1．1．1工程名称、主办单位及负责人工程名称：甘肃皇甫谧制药有限责任公司“刺五加〞系列产品产业化工程建设单位：甘肃皇甫谧制药有限责任公司法定代表人：仇海鳌主管部门：灵台县经济局1．1，2工程提出的背景：国家科技部、外经贸部、财政部、税务总局和海关总署以国科发计字[1999]565号文联合发布?中国高新技术产品出口目录?，将400多味“药用植物提取物颗粒〞以05116310号列入目录中，充分表达了中药提取物的技术含量高和市场影响大等特性。国家计委即将启动的“现代中药产业化〞工程，中药标准提取物产业化是重点支持工程，鼓励开发源于中药的以国际市场为目标市场的提取物，以带动解决生产技术与装备水平、质量控制能力的提高，引导这一新兴产业快速健康开展。

国家计委、国家经贸公布的?当前国家重点鼓励的产业、产品和技术目录〔2000年修订〕?，列入了“中药有效成分的提炼、纯化和分析技术开发〞、“高附加值出口优势产品生产〞等工程。

中国药典和有关药品标准中尚未采用“中药提取物〞这一概念，而代之以“浸膏〞、“流浸膏〞，中国药典2000年版共收载单味中药〔流〕浸膏13种，有17种中药制剂以中药提取物组方。

我国2002年发布的?新药审批方法?中，将中药材提取的有效成分和复方提取的有效成分列为一类新药，将中药材、天然药物中提取的有效部位、复方中提取的有效部位群列为二类新药。甘肃皇甫谧制药有限责任公司是一个国有控股型制药企业，因地处魏晋著名针灸医学家皇甫谧的故土而得名。企业占地26000多m2，生产性建筑面积5000m2，资产总额1524万元。其中口服固体制剂车间1260m2，中药前处理车间756m2，中药提取车间840m2；质检办公楼1200m2；仓储及其他辅助生产建筑面积944m2。非建筑面积均进行了硬化和绿化，其中设计绿化面积8600m2，占公司总面积的33％。厂区生产环境无污染，生产、行政、辅助区布局合理。现有员工86人，拥有中药提取、片剂、胶囊剂、颗粒剂4条生产线，现已形成年产片剂2亿片、胶囊剂3000万粒、颗粒剂2000万袋的生产规模，产品行销全国二十多个省、市、自治区。2003年实现工业总产值1200万元，创利税150万元，经济效益显著，被灵台县委、县政府确定为扶持培养的“重点财源企业〞。中药提取物是对中药材的深度加工，具有开发投入较少、技术含量高、产品附加值大、国际市场广泛等优势和特点，是目前中药进入国际市场的一种理想方式；中药提取物经数年的开展，已具备一定的产业规模，出口比例已超过中药，并呈现上升趋势。另一方面，提取物研制、开发、生产、流通等各个环节，从宏观到微观尚缺乏必要的管理标准，产品品种多、规格杂、生产企业多而小、经营渠道杂、经营秩序混乱、产品质量良莠不齐，损害中药出口产品的形象，致使中药提取物平均出口价格大幅下降，1999年中药提取物平均出口价格较上年度降低27.2%，恶性降价造成了企业效益下降和资源的严重浪费，中药提取物需要产业化的调控和标准。灵台县是甘肃省“刺五加〞资源贮量最大的产地，每年可产刺五加饮片2000多吨，“刺五加〞广泛分布在本县南部山区六个乡镇，加上周边地区贮量，年产可达1万吨以上。由于皇甫谧制药公司加工“刺五加〞原料药生产能力小，年仅消化五加资源1000吨左右，加之中药材购销渠道不畅，大量刺五加资源得不到回收利用，资源浪费比较严重。局部加工企业由于生产设施、设备陈旧落后，产品结构单一，生产规模和经济效益不能进一步扩大。为了培养新的经济增长点，甘肃皇甫谧制药有限责任公司经过深入调研，提出建设“刺五加〞系列产品产业化工程，以适应形势开展的要求，加快本企业开展的步伐。并将资源优势转化为经济优势，带动地方经济的开展，促进甘肃中药产业走上规模化、现代化。1．1．3投资的必要性1．1．3．1建设刺五加系列产品产业化工程，是市场的需要。刺五加系列产品是以“刺五加〞为主要原料，经科学提纯精制而成的“刺五加〞系列产品。目前，根底的研制开发“刺五加〞的报道中说明。刺五加具有调节机体免疫功能、提高机体适应性和耐受性、抗肿瘤、抗衰老等药理作用，刺五加对中枢神经系统既有兴奋作用又有抑制作用，刺五加及其多糖能促使正常小鼠及荷瘤小鼠巨噬细胞数显著增加。兴奋抑制过程，能提高人的脑力劳动效能；增强对温度的变化适应，临床应用广泛。作为中药药品及保健方剂，刺五加具有广泛的社会效益和经济效益开发价值。中药刺五加为五加科植物的根和根茎，属滋补性中药。五加类药物在我国使用已很久。?名医别录?称：五加“补中益精，……久服轻身耐老〞。刺五加常用于脾肾阳虚、体虚乏力、食欲不振、腰膝酸软。近年来，国内外中医药工作者以中医药理论为指导，在丰富用药经验的根底上，对刺五加进行了一系列的研究。从刺五加根中别离出刺五加苷A、B、C、D、E等成分，根中所含总苷量为(0.6～0.9%)；从“刺五加〞叶中别离到金丝桃苷；从刺五加水浸膏中得到异秦皮啶等。此外，刺五加还含有多糖、苦杏仁苷、紫丁香酚苷和锌、硅、锰等10多种微量元素以及刺五加酮和刺五加酚等。近年来，刺五加在化学成分、药理作用、临床疗效方面的研究取得可喜进展，刺五加制剂类型不断增加。刺五加是一种补肾益脾、强心健骨、延年益寿之良药，作为中药及保健品开发，具有良好的社会效益和经济效益。现代化学成分及药理研究证明刺五加中主要活性成分总甙及多糖对中枢神经、免疫、内分泌代谢等方面有促进及调节作用。说明以“刺五加〞总甙及多糖为制剂原料,必将提高“刺五加〞制剂的临床广泛应用。“刺五加〞用于强筋骨、益气健脾、抗衰延年之成效，且无任何毒副作用，各类人群均可使用：属绿色环保产品，且市场需求量相当大。甘肃灵台皇甫谧制药已从事“刺五加〞资源研制开发利用工作多年，技术力量比较雄厚，现已拥有多年加工100多吨“刺五加浸膏〞及“刺五加细粉〞的生产能力，1．1．3．2建设刺五加系列产品工程，是企业生存开展的需要。随着我国参加WTO后，国外的跨国制药公司也大举进入中国市场，凭借其雄厚的技术实力和市场营销水平，逐渐占据了相当的市场份额，这对中国的制药企业冲击很大，特别是一些中小型制药企业，正面临前所未有的困难，既缺乏资金，又无技术优势，如果长期守着传统的几种产品生产而不根据市场的需求，推出新的产品，就会逐渐把老本吃掉，最终被市场淘汰。因此，甘肃皇甫谧制药有限责任公司以市场为导向，新建刺五加系列产品工程，开发出新的产品，是企业在剧烈的市场竞争中生存和开展的现实需要。1．1．3．3建设“刺五加〞系列产品工程，是优化产品结构的需要。