典当业务操作规程及风险防范教材

典当业务操作规程及风险防范

第一节典当业务操作流程图一、典当操作流程概念：

指典当作业的先后顺序及其具体过程。

狭义典当——

主要是指某笔业务一个具体的典当过程，即从当户将当物交给典当行起，到得到所需要的当金为止。这一具体的典当过程准确地应称为“收当”。广义典当——

不仅包括收当过程，而且还包括续当、赎当、绝当等环节内容。

典当业务操作流程图

二、典当四阶段：

收当●续当●赎当●绝当

由于收当、续当、赎当、绝当四部分在整个典当过程中是按时间先后顺序分别独立地存在于不同的时间阶段，因此我们把典当业务的操作划分为“典当四阶段”。

第二节典当各程序及相关规定（一）交当概念：当户执合法有效证件及当物所有权证明将当物交付给典当行营业员的行为。操作人：估价员（评估员）相关规定：

1、接受当物应小心谨慎，避免磕碰、摔落。

2、对贵重物品应戴上手套。

（二）验当

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概念：

由典当行营业员查验当户及当物有关情况的行为。

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操作人：估价员（旧称首柜、“朝奉”。）

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相关规定：

《典当管理办法》第六章第35条规定：个人出当的应出具本人有效身份证件；单位出当的应出具单位证明和经办人有效身份证件；委托典当的，被委托人应当出具典当委托书、本人和委托人的有效身份证件。

1、查验当户

（1）身份证件：

●是否为有效身份证件（种类与期限）。

●是否真实，人与证是否相符、一致。

●工商营业执照、组织机构代码证、税务登记证是否真实，是否超期。

（2）民事行为能力：

●完全民事行为能力

●限制民事行为能力

●无民事行为能力

2、查验当物

（1）是否属于禁当物品

《办法》第四章第27条规定不得收当的八类财物：

（一）依法被查封、扣押或者已经被采取其他保全措施的财产；（二）脏物和来源不明的物品；（三）易燃、易爆、剧毒、放射性物品及其容器；（四）管制刀具、枪支弹药、军警标志、制式服装和器械；（五）国家机关公文、印章及其管理的财物；（六）国家机关核发的除物权证书以外的证照及有效身份证件；（七）当户没有所有权或者未能依法取得处分权的财产；（八）法律、法规禁止流通的自然资源或其他财物。

