会计电算化简答资料

1。系统管理的主要功能系统管理是用友ERP—U8管理软件中一个特别特别的构成部分。它的主要功能是对用友ERP—U8管理软件的各个产品进行一致的操作管理和数据保护，详细包含以下方面：账套管理账套指的是一组互相关系的数据，每一个公司的数据在系统都表现为一个账套。也就是说，在用友ERP—U8应用系统中,能够为多个公司分别建账，且各账套数据之间互相独立，互不影响，使资源得以最大程度地利用。系统最多同意成立999个账套。账套管理包含账套的成立、改正、引入、输出等.年度账管理在用友ERP-U8应用系统中，每个账套里都寄存有公司不一样年度的数据，称为年度账。为了方便管理，系统将年度账作为操作的基本单位。年度账管理包含年度账的成立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据.系统用户及操作权限的集中管理为了保证系统及数据的安全与保密，系统管理供给了用户及功能权限的集中管理功能.经过对系统做作分工和权限的管理，一方面能够防止与业务没关人员进入系统，另一方面可以对系统所包含的各个子产品的操作进行协调，以保证各负其责，流程畅达。操作员管理包含操作员的增添、改正、删除等操作。操作员权限的管理包含操作员权限的增添、改正、删除等操作。4.成立一致的安全体制对公司来说，系统运行安全.数据储存安所有是一定的，为此，用友ERP-U8应用系统设立了强有力的安全保障体制。在系统管理中，能够监控并记录整个系统的运行过程，设置数据自动备份、清楚系统运行过程中的异样任务等。2。用友有关的观点(1）账套与年度账用友ERP-U8管理软件中最多同意成立999个账套。不一样的账套数据之间相互独立，没有丝毫关系.账套是由年度账构成的。每一个账套中一般寄存不一样年度的会计数据,为方便管理，不一样年度的数据寄存在不一样的数据表中，即为年度账。采纳账套和年度账两层构造的长处以下。1)便于公司的管理，如进行账套的上报，跨年的数据构造调整等。2）方便数据输出和引入。(3）减少量据的负担,提升应用效率。（2）引入和输出引入和输出即往常所指的数据的恢复和备份.引入账套功能是指将系统外某账套数据引入本系统中.对公司公司来说，能够将子公司的账套数据按期引入到母公司系统中，以便进行有关账套数据的剖析和归并工作。输出账套功能是指将所选的账套数据做一个备份。对年度账数据来说，也有引入和输出操作，其含义和操作方法与账套的引入和输出是同样的,所不一样的是年度账引入和输出的操作对象不是针对整个账套，而是针对账套中的某一年度的年度账。（3）角色和用户角色是指在公司管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织能够是实质的部门,能够是有拥有同一类职能的人构成的虚构组织。比如，实质工作中最常有的会计和出纳两个角色（他们既能够是同一个部门的人员，也能够分属不一样的部门，但工作职能是同样的）。在设置了角色后，就能够定义角色的权限，当用户归属某一角色后，就相应地拥有了该角色的权限。设置角色的方便之处在于能够依据职能一致进行权限的区分，方便受权。用户是指有权限登录系统，对系统进行操作的人员，即往常意义上的“操作员”。每次注册登录系统，都要进行用户身份的合法性检查。只有设置了详细的用户以后，才嫩进行有关的操作。用户和角色的设置能够不分先后次序，但关于自动传达权限来说,应当第一设定角色，而后分派权限，最后进行用户的设置。这样在设置用户的时候，选择其归属哪一个角色，则其自动拥有该角色的权限，包含功能权限和数据权限。一个角色能够拥有多个用户，一个用户也能够分属多个不一样的角色。(4）系统管理员与账套主管系统同意以两种身份注册进入系统管理.一种是以系统管理员的身份，另一种是以账套主管的身份.系统管理员负责整个系统的整体控制和数据保护工作，他能够管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，能够进行账套的成立、引入和输出；设置角色和用户;制定账套主管；设置和改正用户的密码和权限等.账套主管负责所选账套的保护工作。主要包含对所选账套参数进行改正、对年度账的管理（包含年度账的成立、清空、引入、输出和结转上年数据），以及该账套操作员权限的设置.