甘肃皇甫谧制药有限责任公司现有的43种药品，多为治疗常见病的一般药品，缺乏有一定市场竞争力的拳头产品。新建“刺五加〞系列产品生产线，开发以地产“刺五加〞为原料的产品，那么可以弥补该公司在这一方面的空白，也是优化产品结构、提升产品档次的客观需要。1．1．4工程建设的意义“刺五加〞系列产品工程建成投产后，不仅给皇甫谧制药有限责任公司带来相当可观的经济效益，而且使该县的“刺五加〞资源也得到合理利用。该产品的开发建设，符合本地资源的综合开发和高技术深加工开展方向，加快全县工业化开展进程，将会产生较大的社会效益和经济效益。1．2编制依据1．2．1?甘肃皇甫谧制药有限责任公司刺五加系列产品产业化工程建议书?1．2．2灵台县财政局灵财〔2000〕315号文“关于请求解决灵台皇甫谧制药厂五加参药用保健饮料所需的报告〞。l．3可行性研究的工作范围本可行性研究主要论述工程实施的必要性，产品的市场需求分析，提出工程工程的设计方案，建设工程的投资估算，进行经济效益分析，以及对环保、消防、节能与劳动平安卫生的设计。1．4可行性研究简要结论甘肃皇甫谧制药有限责任公司建设“刺五加〞系列产品产业化工程，原料来源充分，工艺技术成熟，企业承办条件有保证，产品销售市场广阔。该工程建成后，可年产刺五加浸膏200吨，刺五加注射液1000万支，刺五加口服液2000万瓶，脑灵液〔复方刺五加制剂〕800万瓶，年销售收8900万元，利润978万元，税金367万元。工程总投资3293万元，其中固定资产投资2793万元，铺底流动资金500万元。工程指标：投资利润率18.6％，投资利税率25.6％，投资内部收益率(税前)22.8％，投资回收期6.2年，盈亏平衡点62.2％，该工程具有较高的抗风险能力，经济效益显著。因此该工程建设是可行的。2企业的根本情况甘肃皇甫谧制药有限责任公司位于灵台县城南工业区，是2000年在原甘肃灵台县皇甫谧制药厂的根底上改制成立的由国家控股型制药企业。企业占地面积2万多平方米，现有职工86人，其中各类专业人员11人。有固定资产580万元，各类生产设备187台(套)，拥有片剂、颗粒剂、胶囊剂、中药提取四条生产线。企业目前通过开发申报，引进等方式，获得国家药品监督管理局国药准字号的片剂、胶囊剂、颗粒产品批准文号。本企业拥有的四十多种产品，如金刚片、抗骨增生片、止血宝片、大败毒胶囊、乙肝扶正胶囊、新速效感冒胶囊等产品，在国内市场中具有良好的口碑；另外，该厂利用本地资源优势进行的省内独家生产的“刺五加〞浸膏，市场销售形势较好。近年来，由于产品市场竞争力明显增强，销售市场进一步扩展，社会效益和经济效益显著提高。2003年销售收入突破千万元大关，实现利税116万元，成为市、县重点骨干企业之一和利锐大户，为新上“刺五加〞系列产品产业化工程创造了有利条件，奠定了坚实根底。2．2承办条件2．2．1原药材“刺五加〞种植的自然优势突出。该厂所在地灵台县位于甘肃东部，陇东黄土高原南缘，有耕地92万亩，年平均气温8．6℃，降雨量610．2mm，日照时间2453h，全年无霜期159天。境内气候温和，光照充足，雨量充分，土质肥沃，耕地面积大，素有“陇东粮仓〞之称，特别适合种植业的开展，在全县大力推行“刺五加〞种植业有着得天独厚的优势。因此，原材料能够充分供给。2．2．2进行“刺五加〞种植、加工、销售的区位优势明显，根底设施有保证。灵台县地处陇海、宝中铁路和西兰公路的金三角地带，公路四通八达，县乡村道路纵横交错，距咸阳销售基地仅200公里，交通运输十分便利；电力供给充足，国家电网llOkV输电线路覆盖全县；邮电通讯业兴旺，已实现交换程控化、传输数字化，通讯信息业兴旺；距崇信矿区lOOkm，且有年产9万吨的县办煤矿，燃料供给有保障；地处灵台县城南工业区的皇甫谧制药公司水质好，水源丰富，供电、供水等根底设施齐全，完全可满足工程需求。2．2．3本工程的内外部环境宽松，产品销路有保证。陕西咸阳利威尔制药公司研制的“康立舒胶囊〞市场销路上升，出口形势很好，对“刺五加〞浸膏粉需求量较大，且已与皇甫谧制药公司达成收购协议，因此“刺五加〞浸膏粉的销路畅通。同时，利威尔公司愿为“刺五加〞种植提供优良籽种和技术指导，进行刺五加种植、加工的外部条件成熟。灵台县委、县政府已将此工程列入全县“十五〞开展规划，并作为实现富县富民战略，进行工业“二次〞创业，开展集团型药品生产企业，将该县建成西北地区“刺五加〞浸膏粉原料供给基地，推动全县经济开展的关键工程来抓。2．2．4“刺五加〞系列产品生产工艺成熟，技术有保障。甘肃皇甫谧制药公司已有十多年的中药材提取加工的生产经验，培养了成熟的中药材提取加工专业人才，各项化验、检测设施较为齐全。同时，陕西利威尔制药公司已与皇甫谧公司签订联营协议，从工艺生产技术等方面给以大力支持和援助。因此生产加工技术方面没有问题。综上所述，本工程的公用配套设施及原辅料供给充足，市场销路有保障、生产工艺技术成熟，企业根底设施完善，这些都为建设刺五加系列产品工程提供了充分的保证。3需求预测和拟建规模3．1需求预测3．1．1国内市场的预测3．1．1．1刺五加特性、药物作用甘肃“刺五加〞是产自灵台县，纯天然无污染的绿色药品，亦称“刺五参〞与人参同属五加科植物，几千年来为民间使用。?本草纲目?、?本草纲目拾遗?中均有“益气疗痹，补中益精〞坚筋骨，强意志作用的记载。许多医药研究所研究证明，刺五加含有多种刺五加甙和金丝桃甙，具有益气健脾，补肾安神，平补肝肾，益精壮骨，活血通络，用于脾肾阳虚，体虚乏力，食欲不振，腰膝酸痛，失眠多梦，阳痿早泄，肝肾缺乏所致的暂时性脑缺血发作，脑动脉硬化，脑血栓形成，脑栓塞等，并适用于冠心病，心绞痛，重症神经衰弱和更年期综合症等。长期服用无毒副作用，为滋补强壮，保健预防，治疗的药物。本品能扩张血管，降低血液粘度，促进血液循环，增加心、脑的血流量，降低组织耗氧量及降低组织代谢。有抗疲劳，促性腺，抗炎，抗风湿，增加组织对缺氧的耐受性，增强及调节机体免疫能力，对白细胞有双向调节作用，增强机体抵抗放射的能力，能够去除氧自由基及提高人体SOD，提高人体核糖酸，促进蛋白体的合成，增进智力，有利组织的修复。心血管病作为危害人类健康的“第一杀手〞，已涉及全球，是许多富裕国家的主要灾难。尽管从上世纪初，心肌堵塞作为冠心病的主要临床类型还很少见，但到1940年，冠心病已成为美国和某些工业化国家的主要死因。由于冠心病的某些类型的诊断尚有一定困难，故通常以急性心肌堵塞的发病率和死亡率来代表冠心病的发病和死亡，其中以死亡率更为常用。