来源是否合法：一要核查当物原始发票；二要通过观察、交谈、了解、判断。

年龄－－住址－－数额－－数量

（2）权属真伪是否合法拥有所有权或处分权

●他人财产（借来的和租来的）

●共有财产（夫妻双方）

●有争议财产（继承的和转让的）（3）真假优劣。

查验当物的品种、规格、型号、质量、成色、性状等。防止以假冒真、以劣充好。特别当物还须到相关登记部门去查询登记。（三三））估估当当概念念：：典当当行行营营业业员员根根据据商商品品市市场场行行情情，，对对当当物物现现行行价价格格进进行行评评估估的的行行为为。。操作作人人：：评估估员员相关关规规定定：：1、评评估估当当物物要要科科学学合合理理，，当当物物大大多多是是二二次次进进入入流流通通领领域域，，故故价价值值都都远远低低于于一一次次进进入入流流通通时时价价格格（（文文物物除除外外））。。因因而而估估价价要要考考虑虑其其使使用用年年限限及及折折旧旧损损耗耗，，重重点点参参考考二二手手市市场场价价格格。。2、严严禁禁恶恶意意压压低低估估价价和和故故意意与与客客户户串串通通抬抬高高估估价价。。前前者者有有失失公公平平原原则则，，丧丧失失典典当当行行诚诚信信声声誉誉；；后后者者反反映映员员工工思思想想品品德德败败坏坏，，损损害害典典当当行行利利益益。。（四四））折折当当概念念：：典当当行行营营业业员员根根据据估估当当结结果果和和当当户户协协商商，，按按一一定定比比例例折折扣扣确确定定典典当当金金额额的的行行为为。。操作作人人：：估价价员员相关关规规定定：：1、应应按按合合理理的的浮浮动动幅幅度度确确定定折折扣扣比比例例。。原原人人行行管管理理办办法法规规定定按按估估价价的的50%——90%确定定当当价价；；商商务务部部、、公公安安部部新新出出台台的的办办法法对对此此未未作作明明确确规规定定，，实实际际过过程程中中一一般般按按估估价价的的50%——70%报价价（（个个别别例例外外））。。2、折折当当比比例例的的高高低低，，应应充充分分考考虑虑当当物物的的二二次次流流通通性性和和变变现现性性。。3、当当金金的的确确定定要要充充分分体体现现和和当当户户的的““协协商商原原则则””。。《办法法》第六六章章第第36条规规定定：：““当当物物的的估估价价金金额额及及当当金金数数额额应应当当由由双双方方协协商商确确定定。。””4、当当金金的的最最终终确确定定应应符符合合公公司司内内部部规规定定的的评评估估员员的的放放款款权权限限，，超超越越权权限限应应上上报报审审批批。。（五五））写写当当概念念：：填写写当当票票的的简简称称，，即即根根据据与与当当户户协协商商确确定定当当金金数数额额以以及及明明确确当当期期、、费费率率等等事事项项后后，，由由营营业业员员填填写写当当票票，，签签订订借借贷贷契契约约的的行行为为。。操作作人人：：估价价员员相关关规规定定：：1、当当票票上上各各要要素素要要如如实实填填写写齐齐全全，，不不得得遗遗漏漏，，尤尤其其对对当当物物的的瑕瑕疵疵要要注注明明清清楚楚。。2、综综合合费费率率不不得得突突破破《办法法》规定定的的最最高高上上限限，，可可以以预预扣扣，，利利息息到到期期支支付付不不得得预预扣扣，，实实付付典典当当金金额额要要计计算算准准确确。。3、当当票票一一式式四四联联，，字字迹迹要要清清楚楚，，数数字字书书写写要要规规范范，，不不得得随随意意涂涂改改。。4、当当户户须须在在当当票票上上亲亲笔笔签签名名，，当当行行须须加加盖盖业业务务专专用用章章或或公公章章。。5、如如当当票票上上已已注注明明的的条条款款不不能能真真实实地地、、全全面面地地反反映映双双方方意意愿愿，，可可重重新新签签订订补补充充协协议议，，补补充充协协议议或或合合同同的的签签订订人人仍仍然然是是当当物物的的所所有有权权人人或或代代理理人人（（代代理理人人须须持持有有所所有有权权人人的的委委托托书书））。。