公司应用平台的主要功能在用友ERP-U8应用中,公司应用平台饰演着很重要的角色.要进入用友ERP—U8应用系统，用户第一要注册进入“公司应用平台”，进而获得无需再次考证而进入任何一个子系统的“通行证"，充分表现数据共享和系统集成的优势；其次，系统的基础档案信息将集中在公司应用平台中进行保护；最后，经过公司应用平台还能够实现个性化业务工作与平常办公的共同进行.公司应用平台主要供给了以下几方面的功能：工作列表、工作中心、个性流程、网上用友、技术支持、配置、风格配置。4.总账系统与其余子系统的主要关系总账系统属于财务管理的一部分，而财务系统与其余系统成并行关系。账务系统既能够独立运行，也可同其余系统共同运行。总账系统是财务管理系统的一个基簿本系统，它归纳地反应公司供产销等所有经济业务的综合信息，它在财务管理系统中处于中枢地位。总账系统接收薪水系统、固定财产系统、应收对付系统、资本管理、网上银行、报账中心、成本管理、项目管理、存货核算等系统生成的凭据.总账系统向UFO报表系统、管理驾驶舱、财务剖析系统提等供给财务数据生成财务报表及其余财务剖析表。UFO报表及其主要功能会计报表管理系统是会计信息系统中的一个独立的子系统，它为公司内部各管理部门及外面有关部门供给综合反应公司一准时期财务状况。经营成就和现金流量的会计信息。用友UFO报表系统是报表事物办理的工具，利用UFO报表系统既可编制对外报表，又可编制各样内部报表。它的主要任务就是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或其余业务系统中获得有关会计信息自动编制各样会计报表，对报表进行审查、汇总、生成各样分析图，并按预约格式输出各样会计报表。UFO的主要功能有文件管理、格式设置、公式设计、数据办理、图表功能、打印功能和二次开发功能，供给各行业报表模板。6．报表公式定义公式的定义在格式状态下达成。计算公式：定义了报表数据之间的运算关系，能够实现报表系统从其余子系统取数。审查公式：用于审查报表内或报表之间的勾稽关系能否正确.舍位均衡公式：用于报表数据进前进位或小数取整时调整数据,比如，将以“元“为单位的报表数据变为以”万元“为单位的报表数据，且表中的均衡关系仍旧成立。报表的计算公式在一般状况下一定设置，审查公式和舍位均衡公式是依据需要设置的。用友软件的计算公式一般经过函数实现。公司常用的财务报表数据一般是根源于总账管理系统或报表系统自己,取自于报表的数据又能够分为从本报表取数和从其余报表的表页取数。7。固定财产管理概括7。1固定财产管理的主要功能用友ERP—U8管理软件固定财产管理系统主要达成公司固定财产平常业务的核算和管理，生成固定财产卡片，按月反应固定财产的增添、减少、原值变化和其余改动,并输出相应的增减改动明细账,按月自动计提折旧,生成折旧分派凭据，同时输出一些同设施管理有关的报表和账簿。7.2固定财产管理系统与其余子系统的主要关系固定财产管理系统中财产的增添、减少以及原值和累计折旧的调整、折旧计提都要将有关数据经过记账凭据的形式传输到总账系统,同时经过对账保持固定财产账目与总账的平衡，并能够查问凭据。固定财产管理系统为成本管理系统供给折旧花费数据.UFO报表系统能够经过使用相应的函数从固定财产系统中提取剖析数据。此外还可向项目管理系统传达项目的折旧数据，向设施管理系统供给卡片信心。薪水管理系统的主要功能（1）薪水类型管理薪水管理系统供给多个薪水类其余功能.假如单位按周或一月多次发下班资，或许是单位中有多种不一样类其余人员，薪水发放项目不一样，计算公式也不一样,但需进行一致薪水核算管理，应选择成立多个薪水类型。假如单位中所有人员的薪水一致管理，而人员的薪水项目、薪水计算公式所有同样，只要要成立单个薪水类型,以提升系统的运行效率.（2)人员档案管理能够设置人员的基础信息并对人员改动进行调整，此外系统也供给了设置人员附带信息的功能。（3）薪水数据管理能够依据不一样公司的需要设计薪水项目和计算公式；管理所有人员的薪水数据，并对平常发生的薪水改动进行调整;自动计算个人所得税，联合薪水发放形式进行扣零办理或向代发工资的银行传输薪水数据;自动计算、汇总薪水数据；自动达成薪水分摊、计提、转账业务.4。薪水报表管理供给多层次、多角度的薪水数据查问.9。会计科目设置原则以下：(1）会计科目的设置一定知足会计核算与宏观管理和微观管理的要求，在会计核算时,财产、欠债、所有者权益、成本、损益等各种科目中所有可能用到的各级明细科目均需设置；2）会计科目的设置一定知足编制财务会计报告的要求，凡是报表所用数据，需要从总账系统中取数的，一定建立相应的科目；（3）会计科目的设置一定保持科目与科目间的协调性和系统完好性。不可以只有下级科目而没有上司科目，既要设置总账科目，又要设置明细科目;