现在全球有近四分之一人口为心血管及相关疾病所威胁，而且终其一生，可能有三分之一人的人生为心血管疾病阴影所笼罩，最后有五分之一的人口死于心血管相关疾病。因此，与心血管疾病的抗争不分区域、人种，已成为全人类的挑战之一。该产品在国内外治疗心脏病的同类产品，具有良好的市场开发前景。3．2．1国内市场分析及市场预测现代医学模式由生物医学模式向生物—心理—社会医学模式转变，传统医学发挥着越来越大的作用；化学药物的毒副作用大，易产生抗药性，而中药天然药物在这方面具有无可比较的优势；纯化合物新药开发难度大、周期长、费用高，使植物提取物和复方药物的开发成为新的选择：“回归自然〞、“绿色〞消费成为时尚，使天然植物药理所当然地成为现代医疗保健的良好选择。对植物药的认可，营造了巨大的天然植物产品市场。中国参加世贸组织后，我国中草药产品将会大量地进入美国及其他国家，从而使中草药进入国际市场。由“刺五加〞浸膏粉生产的“脑灵液〞，由于选择西药中尚无特效药的神经精神类的疾病〔如神经衰弱、偏头痛、轻度焦虑等〕的适应症。因此类痢疾的西药治疗方法比较单一，且长期用药的毒性比较大。如果能在中药中找到比较合理的组方，市场的需求很大，药审通过的可能性也相应较高。众所周知，甘肃皇甫谧制药有限责任公司生产的刺五加浸膏粉是从天然植物“刺五加〞中提取的，国内生产刺五加浸膏粉的企业极少，这对甘肃皇甫谧制药有限责任公司来说是非常难得的机遇。3．2．2国外市场预测中草药是中华医药的瑰宝，由于其独特的药物疗效，逐渐为国际医药界所重视及认可。在国外，越来越多的国家正在积极推行中医治疗疾病的方法。据美国医药市场的统计，由于美国植物药已取得了合法地位，并列入了美国国家医疗保险范围，1998年美国草药的销售额已达80亿美元，1999年又以30％的速度增长。在国际医药市场上，天然药物已占30%份额，市场销售额约270亿美元；1994-1997年美国植物药销售额从50亿美元增长至120亿美元，年均增长率在30%以上；1994年欧盟草药零售额为60亿美元，并以年增长10%的速度开展；日本汉方制剂1993年销售额达2500亿日元，年增长达15%以上。包括中药提取物在内的植物提取物是植物药制剂的主要原料，并可应用于营养补充剂、化装品等，是天然医药保健品市场上的核心产品，具有广阔的市场空间。由于心血管药物和中枢神经用药约占世界总医药市场30%，“刺五加〞系列产品的效果明显，此类产品的纯天然、无毒副作用，科技含量高，已经受到国外患者的普遍欢送，远销美国、日本、加拿大、澳地利、德国、荷兰等欧共体国家，并呈现供不应求的趋势。可以预见，未来几年会有更大的增长。3．3拟建规模根据市场需求预测，本次建设刺五加系列产品工程的生产规模如表3—1表3-1生产纲领表4物料供给4．1主要原料、包装材料(表4-1)表4-1主要原料、辅助材料用量表号4．2公用系统消耗本工程为生产、生活配套使用的公用系统，均在原厂区空余场地内设，其公用系统耗量见表4-2。表4-2公用系统用量表5厂址和建厂条件5．1厂址甘肃皇甫谧制药有限责任公司位于古“灵台〞脚下的达溪河畔，因地处魏晋时期著名针灸医学家皇甫谧的家乡而得名。厂区居于灵台县城工业区15号，周边环境背依青山，北临溪水，空气清新，环境优美，交通便利，能源充足。厂区占地面积26000m2(34．4亩)，东临城区皇甫路，南临城区城南路，西、北侧为农田。5．2自然气象条件年平均气温13℃极端最高温度42℃极端最低温度-19．4℃年平均降水量610．2mm蒸发量1505.3mm最大积雪厚度23cm冻土深度24cm主导风向东风和西风最大风速21.7米／秒地震裂度7度5．3厂区地貌厂区地形由南向北倾斜，地面标高(相对标高)为981.49～978.73m。最大差距约2．74m，厂外道路与厂内地坪高差约3m。5．4公用工程根底设施情况供水：该厂现有自备深井，出水量可达30t／h，可以满足本次新建工程的用水量。但为了保证厂区供水的平安可靠性，需建造一座400m3半地下蓄水池，设在联合站房内。供汽：该厂现有2t／h的快装锅炉一台，但因使用多年，腐蚀结垢严重，锅炉水处理系统、设备管线锈蚀老化，已不能满足生产要求。本工程蒸汽用量显著加大，约达9t／h。因此方案新建锅炉房，选用一台4t／h锅炉及一台6t／h锅炉。供电：现有1OOkVA变压器一台，但新建工程后，已远不能满足生产的用电要求。因此本工程需新建配变电所，选用一台630kVA的干式变压器。灵台县工矿企业不多，电力供大于求。当地供电部门签定用电协议，同意提供充足的电力供给。(见附件2)6．工程设计方案6．1设计的主要原那么6．1．1依据国家中医药管理局1990年3月公布的?中成药生产管理标准及实施细那么?6．1．2按照国家药品监督管理局?药品生产质量管理标准?(1998年修订)的有关规定进行设计。6．1．3贯彻以内涵为主，突出技术进步的方针，控制新建建筑面积，节约建设工程费用。少投入，多产出。6．1．4设备选用充分表达先进、实用、平安，采用国内先进设备。6．1．5贯彻落实环境保护、尘毒治理、平安生产必须“三同时〞的原那么。6．2工程组成见表6—16．3工艺6．3．1本工程生产产品为刺五加浸膏粉，年产量为200吨／年；6．3．2工艺品流程6．3．2．l前处理生产工艺流程方框图洗净、润药药材选拣洗净、润药药材选拣包装容器切药包装容器切药粉碎灭菌烘干粉碎灭菌烘干贮存清洗灭菌 贮存清洗灭菌枯燥检验、包装枯燥检验、包装器送提取车间30万级洁净区送制剂车间6．3．2．2前处理生产工艺流程简述来自中药材库的合格中药材，送至前处理车间，经挑选、润药、洗药、切药、枯燥等工序处理后，送入提炼车间或制成中药细粉，刺五加饮片。6．3．2．3提取车间工艺流程图溶剂已处理药材投料溶剂已处理药材投料热回流提取包装容器热回流提取包装容器过滤、静置过滤、静置浓缩、收膏置真空枯燥清洗 浓缩、收膏置真空枯燥清洗流浸膏、贮存枯燥检验、包装流浸膏、贮存枯燥检验、包装身碎骨送注射、口服液车间送制剂车间〔浸膏粉〕30万级洁净区6．3．2．4提取生产工艺流程简述前处理药材入提取罐，参加乙醇，回流提取二次，合并滤液，浓缩回收乙醇，浓缩液冷冻、真空枯燥、粉碎、过筛后得到浸膏粉，检验合格，局部包装后入成品库。局部细粉送至原料库备用。已处理药液6．3．2．5刺五加口服液工艺流程图已处理药液包装容器包装容器投料投料清洗、灭菌配料清洗、灭菌配料过滤、静置灌装枯燥过滤、静置灌装枯燥 灭菌消毒灭菌消毒分装分装检验、包装检验、包装、入库100级洁净区1万级洁净区6．