（六六））管管当当概念念：：又叫叫““存存当当””，，典典当当行行营营业业员员凭凭当当票票保保管管联联收收妥妥当当物物，，当当面面封封包包（（袋袋）），，将将当当物物存存放放到到库库房房进进行行保保管管的的行行为为。。操作作人人：：保管管员员（（旧旧称称““管管楼楼””、、““管管包包””、、““管管饰饰””））相关关规规定定：：1、封封包包前前将将当当票票与与当当物物核核对对、、看看““票票””、、““物物””是是否否相相符符。。2、封封包包时时，，要要与与当当户户当当面面清清点点，，包包装装、、封封存存，，封封口口处处让让当当户户签签字字。。3、封封包包后后，，保保管管须须在在当当票票上上签签字字，，同同时时在在封封包包上上应应贴贴牢牢当当据据编编号号。。4、封封包包入入库库前前，，保保管管员员应应根根据据当当票票““保保管管联联””在在““库库存存当当品品登登记记簿簿””上上登登记记入入库库；；同同时时按按照照《办法》有关治治安管管理的的规定定，在在典当当物品品登记记表上上对当当户姓姓名、、单位位、居居民身身份证证号码码及当当物名名称、、数量量、规规格等等逐项项登记记。5、入库库后的的当物物封包包、封封袋要要求按按品种种类别别，先先后顺顺序存存列、、摆放放整齐齐。（七））当出出概念：：旧时行行业术术语，，即发发放当当金，，简称称“放放当””，指指典当当行营营业员员根据据当票票实付付金额额向当当户支支付当当金的的行为为。操作人人：出纳员员（旧旧称““管钱钱”））相关规规定：：1、必须须凭当当票的的“出出纳联联”如如实支支付当当金，，坚持持见票票付款款、先先记帐帐后付付款的的原则则。2、付款款前必必须仔仔细审审核当当票要要素是是否齐齐全，，实付付金额额是否否准确确，是是否有有保管管员终终审人人或经经理签签字。。（八））续当当概念：：又称展展期、、延期期，指指当户户典当当期限限届满满时，，不能能偿还还本金金，经经双方方同意意仍以以原当当物继继续典典当，，续签签当票票和合合同的的行为为。续续当标标志着着典当当双方方权利利义务务关系系的延延续。。操作人人：评估员员、保保管员员、出出纳员员相关规规定：：1、当户户由于于资金金等原原因到到期不不能赎赎当的的，可可以续续当。。2、续当当应于于典当当期内内或期期满后后5日内办办理。。3、当户户续当当须持持有居居民身身份证证和原原当票票。4、办理理续当当时，，评估估员应应审核核原当当票及及当户户身份份证，，填写写续当当凭证证，一一次续续期最最长不不得超超过6个月。。5、保管管员应应根据据续当当凭证证“保保管联联”对对续期期当物物在““库存存当品品登记记簿””上予予以登登记。。6、出纳纳员复复核续续当凭凭证后后，与与客户户结清清前期期利息息和本本息综综合费费用。。（九））赎当当概念：：当户按按期偿偿还当当金本本息，，赎取取当物物的行行为。。操作人人：评估员员、保保管员员、出出纳员员相关规规定：：1、当户户赎当当须持持当票票和居居民身身份证证办理理，评评估员员应审审核赎赎取人人身份份证明明及所所持当当票真真伪。。2、出纳纳员收收取本本金利利息，，确认认结清清后，，开据据一式式三联联“收收款单单”。。3、保管管员见见出纳纳“收收款单单”保保管联联后，，方能能按当当据编编号入入库取取物。。4、保管管员对对当物物出库库必须须登记记销号号，并并将当当物与与当票票核对对无误误后交交当户户当面面拆封封，清清点核核收。。5、赎当当时，，应结结清有有关利利息、、费用用；逾逾期赎赎当的的，按按逾期期天数数补交交当金金利息息和有有关费费用（（含罚罚息））。（十））绝当当概念：：俗称““死当当”，，典当当期限限届满满5日后，，当户户既不不赎当当也不不续当当的行行为。。操作人人：保管员员相关规规定：：1、对大宗当当物或折当当率较低的的当物，当当期届满，，先要发函函或电话通通知当户。。2、保管员每每月应根据据“库存当当品登记簿簿”清理逾逾期当物，，列出绝当当物清单。。3、绝当物清清单包括绝绝当物品名名、种类、、数量、原原当金额，，拟处理价价格等应由由经理召集集评估、保保管等商议议，最后须须提交有权权人或经理理签字审批批。