,(4）会计科目要保持相对稳固，会计年中不可以删除。会计科目名称的设置，一级会计科目名称按国家会计制度规定设置；设置会计科目要考虑到与子系统的连接。因为在总账系统中，只有末级会计科目才同意有发生额，才能接收各个子系统转入的数据,所以，要将各个子系统中的核算大类设置为末级科目.会计科目改正注意事项：（1)没有会计科目设置权的用户只好在此阅读科目的详细定义，而不可以进行改正；(2)已使用的科目能够增添下级，新增第一个下级科目为原上司科目的所有下性；（3）已有下级科目，不可以改正其编码，应按照“自下而上”原则，即先删除下一级科目，而后改正本级科目；（4)已经输入余额的科目，不可以改正其编码,一定先删除本级及其下级科目的期初余额(置为0）,才能改正该科目；(5）已有数据的科目不可以改正科目的相应属性。11。会计科目的删除规则：（1）下级科目存在时,不可以删除其上司科目;（2）假如科目已输入期初余额或已制单，则不可以删除;（3)被指定为现金银行科目的会计科目不可以删除，如想删除此科目一定先撤消有关现金银行科目的指定。12。简述记账含义及其注意事项记账凭据经审查署名后，即可用来登记总账、明细账、日志账、部门账、来往账、项目账以及备查账等。记账即登记账簿，是由有记账权限的操作员发出记账指令，由计算机按照早先设计的记账程序自动进行合法性查验、科目汇总、登记账簿等操作.有关注意事项：1）未审查凭据不可以记账，记账范围应小于等于已审查范围；2)假如有不均衡凭据时不可以记账；3）作废凭据不需审查可直接记账4）上月未记账,则本月不可以记账;5)上月未结账时，本月不得记账；6）在记账过程中，不得中止退出;7）记完账后不可以整理凭据端号;8）记完账后的凭据不可以在“填制凭据"界面查问，只好在“查问凭据”界面查问。13。改正凭据凭据输入时，只管系统供给了多种控制错误的举措，但错误凭据还是不免的，记账凭证的错误必定会影响到系统的核算结果.为改正错误，系统供给了对错误凭据改正的功能。在总账系统中，对不一样状态下的错误凭据有不一样的改正方式，详细以下：对已经输入但未审查的机内记账凭据，可随时找到错误凭据，在编写状态下直接修改（但凭据编号、凭据种类不可以改正).已经过审查但还未记账的凭据不可以直接改正，能够先经过凭据审查功能中的撤消审核操作将目前凭据的审查署名撤消，再经过凭据的编写功能直接进行改正。若已记账的凭据发现有错，不一样意直接改正，针对此种状况的凭据办理,会计制度要求留下审计线索，能够采纳“红字凭据冲销法"或许“增补凭据法"予以改正。若本期已经结账,则一定在下期进行冲销办理。关于外面系统传过来的凭据不可以在总账系统中进行改正,只好在生成该凭据的子系统中进行改正.假如该外面凭据已经记账，则一定在相应外面子系统对此凭据进行冲销办理,而后编制一张正确凭据进行增补。14。何为银行对账

,怎样进行银行对账？答：银行对账是钱币资本管理的主要内容，是公司出纳员的最基本的工作之一。为了能够正确掌握银行存款的实质金额，认识实质能够动用的钱币资本数额，防备记账发生差错，公司一定按期将银行存款日志账与银行出具的对账单进行查对，并编制银行存款余额调理表。银行对账一般经过以下几个步骤达成：录入银行对账期初、录入银行对账单、银行对账、编制余额调理表和核销已达账.1）录入银行对账期初数据。第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日志账及对账单未达账项,在开始使用银行对账以后不再使用。(2）录入银行对账单。要实现计算机自动进行银行对账，在每个月月底对账前，一定将银行开出的银行对账单输入计算机，存入“对账单文件"。（3）自动对账。银行对账采纳自动对账与手工对账相联合的方式。自动对账是计算机依据对账依照自动进行查对、勾销，对账依照由用户依据需要选择.（4）手