2．3．6生产工艺流程简述生产配料用纯化水，口服液瓶也按要求在洁净区洗净，将前提取车间送来的醇提液，经配料、过滤、静置处理的药液，灌装、灭菌分装，经检验合格，后入成品库。6．2．3．7刺五加注射液工艺流程图已处理药液已处理药液包装容器包装容器投料投料清洗、灭菌配料清洗、灭菌配料过滤、静置灌装枯燥过滤、静置灌装枯燥 灭菌消毒灭菌消毒分装分装检验、包装、检验、包装、入库100级洁净区1万级洁净区生产工艺流程简述生产配料用注射用水，注射用药瓶也按要求在洁净区洗净、灭菌待用，将前提取车间送来的醇提液，经配料、过滤、静置处理的药液，灌装、灭菌分装，经检验合格，后入成品库。6．3．3主要工艺设备选型本工程在生产设备的选用上以实用、平安、可靠为原那么，适中选用一些先进的、自动化程度较高的、能耗较低的设备，如蘑菇式多功能提取罐、三效真空浓缩器、微粉碎机组等国内先进水平的设备。表6-2主要工艺设备一览单价〔万元〕金额〔万元〕备注77上海中药制药机械厂55上海中药制药机械厂182182长沙正中制药机械口服液生产线18080上海天祥键台制药机械1010100温州丰源制药设备660温州丰源制药设备515温州丰源制药设备630温州丰源制药设备80240温州丰源制药设备1854温州丰源制药设备1515常州范群枯燥设备厂12864常州范群枯燥设备厂1325251420201588889856．4前处理及提取车间区域布置6．4．1布置原那么6．4．1．1设计中认真贯彻以国家药品监督管理局98年修订公布的“GMP〞标准。6．4．1．2注意节约能源及合理利用能源；减少各工段之间的往返运输，以防止不必要的交叉污染；按功能分区，有机组合；建筑物整体布局要力求合理、美观。6．4．2布置特点6．4．2．1前处理提取车间主要由清洗切制间、净料存放间、醇提间、浓缩收膏间、冷冻间、真空枯燥间、粉碎过筛间、包装暂存间等区域组成。其中真空枯燥间、粉筛间、包装暂存间按30万级洁净区进行设计。该区域设置集中空调，人流、物流分道而行，生产操作按洁净区管理，从而保证了产品的质量。6．4．2．2口服液车间车间主要由配料间、灌装间、包装间等区域组成。其中配料间、灌装间按1万级洁净区进行设计。包装等按一般生产区设计.该区域设置集中空调，人流、物流分道而行，生产操作按洁净区管理，以保证产品的质量。6．4．2．3水针车间主要由配料间、灌装间、灯检间、灭菌间、包装间等区域组成。其中灌装间按100级洁净区、配料间按1万级洁净区进行设计。包装、灭菌等按一般生产区设计。该区域设置集中空调，人流、物流分道而行，生产操作按洁净区管理，以保证产品的质量。6．4．4本车间其它辅助设施，如空压站、真空泵房均设置在联合站房内，通过管线接入至车间。6．5总图运输6．5．1总平面布置原厂区内已建有局部生产车间等生产性建筑物，以及原(辅)料、成品等综合仓库。总体布局初具规模，有初步的功能分区，厂区道路系统初步形成，主要生产物流尚属便捷。本次新建工程的总平面布置根据生产工艺流程、建筑防火、平安卫生、交通运输等各类设计标准要求，以及“GMP〞标准等要求，结合厂区现状，总平面布置为：前处理提取车间、“刺五加〞口服液车间和“刺五加〞水针车间布置在厂区东北部，靠近原有生产车间，生产联系紧密；联合站房及污水处理站布置在厂区北部，远离生产车间，防止对生产车间造成污染，锅炉房布置于厂区东南部，主导风向的下风侧；质检办公楼综合楼、汽车库布置在厂区东侧人流出入口处，并布置厂前广场、喷泉等绿化，形成环境优美的厂前区；厂区布置有人、货流出入口各一处，人流出入口位于厂区东侧，与城区皇甫路相连，货流出入口位于厂区西南侧，与城区老路相连，人货分流，互不干扰。设计建筑物四周设有环形道路，满足运输及消防要求。6．5．2年运输量估算及运输方式根据工厂产品、原材料的特点，本厂对外运输采用汽车运输。厂内运输，根据生产加工过程中各类物料的特点及运距，采用汽车及电瓶叉车运输。本次设计新增年运输量20832t，其中运进13400t，运出7432t。为降低本钱，公司以合同形式外调车辆进行运输。6．6土建本工程拟新建前处理提取车间、口服液车间、水针车间、质检办公综合楼、联合站房、锅炉房、汽车库、污水处理站、门卫、地磅房等建筑。前处理提取车间为单层厂房，长60m，宽51.6m，建筑面积建筑面积3064m2；轻钢结构，采用双门式钢架，外墙采用彩钢夹心板，内部隔断、吊顶及屋面均采用平光荣钢夹芯板；门窗采用铝合金镀膜玻璃；地面采用水磨石地面。整个建筑造型和立面处理，内外装修等力求简洁、美观大方、色彩明快，表达出现代企业的精神风貌。内设原料及成品库为，钢筋砼框架结构。口服液制剂车间区域，长60m，宽30m，建筑面积1800m2。注射液车间，长60m，宽20m，建筑面积1200m2。质检办公综合楼建筑，长42m，宽14m，建筑为面积1176m2。其中一层局部为中心化验室，为全厂效劳。二层以上为办公室。联合站房为单层砖混建筑，由配变电所、水泵房及循环水泵站、空压站、真空泵房、机修间组成。呈“一〞字型，长60m，宽14m。建筑面积840m2。锅炉房为单层钢筋砼框架结构，建筑面积650m2。污水处理站为单层砖混结构，建筑面积2OOm2。6．7给水排水本工程厂址建在原厂区内，水道设计为新增局部建筑的给水排水设计，原厂区其他建筑维持原有系统。本工程自来水用量平均为28t／h，最大为40t。原厂区有自备深水井，水量可达30t／h，可以满足本工程的用水需要。为了保证厂区供水的平安可靠性，在联合站房内(水泵房及循环水泵站)设置400m3钢筋砼蓄水池一座(包括200m3的消防贮备水)，位于地下。本工程循环水主要为提取浓缩时冷凝冷却用。用量平均为119t／h，最大为130t／h，温差10℃，供水压力0．3MPa，回水压力0．2MPa。设计选用冷却塔二座，位于循环水池的台面上。本工程厂区内排水管分为生活污水、生产污水和雨水排水管。由各车间排出的生活污水，经化粪池处理后排入市政污水排水管。在生产过程中产生少量的生产废水，不符合排放标准，约120t／d，COD含量约为600mg／L，需经新建的污水处理站处理达标后排放，排入生活污水排水管和生活污水一齐排入市政管网。厂区内雨水及清下水，排入市政雨水排水管。生产、生活排水量约150t／d。污水处理站建于厂区的西边，拟采用“周期循环延时曝气法〞对污水进行处理。6．8采暖、通风及空气调节本工程除前处理提取车间局部采用空调净化外，其余建筑物需冬季采暖，夏季装风扇降温。