4、保管员根根据审批意意见，填写写出库单，，将绝当物物出库，并并在“库存存当品登记记簿”上登登记销号，，同时应建建立“绝当当品专用台台帐”，用用以逐一记记载绝当品品的增加或或减少。5、大额绝当当品按规定定委托拍卖卖，小额绝绝当品按审审批标价列列于门市柜柜台自行销销售变卖。。第三节典典当业务务操作风险险风险的概念念什么是风险险经济学意义义上的风险险，通常是是指某种不不利于事件件发生的可可能性，也也就是发生生损失的可可能性。典当行的业业务风险是是指典当行行在经营管管理过程中中，由于决决策失误、、客观情况况变化或其其他原因，，使典当资资产收入、、信誉遭受受损失的可可能性。风险管理的的概念是指通过识识别风险、、衡量风险险、分析风风险，并在在此基础上上有效地控控制风险，，用经济合合理的方法法来综合处处理风险，，以实现最最大安全保保障的管理理方法。（一）违法法违规经营营风险指典当行工工作人员不不遵守相关关法律、法法规，违反反政策规定定操作，使使典当行蒙蒙受法律法法规的惩治治带来的风风险。●●非法高息集集资，变相相吸收存款款；●高利盘剥当当户、用暴暴力手段强强迫当户赎赎当；●收当国家禁禁止典当的的物品（包包含赃物））。这些都会引引发法律法法规处罚和和制裁，给给企业造成成经营风险险。分析：该风险在操操作程序上上，主要表表现在交当和验当两个环节。。如如果当户户所交当物物是《办法》明文禁止的的，或者明明知当物有有赃物嫌疑疑，为贪图图暴利铤而而走险，甚甚至和犯罪罪分子勾结结恶意收赃赃、销赃，，这些违法法违规操作作，轻者经经济处罚，，重者吊销销典当经营营许可证，，勒令关门门，甚至个个人还要承承担刑事法法律责任。。案例一：（二）收当当风险指典当行从从业人员因因缺乏专业业技能培训训，业务素素质不高，，鉴定评估估水平较低低，造成收收当环节把把关不严，，病从口入入，给典当当行带来直直接经济损损失的风险险。该风险在操操作程序上上主要表现现在“验当”环节，它包包括三种情情况：1、收假：即当户以假假冒真，拿拿来假货典典当。●假钻石、假假画、假黄黄金、假项项链等这是是假货之类类；●假房地证、、假车牌（（套牌）、、假身份证证、假结婚婚证等假手手续。以假当真，，都是骗当当和诈当。。因而在收收当金银饰饰品，文物物艺术品时时，一定要要请专家““把脉”，，一旦自己己不小心““走眼”，，就会造成成不可挽回回的损失。。案例二：案例三：案例四：案例五：2、收错即当户交当当的当物虽虽是真货，，但由于其其品相、质质地、性能能等大打折折扣，其现现实价值与与原价相距距甚远，而而典当估价价人员因误误信其原价价值之高而而收错,导致“物无所值”。案例六：案例七：3、收偏即典当行收收当自己不不熟悉的当当物，造成成当物种类类中出现偏偏门、冷门门，一旦绝绝当，无法法变现。一些典当行行为了扩大大规模，采采取多元化化经营的策策略，什么么黄金首饰饰、家用电电器、五金金百货、钢钢材电缆、、古玩字画画、珠宝玉玉器、房产产、股票等等等一应俱俱全，有些些行业自己己熟悉，但但有些行业业自己从未未涉足，一一味贪大求求全，肯定定会吃亏上上当。市场经济的的规则是整整个市场不不断细分，，划分越来来越细，随随之专业化化程度越来来越高，典典当经营也也要找准市市场定位，，走专业化化道路，突突出自己的的典当品种种和典当特特色。案例八：案例九：（四）绝当当物变现风风险指典当物品品出现绝当当后，绝当当物品在处处理过程中中，再次进进入市场流流通的难易易程度而带带来的风险险。包括两两方面：市市场价格原原因和过户户手续原因因。●价格原因分分析：（1）“两高一一低”，即即估价过高高，折当率率过高，出出现绝当后后，其变现现率低。分析：典当当发放的当当金较高，，收取的利利息费用较较高，且容容易和当户户达成协议议，但隐含含的市场风风险较大。。（（2）“两低一高高”，即估估价过低，，折当率过过低，出现现绝当后其其变现率较较高。分析：典当当发放的当当金较低，，收取的利利息和费用用较低，且且容易挫伤伤当户积极极性，但隐隐含的市场场风险较小小。