担保风险控制报告简单模板

风险审查报告XXX公司XXX 公司〔以下简称[XXX]〕向我司申请[金额] 万元短期贷款担保，用于[如流淌资金周转]。现将风险审查状况汇报如下：一、企业概况〔一〕根本状况：1、成立时间及历史沿革：2、注册地址：3、4、法定代表人：[XXX] 实际掌握人：[XXX]5、治理架构：[文字或图表说明]6、经营场所：名称 面积 产权关系 说明自有租赁7、股权构造：

购置时间、购置金额、使用期限、已用期限产权证号租赁期限、租赁单价、租赁金额截至[X]年[X]月[X]日止，公司注册资本为[XXX]万元，公司股东及出资状况如下：股东名称个人

出资总额 出资方式 持股比例 说明在公司任职及与实际掌握人关系公司8、主营业务：9、重要资质：

公司主营业务〔二〕关联公司：[提示：涉及关联公司供给反担保关注其盈利力量及净资产]1、根本状况公司名称[XXX]

法人[XXX]

注册资本[XXX]

股东构成[X]占[X]%占[X]X%

主营业务 关联关系2、关联方往来、交易及担保事项〔1〕[XXX]公司二、盈利模式及经营模式[提示：按循环描述、按重要性原则可删减]〔一〕销售收款循环1、业务流程：[提示：依据不同业务分别描述业务流程]2、下游状况及结算方式：3、涉税状况：〔二〕选购付款循环1、业务流程：2、上游状况及结算方式：第1页共8页风险审查报告〔三〕仓储循环1、业务流程：2、盘点制度及方法：〔四〕投资循环〔五〕筹资循环贷款银行 金额借款期限到期日借款方式XX公司 XXXX〔六〕工资薪酬循环三、行业分析〔一〕行业概况及进展前景[提示：受资料来源限制较多但应尽量全面]1、国际经济环境2、国内经济环境3、国内政策环境4、公司现状与前景行业中地位：同行竞争优劣势分析：四、财务分析[财务数据审核后财务分析、确定合理关键指标进展还款来源分析]〔一〕财务审核状况：1、整体财务风险：财务核算标准性：[]业务风险点及关注点[包括但不限于：关键业务掌握、资产质量、格外常损益、关联交易、涉诉]2、主要会计政策合理性工程减值预备计提存货选购固定资产折旧无形资产摊销销售收入确认本钱核算

会计政策 说明3、财务报表主要科目核实〔1〕销售收入工程主营业务收入其中：其他业务收入

2023年

2023年 2023年1-5月第2页共8页其中审核程序说明：[结合上述销售循环状况简要说明执行程序][程序：依据合同汇总表估算收入水平、抽查大额合同发票][程序：依据出库数量汇总及单价估算收入合理性、抽查出库单据][程序：依据纳税申报估算收入合理性][程序：分析关联方交易占全部交易比重及利润转移]〔2〕4、货币资金账面余额状况

风险审查报告工程货币资金

2023年 2023年 2023年5月31日 说明资金是否充裕银行账户及流水状况账户名称 开户人 流入 流出 余额[程序：账户合法合规性及风险说明][程序：银行流水与销售收入合理性][程序：大额非正常流水性质说明]应收账款整体状况：截至[X]年[X]月[X]日止，应收账款账面余额为[XXX]万元，主要为：[XXX]。大额或特别明细工程：单位名称 余额 账龄 关联关系 说明[程序：结合合同核实挂账往来的大额收入真实性][程序：对账龄长和非主要客户的大额挂账要求逐项说明缘由]预付账款整体状况：截至[X]年[X]月[X]日止，预付账款账面余额为[XXX]万元，主要为：[XXX]。大额或特别明细工程：单位名称 余额 账龄 关联关系 说明[程序：结合选购合同核实挂账预付真实性][程序：结合固定资产或在建工程核实是否属于取得发票应转款项][程序：对账龄长和非主要客户的大额挂账要求逐项说明缘由]其他应收款整体状况：截至[X]年[X]月[X]日止，预付账款账面余额为[XXX]万元，主要为：第3页共8页风险审查报告[XXX]。大额或特别明细工程：单位名称 余额 账龄 关联关系 说明[程序：对账龄长和非主要客户的大额挂账要求逐项说明缘由]存货[X]年[X]月[X][XXX][XXX]存货明细：存货工程原材料半成品生产本钱

账面余额 减值迹象 说明周转材料固定资产整体状况：截至[X]年[X]月[X]日止，固定资产账面原值为[XXX]万元，累计折旧为[XXX]万元，账面净值为[XXX]万元。主要为：[XXX]固定资产明细存货工程土地房屋建筑物机械设备运输设备