采暖由锅炉房内蒸汽经热交换后热水采暖。前处理及提取车间的浸泡清洗、水提、枯燥、粉碎、工具清洗、厕所、浴室等处，有湿热蒸汽产生，为改善室内环境，设排风系统或轴流风机。粉碎过筛间因产生大量粉尘，需设置局部排风装置，含尘气体经除尘设备除尘后达标排放。原料及成品库需全室换气，换气次数>5次／小时。前处理及提取车间局部区域，如真空枯燥、粉碎过筛间、包装暂存间采用集中空调，室内温度控制在18～26℃，相对湿度控制在45％～65％，工艺布局，内部装修，按30万级洁净区设计。冷冻站、空调机房设在本车间内。冷冻机制冷量为300kW，采用双效蒸汽制冷机。6．9动力本工程生产、生活用热源以蒸汽为主，生产用蒸汽最大小时耗量约8．0t／h，因此新建锅炉房，设计选用4t／h和6t／h燃煤锅炉各一台，以保证生产的正常使用。生产中使用压缩空气，用于多功能提取罐卸料，平均用量约为7．2m3／min，因此需选用一台8．0m3／min，P=O．7MPa的螺杆式空压机一台，设在空压站内。生产中使用真空系统，作为减压浓缩、真空枯燥及转换物料用，采用4台节能真空泵，200L／S台，设在真空泵房内。6．10电力本工程生产用电安装容量约300kW，生活用电约lOOkW，均由新建配变电所供给。电力进线电压为lOkV，车间用电电压为380／220V。配变电所拟安装一台630kVA干式变压器及低压配电设备，满足生产车间、辅助厂房供电。6．1l通信办公楼内设总机一台，各车间内设分线箱，分机按区域布置。本工程在前处理提取车间的30万级洁净区、水针车间100级、1万级洁净区、口服液车间1万级洁净区、原料及成品库内设有火灾自动报警系统。以上建筑物内均设有火灾探测器，并在各主要出入口处设一定数量的手动报警按钮，为保证在发生火灾时及时通知人员疏散，在各警戒区内设有声、光报警装置。消防值班室设在门卫房内。7生产组织及劳动定员工程实施后，年工作日300天，工作制度为：除前处理提取车间、联合站房、锅炉房为3班制外，其余为2班或l班制。各车间生产班次及定员见表7—l。表7-1全厂生产班次及定员表号3全厂现有员工86人，本工程实施后，人员及岗位需进行调配，新增约117人，由企业向社会招工或吸纳大中专毕业生。8节约能源与合理利用能源8．1设计依据8．1．1?中华人民共和国节约能源法?(1998年1月)8．1．2?医药工业企业能源标准?(YY／T0150-0153—93)8．1．3?评价企业合理用电技术导那么?(GB3485)8．1.4?评价企业合理用热技术导那么?(GB3486)8．1．5?评价企业合理用水技术导那么?(GB7119)8．1．6?设备及管道保温技术通那么?(GB4272)8．2工程实施后的能耗预测本工程实施后能耗预测见表8—l表8-1工程能耗预测表由表8-1可知该工程综合能耗为9063t标煤，每万元产值综合能耗为1．20t标煤／万元。8．3设计中采取的节能措施8．3．1合理利用能源8．3．1．1车间生产工艺要求的加热工序如煎煮、浓缩、真空枯燥、灭菌等设备所需热源均采用蒸汽，尽量扩大蒸汽的应用范围，只在特殊要求的情况下，可采用电热。8．3．1．2合理控制新风量、送风量，加强管道保温，减少无效能源。8．3．1．3锅炉房凝结水箱顶部设有除气器，以便锅炉给水经水处理后利用凝结水和二次蒸汽的余热。8．3．1．4工艺生产浓缩时产生大量的冷凝水，可回收进入提取罐再利用，减少自来水用量。8．3．1．5设备冷却水采用循环冷却装置，使冷却水循环使用，以节约用水。8．3．1．6采用低压电容器自动补偿装置，以提高功率因数。8．3．2节能新工艺、新设备、新技术的采用8．3．2．1建筑材料选用上使其满足工艺要求及室内保温要求。蒸汽、冷冻水管道及设备采用新型复合硅酸盐绝热防火保温材料，减少热量损失。8．3．2．2生产车间采用负压蒸发、浓缩枯燥工艺，缩短生产周期，节约能源。8．3．2．3照明选用高效荧光灯和全卤混光灯减少耗电量。线路均采用铜芯线，机械强度高3，阻抗小，损耗少。8．3．2．4选用低损耗，节能型电力变压器。8，3．3加强能源计量管理8．3．3．1建立健全能源管理机构，制订?能源管理制度?安装完备的能源计量仪表，按车间、工序进行能量平衡工作，制订和完善产品能源单耗指标。8．3．3．2本工程生产中采用二级计量管理方式，对能耗大的设备单独装设计量表。9环境保护9．1设计依据9．1．1?建设工程环境保护管理条例?(国务院(1998)第253号)；9，1．2?大气污染物综合排放标准?(GBl6297-96)；9．1．3?环境空气质量标准?(GB30965-96-。级标准)；9．1．4?污水综合排放标准?(GB8978-96)；9．1．5?工业企业厂界噪声标准?(GBl2348—90)II类；9．1．6?城市区域环境噪声标准?(GB3096—93)II类：9．1．7?锅炉大气污染源排放标准?(GWPB3—99)。9．2主要污染源、污染物及防治措施9，2．1废水生产废水主要来自前处理提取车间的原料洗涤、设备清洗、残液及冲洗地坪废水。其主要污染物为砂尘、药渣及提取物。本工程投产后排出的生产废水总量为120t／d，COD含量为600mg／L。生产废水处理方案采用“周期循环延时曝气法〞。厂区内的生产废水进入污水处理站的调节池内，经除渣隔油后，提升至曝气池，经生化处理并通过压力过滤器过滤后排入厂区排水系统。废水经污水处理站处理后到达二级标准，排入市政管网。生活污水经化粪池无害处理后，排入市政污水管网。9．2．2废气、粉尘前处理提取车间的粉碎过筛工序中有粉尘产生，设计中采用捕尘装置，并加以回收，尾气可达标排放。在浸泡清洗间、容器清洗间、灭菌间产生大量湿热蒸汽，采用全室换气，直排室外，不会对环境产生危害。燃煤锅炉产生大量烟尘，设计上采用高效除尘器，经水浴除尘、脱硫达标后引至30m高空排放。同时总图布局上使锅炉房位于全厂建筑物的下风向，因而不会对厂区环境产生污染。9．2．3废渣主要来源于生产车间产生的药渣、污水处理站的干化污泥以及锅炉煤渣。药渣量约4500吨／年，煤渣约2000吨／年。药渣和干化污泥可送到渣场临时堆放，定期处理给农民作肥料，或掺入燃煤中作为锅炉局部燃料。锅炉煤渣可以出售作铺路或建筑材料之用。经上述处理，不会危害环境。9．2．4噪音厂区的噪音主要是由锅炉房、真空泵房、空压站、水泵房、污水处理站的风机房、生产车间的粉碎机、空调机组及输送泵等工位产生的。锅炉房选用低噪音的风机，并将其安装于风机室内，既隔音，又减少对环境的影响。