●手续原因分分析：（1）机动车绝绝当当当户不配配合，没有有原身份证证件和当事事人不到场场，不能办办理过户手手续。（（2）房地产绝绝当过户手手续当当户不不配合，不不能协议抵抵债、变卖卖或委托拍拍卖，收回回现款，为为买受人办办理过户。。案例十：绝绝当物处理理纠纷案例十一：：案例十二：：（五）职业业道德风险险指指典当当行工作人人员违反典典当行各项项规章制度度，个人道道德品质恶恶劣，利用用职务之便便，以牺牲牲典当行利利益为代价价来谋取个个人私利，，从而给典典当行带来来各种损失失的风险。。主主要要表现：内外串通有有意高估，，超额发放放当金；免免除抵押、、质押条件件，发放人人情信用当当款；在业业务中搞地地下交易，，暗拿回扣扣、佣金，，造成典当当行利润流流失。该风险存在在于典当业业务操作上上的任一环环节，但并并非每一环环节都会出出现此种风风险。第四节典典当当操作风风险防范范如何防范范操作风风险：战术上：：制定具体体防范措措施战略上：：制定防范范风险的的策略一、防范范风险的的基本措措施（一）依依法依规规经营，，防范违违法违规规风险。。树立法治治观念，，提高法法治认识识，强化化法律、、法规学学习，自自觉规范范经营，，做到知知法、懂懂法、守守法，有有效规避避法律政政策风险险。（二）培培养典当当专业人人才，防防范收当当风险。。●强强化现有有从业人人员业务务素质，，特别是是经理人人员及主主要业务务骨干的的业务技技能培训训，实行行培训考考核上岗岗制，努努力提高高典当专专业人员员鉴定水水平和估估价水平平；●●大大胆引引进人才才，大力力吸收与与典当业业务相关关的具有有较强行行业知识识和专业业知识的的业务人人才进入入典当行行，广泛泛接纳市市场经验验丰富和和具有先先进经营营理念的的管理人人才进入入典当行行，夯实实抵御经经营风险险的人才才基础。。（三）加加强风险险管理，，防范贷贷款比例例风险。。加强风险险教育，，树立风风险观念念，强化化风险意意识，通通过企业业“责权权利”的的合理分分配和内内部放款款审批制制度的相相互制约约，提高高防范经经营风险险的能力力和水平平。（四）建建立市场场网络、、把握价价格趋势势，防范范绝当风风险。●典当行要要建立自自己的各各类“商品市场场价格信信息网”，包括新新产品价价格，二二手市场场价格，，建立稳稳定的多多个的信信息来源源渠道，，搞好市市场信息息的搜集集、整理理、汇总总及反馈馈工作。●把握一般般当品的的价格走走向，摸摸清其市市场价格格弹性。。商品一：：产品更新新换代快快，市场场价格波波动幅度度大，其其价格走走向是一一条下降降趋势线线，如电电器产品品（电视视、VCD）、微机机产品、、电信产产品（手手机）等等；商品二：：市场供需需比较均均衡，产产品更新新换代较较慢，相相对价格格影响不不大，其其价格走走向走的的是一条条平稳的的水平线线，如黄黄金、铂铂金饰品品、钻石石、名贵贵手表等等；商品三：：根据经济济发展水水平，市市场供求求状况，，是可以以预测其其市场价价格趋势势的，如如汽车、、房产等等。只有有掌握了了商品市市场价格格弹性一一般规律律，典当当时才能能“哑巴巴吃汤圆圆——心中有数数”。●因“物””制宜，，具体问问题具体体分析，，具体当当物具体体对待掌掌握了了当物的的市场价价格信息息，尤其其是二手手市场价价格行情情，在当当物的估估价和折折当上，，灵活运运用：对价格弹弹性较小小的当物物，在估估当和折折当时不不妨高一一点；对价格弹弹性较大大的当物物，估当当、折当当时不妨妨低一点点；对有些无无法确定定未来价价格走势势的当品品，随着着当户的的不断展展期，在在押时间间过长，，其市场场价格会会因某些些不可确确定因素素突然发发生变化化，从而而可能给给绝当后后的物品品变现带带来困难难。唯一一的办法法是一旦旦绝当，，立即处处理。●疏疏通绝当当物品二二次流通通渠道，，广交朋朋友、广广辟途径径，与较较大型旧旧货市场场、专业业商品交交易市场场等单位位建立长长期合作作关系，，彻底解解决典当当的最后后一道也也是最重重要的一一道工序序——绝当物的的市场变变现，从从根本上上解除后后顾之忧忧。