空压站、真空泵房、水泵房、污水处理站选用低噪音风机，并配消音器，同时设双层玻璃窗、隔音门，减少噪声对周围环境的影响。组合式空调机组中设有消音段，以减少风机噪声，空调新风管中加设管式消音器。粉碎机、输送泵选用低噪音设备，同时在设备根底上采用减振措施，以此来降低噪音。通过上述处理措施，可使工厂的噪音降至65dB以下，到达标准要求。10劳动平安卫生10．1设计依据10．1．1?药品生产质量管理标准?(1998年修订)10．1．2?工业企业设计卫生标准?(TJ36—79)；10．1．3?建筑设计防火标准?(GBJl6—87)(2001年版)；10．1．4?工业企业噪声卫生标准?(GB3096—82)；10．1．5?生活饮用水卫生标准?(GB5749—89)；10．1．6?大气污染物综合排放标准?(GBl6297-96)。10．2工程概述甘肃皇甫谧制药有限责任公司新建刺五加系列产品工程，工程内容主要为刺五加的前处理提取车间、水针车间、口服液车间、联合站房等公用配套设施。属于中药材的深加工工程，生产条件较温和，无高压、高温、毒害等危险性较大的作业。本设计将遵照国家的平安卫生设施与主体工程同时设计、同时施工、同时验收投产的“三同时〞规定，依照有关卫生标准及标准，对可能危及生产和生产操作的不平安因素和影响操作人员身体健康的有害因素采取措施，到达国家标准，以保障操作人员的平安和卫生，提高健康水平，创造文明生产的良好环境。10．3防火防爆10．3．1按火灾危险性分类，前处理提取车间、灭菌间、成品库属丙类，锅炉房、联合站房属丁类，其它为戊类。建筑物耐火等级为一、二级。10．3．2厂房间距均满足防火标准要求。10．3．3厂区及主要建筑物四周均设环形道路，便于运输及消防。10．3．4建筑物设置必要的防火墙、防火门及平安出口，主要通道和出入口处设置应急事故照明灯。10．3．5生产区内设有室内消火栓，并按规定配有灭火器具。在消火栓旁设有手动报警按钮，报警器与空调机组联锁，报警的同时启动消防泵，以尽快发现火情扑灭火灾。10．3．6厂房内布置有烟温感报警器，应急照明灯和导向灯。10．4电气平安10．4．1厂房内用电设备非常带电的金属局部设有可靠的接地保护。10．4．2需装设避雷装置的建、构筑物均按第三类防雷建筑物标准要求设防。10．4．3局部照明采用36V低电源。10．4．4旋转设备和吊料洞、平台等加设围栏、显示牌，防止意外发生。10．5防尘防毒10．5．1设计中采用新工艺、新设备，提高机械化、管道化程度，尽可能实现密闭操作，减少粉尘泄漏和飞扬。对于个别产生粉尘的设备，装设局部排风罩，含尘空气经除尘设施处理后排入大气。10．5．2为保持厂区环境的卫生，降低粉尘对厂区的影响，除加强工艺措施外，总图设计时，将产生烟尘污染源的建筑物(锅炉房)置于厂区主导风向的下风侧。该厂区无裸露土，绿化面积为8600m2，绿化率33％。10．6防噪声、振动10．6．1生产车间的空调机房设于单独隔间内，采取隔音、消音和减震措施。10．6．2水泵房、空压站、真空泵房等动力设施采取与生产车间分开，集中设置的方法，并采取适宜的减震、消音措施。10．6．3为减少噪声对周围环境的影响，空调机、空压机、泵、风机等在选型时选择低噪声的设备或机组。10．7防暑降温10．7．1按工艺要求，生产车间的真空枯燥、粉碎、包装等工序按30万级洁净区设计，采用集中空调，既保证产品的卫生质量，又为工人创造舒适的操作环境。其他工序设有机械通风，加强全室换气，改善操作环境。10．7．2一般生产区设吊扇或空调降温。10．7．3根据车间卫生等级，车间内设有更衣室、浴室、清洗间。30万级洁净区设有人净、物净系统。10．8其它10．8．1建筑物设计按7度地震裂度设防。10．8．2所有平台、栏杆、楼梯、扶手的设计符合有关标准或标准的要求。10．8．3提高机械化、连续化、管道化程度，降低劳动强度。11消防11．1设计依据11．1．1?建筑设计防火标准?(GBJl6-87)(2001年版)11．1．2?洁净厂房设计标准?(GBJ73—84)11．1．3?火灾自动报警系统设计标准?(GBSOll6—98)11．1．4?建筑物防雷设计标准?(GB50057-94)11．2工程概况本工程为新建，包括前处理提取车间、口服液车间、水针车间、联合站房、锅炉房、质检办公综合楼、污水处理站等子项。按火灾危险性分类，前处理提取车间、原料及成品库属丙类，锅炉房、联合站房属丁类，其它为戊类。建筑物耐火等级为一、二级。11．3消防措施11．3．1总图局部11．3．1．1房间距均满足?建筑设计防火标准?的要求。11．3．1．2厂区各主要建筑物四周布置了与进出厂区出入口相连的环形道路，以利于消防防火要求。11．3．1．3各建筑物按需要设置平安通道、防火墙、防火门。11．3．1．4总图对厂区布置采用了人、货分流的布置方式。11．3．2建筑局部11．3．2．1厂区建筑物耐火等级为一、二级。11．3．2．2各建筑物按建筑消防、疏散要求设置必要的疏散楼梯、消防通道及消防出入口。11．3．3消防给水11．3．3．1该厂区占地面积22942m2，为了提高消防给水的可靠性，在厂区设有400m3蓄水池，采用生产、生活、消防合一供水系统。11．3．3．2厂区按标准设置了必要的地上式消火栓，户外消防水量按20L／S考虑。11．3．3．3前处理提取车间、原料及成品库等设有室内消火栓，室内消防水量按1OL／S考虑，各建筑物相应部位均配有适当数量的干式灭火器。11．3．4电气局部11．3．4．1厂房内用电设备非带电金属局部采取可靠接地措施。11．3．4．2厂房内设置有应急事故照明灯，并指示疏散方向。11．3．4．3前处理提取车间、原料及成品库设火灾自动报警系统，并设置烟温感探测器、手动火灾报警按钮、声光报警器等装置。11．3．4．4厂区需防雷击的建、构筑物均按三类防雷等级设防。11．3．5其他11．3．5．1前处理提取车间、水针车间、口服液车间为轻钢结构，其隔墙及吊顶均为彩钢夹心板，应使用岩棉等阻燃材料。11.3.5.2空调系统送风、回风总管设防火阀。风管保温材料均选用难燃材料。12工程实施进度本工程方案从2004年4月起，实施周期12个月，至2005年4月建成投产。具体见表12—1工程实施进度表序号工程名称2004年度2005年度月份月份45678910111212341可研报告编制审批2初步设计、审批3施工设计4土建施工5设备订货、加工6设备安装调试7试生产、验收8正式投产13．