（五）采采取多种种预防措措施，防防范绝当当物产权权过户风风险1、办委托托公证为为了顺利利过户机机动动车：委委托公证证，办理理过户房房地地产：委委托公证证办理出出售、收收款、解解除抵押押，交易易过户手手续2、预签不不可撤销销委托拍拍卖合同同3、预签抵抵债协议议4、预签买买卖合同同（附委委托公证证）5、用典当当行关联联公司控控制借款款公司的的股份，，签订股股份回购购协议（六）建建立健全全现代企企业机制制，完善善内控制制度，防防范职业业道德风风险建立适合合典当企企业的约约束机制制和激励励机制，，努力在在传统的的典当业业确定现现代企业业管理制制度和运运行模式式；运用现代代企业的的经营理理念，酬酬薪制度度、股权权制度、、增加企企业凝聚聚力，调调动员工工积极性性；完善内控控制度，，落实岗岗位责任任制，用用制度管管人，建建立相互互制约、、相互监监督、相相互合作作的内部部制衡制制度。二、防范范风险的的基本策策略1、风险回回避指考虑到到风险的的存在而而主动放放弃或拒拒绝承担担该风险险，属一一种事前前控制。。风险回避避是一种种保守的的风险控控制办法法，不承承担风险险当然就就不可能能蒙受风风险损失失。风险和收收益成正正比，回回避风险险也就是是放弃了了获得收收益的机机会。所所以在权权衡收益益和风险险之后，，对于极极不安全全或者收收益不足足以反映映风险水水平的风风险应采采取回避避态度。。例如明明知客户户信誉低低，获利利来源不不稳定，，即使利利率很高高，也不不宜向其其发放贷贷款，因因为巨大大的市场场风险很很有可能能导致血血本无归归。2、风险抑抑制指承担风风险之后后，采取取种种积积极措施施以减少少风险发发生的可可能性和和破坏程程度。●积极的风风险控制制：在风险实实际发生生之前消消灭或减减少风险险来源。。例如典典当行对对大额客客户发放放贷款后后，应定定期对借借款人的的财务、、经营状状况进行行跟踪监监测，帮帮助其及及时找出出存在问问题，及及时解决决，从根根本上减减少风险险发生可可能性；；●消极的风风险抑制制：即通过事事先充分分准备，，即使风风险一旦旦发生，，其造成成的风险险损失也也极小。。3、风险分散指通过承担各各种性质不同同的风险，利利用他们之间间的相关程度取得得最优的风险险组合，使这这些风险加总总得出的总体风险水平最最低。风险分分散是典当行行防范和控制制风险的一种重要策略，，典当贷款的的风险分散措措施主要有三三种：第一，贷款客客户分散化。。这里包含两层层含义：☆借给更多的客客户贷款总额一定定的情况下，，尽量把贷款款给更多的借借款客户，如如果在贷款总总额一定的情情况下，贷款款客户越少，，贷款风险就就越大。☆客户之间的借借款额度分布布均匀避免将贷款过过多地集中在在少数客户身身上。如果贷贷款过分集中中于少数客户户,就会使典当行行的全部贷款款风险水平可可能因少数客客户发生违约约风险而大大大提高，从而而给典当行贷贷款资产带来来威胁。因此,典当行一般都都控制大额贷贷款的发放,增加小额贷款款在贷款总额额中比重,这样就可以使使典当行在贷贷款客户不至至于减少的情情况下进一步步降低风险。。第二，当物品品种分布多样样化。☆行业结构和品品种结构多样样化。贷款要分散在在各种不同的的典当物品和和不同行业上上，而不要将将贷款资产局局限于某一两两种行业或当当品上，避免免某一行业受受市场疲软影影响而给典当当资金带来风风险损失。因因为众多的行行业同时出现现市场梗阻的的概率很小,而单一行业受受市场影响而而疲软的可能能性要大得多多。☆行业和品种须须有较强的独独立性。这些典当物品品和典当贷款款所支持的行行业之间必须须具有很强的的独立性,如果相关度高高,这些当品和行行业往往会在在市场风险面面前具有相同同的命运，市市场稍有波动动就会产生连连锁反映。第三，贷款发发放主体的多多元化。☆学习“银团贷贷款”办法。。即由一家或几几家典当行牵牵头，多家典典当行联合，，按商定的期期限和条件，，向特定借款款