投资估算与资金筹措13．1投资范围投资范围包括新建前处理提取车间、口服液车间、水针车间等建筑物的建筑工程投资，工艺设备购置及安装费用，厂区公用工程投资费用，以及相应的其他费用；铺底流动资金。13．2投资估算方法建筑工程费用根据当地造价水平及类似工程估算；设备购置费根据出厂价估算；设备运杂.安装．根底费按照概算指标计算；前期工作及勘察设计费按建设部规定计算；建设单位管理费按工程费用的1．5％计算；根本预备费按照以上费用之和的10％计算；根据国家计委“计投资〞(1999)1340号文件，不考虑价差预备费。13．3流动资金估算根据销售收入和本钱估算流动资金，工程建成投产后需流动资金2464万元，其中铺底流动资金500万元。以上详见投资估算表表13—1流动资金估算表表13—213．4建设工程所需投资本工程固定资产投资2793万元，其中建筑工程830万元，占29.7％；设备购置及安装1611万元，占57.7％；其它费用372万元，占13.3％。铺底流动资金500万元。13．5资金来源固定资产投资2793万元，其资金来源为申请政府资助200万元，申请银行贷款2000万元，企业自筹593万元。流动资金500万元，其资金来源为招商引资。本工程资本金793万元，工程资本金占总投资的比例及采源符合国务院国发(1996)35号文件的规定。以上详见投资方案与资金筹措表表13—314．财务和经济分析评价14．1根本数据14．1．1生产纲领本工程达产年年产刺五加浸膏粉200吨；达产年年销售收入8900万元。详见生产纲领。14．1．2实施进度和工程计算期工程计算期12年，其中建设期1年，投产期2年，到达设计能力生产期9年。14．1．3人员及工资人员按117人计算，工资及福利费年人均1.2万元。14．2财务计算和评价14．2．1总本钱费用估算原材料与燃料动力费按照消耗量与单价进行估算；新增固定资产房屋及建筑物折旧率为3．33％，机器设备折旧率为6．66％，新增固定资产原值2793万元，采用直线折旧法，每年计提折旧费用155万元；修理费按折旧费的50％计算：销售费用按销售收入的10％计算；其他费用根据企业实际情况估算；经测算，达产后正常年总本钱费用7555万元，经营本钱7322万元；详见，表14—2表14—314．2．2销售收入和销售税金根据各年销售方案和销售价格计算本工程各年销售收入。经过计算，达产后正常年销售收入8900万元。销售税金及附加包括增值税，税率为17％，城市建设维护税，税率为增值税的7％，教育费附加，费率为增值税的3％，经计算，达产后正常年销售税金及附加367万元详见，销售收入和销售税金及附加估算表表14—114．2．3利润及分配销售收入扣除销售税金和总本钱费用后即为利润总额，该工程达产后正常年利润总额978万元，利润总额交纳33％所得税，税后利润提取详见损益表表14－414．2．4财务盈利能力分析(1)投资利润率和投资利税率投资利润率=利润总额/总投资X100％=978／5257X100=18.6％投资利税率=利税总额/总投资X100％=1345/5257X100%=25.6％(2)现金流量分析经过现金流量分析，结果如下：全部投资财务内部收益率为：所得税后17．1％，所得税前22．8％：全部投资回收期为：所得税后7．5年，所得税前6.2年。自有资金财务内部收益率为：所得税后27．6％，所得税前42.9％。自有资金投资回收期为：所得税后6.6年，所得税前5.2年。详见，财务现金流量表表14—5表14—6(3)财务清偿能力分析本工程新增长期借款2000万元，经计算归还期5年，还款资金来源为未分配利润及折旧和摊销费。通过资金来源与运用表可以看出，计算期各年均能实现收支平衡并有盈余，财务清偿能力较强。通过资产负债表可以看出，各项比率均在比较合理范围内，资产负债率达产年后均在50％以下，流动比率:各生产年份普遍大于100％，速动比率:各生产年份普遍大于100％。资金来源与运用表表14—8资产负债表表14—914．3．不确定性分析14．3．1盈亏平衡分析当以生产能力利用率表示该工程的盈亏平衡点BEP时：BEP=固定本钱／销售收入—可变本钱—销售税金及附加X100％=1612/8900-5943-367=62.2%以上测算说明，该工程只要到达设计生产能力的62.2％即可保本。14，3．2敏感性分析当销售收入降低5％时，财务内部收益率(全部投资所得税前)降到14．1％：当经营本钱增加5％时，财务内部收益率降到15.5％；当投资增加10％时，财务内部收益率降到20.5％，说明价格因素最敏感，其次是经营本钱，但计算结果均接近17％的基准率，说明本工程具有一定的抗风险能力。14．4经济分析结论意见经过上述计算分析，该工程实施后，年销售收入8900万元，年利润总额978万元，年销售税金及附加367万元，盈亏平衡点62.2％，投资利润率18.6％，投资利税率25.6%，全部投资财务内部收益率22.8％(所得税前)，全部投资回收期(所得税前)6.2年。其“财务三率〞指标均高于医药工业中药材及中成药加工业基准指标，基准指标为投资利润率18％，投资利税率25％，内部收益率17％。详见表14—10。可见，本工程各项财务评价指标合理，经济效益良好。工程可行。表13－1投资估算表单位：万元54027402740表13－2流动资金估算表单位：万元表13—3新增投资方案与资金筹措表单位：万元300100100表14－1销售收入和销售税金及附加估算表单位：万元序号年份项目建设期生产期123456789101112l销售量1.1刺五加浸膏粉〔吨〕120180200200200200200200200200200刺五加口服液〔瓶13001600200020002000200020002000200020002000刺五加注射液〔支〕600800100010001000100010001000100010001000脑灵液〔瓶〕3005008008008008008008008008008002销售收入453061208900890089008900890089008900890089003销售税金及附加2242603673673673673673673673673673.1增值税202237314334334334334334334333341．2城市建设维护税14162323232323232322233．3教育费附加77101010101010101010表14－2总本钱费用估算表单位：万元序号年份工程建设期生产期12345678910111211121外购原材料26633792551255125512551255125512551255125512551255122外购燃料动力费2082964314314314314314314314314314314313工资及福利费1401401401401401401401401401401401401404折旧费1551551551551551551551551551551551551555修理费78787878787878787878781551556摊销费7财务费用1701741711349696969696969696968销售费用4306108908908908908908908908908908908909其它费用15920825325325325325325325325325325325310总本钱费用400354537555755575557555755575557555755575557555755511经营本钱3658512573227322732273227322732273227322732273227322表14－3固定资产折旧费估算表〔单位：万元〕序号年份工程合计折旧年限或折旧率建设期生产期123456789101l12新增固定资产1房屋和建筑物1．1原值9503．33％9509509509509509509509509509509501．2折旧费32323232323232323232321．3净值9509188868548227907587266946626305982机器设备2．1原值18436.66％184318431843184318431843184318431843184318432．2折旧费1231231231231231231231231231231232．3净值18431720159714741351122811059828597366134903合计(1+2)3.1原值27930279327932793279327932793279327932793279327933．2折旧费001551551551551551551551551551551553．3净值2793026382483232821732021186317081553139812431088表14－4损益表单位：万元序号年份项目建设期生产期123456789101112l产品销售收入0453061208900890089008900890089008900890089002销售税金及附加02242603673673673673673673673673673总本钱费用0400354537633759475557555755575557555755575554利润总额〔1－2－3〕03034079009399789789789789789789785所得税〔33％〕01001342973103233233233233233233236税后利润02032736036296556556556556556556557提取盈余公积030419094989898989898988未分配利润01732325135355575575575575575575579累计未分配利润017340591814532021256731443701425848155372表14－5财务现金流量表〔全部投资〕单位：万元序号年份工程建设期生产期123456789101112合计1现金流入0453061208900890089008900890089008900890012452943021．产品销售收入045306120890089008900890089008900890089008900907501．2回收固定资产余值108810881．3回收流动资金246424641．4其他收入2现金流出273754736016847380058012801280128012801280128012668042.1固定资产投资2737027372．2利用原有固定资产02．3流动资金149149747624642．4经营本钱036585125733373287322732273227322732273227322746982．5销售税金及附加022426036736736736736736736736736727242．6所得税010013429731032332332332332332332325373净现金流量-2737-943104427895888888888888888888444475184累计净现金流量-2737-3680-3576-3149-2254-1366-47841012982186307475185所得税前净现金流量-2737-84323872412051211121112111211121112114767106206所得税前累计净现金流量-2737-3580-3342-2618-1413-2021009222034314642585310620计算指标：所得税后所得税前财务内部收益率(G)：17．122．8财务净现值〔i=17%〕3161173投资回收期(年)：7．56．2表14－6财务现金流量表〔自有投资〕单位：万元序号年份工程建设期生产期123456789101112合计1现金流入0453061208900890089008900890089008900890012452943021．产品销售收入045306120890089008900890089008900890089008900907501．2回收固定资产余值108810881．3回收流动资金246424641．4其他收入2现金流出793495263438911873981088108810881088108810810072884582.1自有资金7935001501437932．2借款本金归还300500600600196439642．3借款利息支付1701741711349696969696969613212．4经营本钱036585125733373287322732273227322732273227322746982．5销售税金及附加022426036736736736736736736736736727242．6所得税01001342973103233233233233233233233102