账面原值 账面净值 净值占原值比重其他设备[程序：核实有无存在产权瑕疵固定资产][程序：核实有无涉及抵押质押固定资产][程序：核实有无重大固定资产减值迹象]应付账款整体状况：截至[X]年[X]月[X]日止，应付账款账面余额为[XXX]万元，主要为：[XXX]。大额或特别明细工程：单位名称 余额 账龄 关联关系 说明[程序：结合合同核实挂账往来的大额收入真实性][程序：对账龄长和非主要客户的大额挂账要求逐项说明缘由]预收账款整体状况：截至[X]年[X]月[X]日止，预收账款账面余额为[XXX]万元，主要为：[XXX]。第4页共8页大额或特别明细工程：

风险审查报告单位名称 余额 账龄 关联关系 说明[程序：结合销售合同核实挂账预收真实性、是否应结转损益][程序：对账龄长和非主要客户的大额挂账要求逐项说明缘由]其他应付款整体状况：截至[X]年[X]月[X]日止，预付账款账面余额为[XXX]万元，主要为：[XXX]。大额或特别明细工程：单位名称 余额 账龄 关联关系 说明[程序：对账龄长和非主要客户的大额挂账要求逐项说明缘由]长短期借款整体状况：截至[X]年[X]月[X]日止，长期投资账面余额为[XXX]万元，短期投资账面余额为[XXX]万元。具体状况如下：贷款银行 金额 借款期限 到期时间 说明应交税金整体状况：截至[X]年[X]月[X]日止，应交税金账面余额为[XXX]万元，主要为：[XXX]。涉及主要税种：税目企业所得税营业税增值税

纳税根底应纳税所得额[XXX]收入[XXX]收入

纳率25%5%、3%17%、13%[程序：说明是否有重大偷漏税行为及其涉及金额]治理费用、销售费用整体状况：工程治理费用

2023年 2023年 2023年1-5月 说明销售费用[程序：检查有无重大与生产经营无关费用发生][程序：检查有无诉讼费用发生推断企业涉诉事项][程序：检查分析资产修理维护费推断资产质量及合理性]营业外收入、营业外支出第5页共8页整体状况工程营业外收入营业外支出

风险审查报告2023年 2023年 2023年1-5月 说明营业外收支净额[程序：检查大额营业外收支合理性、具体说明]〔二〕财务比率分析：1、变现力量：比率：工程流淌比率速动比率分析：2、偿债力量：比率：工程资产负债率产权比率分析：3、营运力量：比率工程应收帐款周转率存货周转率流淌资产周转率总资产周转率分析：4、盈利力量：比率工程销售毛利率

2023年 2023年 2023年1-5月2023年 2023年 2023年1-5月2023年 2023年 2023年1-5月2023年 2023年 2023年1-5月销售净利率分析：5、成长力量比率工程 2023年 2023年 2023年1-5月第6页共8页销售收入增长率净利润增长率分析：五、还款来源分析〔一〕测算将来一年现金流量工程

金额 估算依据或说明

风险审查报告销售收入净利润加：固定资产折旧无形资产摊销其他资产摊销其他增影响因素估量经营活动现金净流量加：估量投资活动现金净流量估量投资活动现金净流量

依据平均销售收入增长率计算依据估量销售收入乘以平均利润率计算估量现金总流量以上测算假定：1、企业销售收入维持正常增长水平。2、企业产品毛利率无重大变化。3、企业综合维持经营性应收应付款项收款政策，经营性应收应付款项维持上年水平。〔二〕还款来源分析结论：基于企业目前盈利力量，估量将来现金流量[能够或不能够]归还本笔贷款。本测算未考虑股东要求分红影响及其他事项影响。六、反担保措施及分析〔一〕反担保措施：1、[X]、[X]以其持有公司的[X]%股权质押；2、公司法人[X]及实际掌握人[X]及其妻子[X]个人无限连带责任；3、以[房产全部者]拥有的位于[X]面积为[X]平米[某房产]抵押。4、以[资产全部者]拥有的[某资产]供给质押。5、以[资产全部者]拥有的[某权利]供给质押。6、由关联方[X公司]供给第三方责任担保。〔二〕反担保措施分析1、[1]关注股东之间关系是否存在纠纷，拟质押股权是否已经被质押。2、[2]3、[3]房产估量将来市值，是否能够掩盖代偿金额。4、[4]价值是否能够掩盖代偿金额；是否存在不易监管、不易变现的状况。5、[5]6、[6]关注第三方经营及财务状况，是否具有担当再担保力量。第7页共8页风险审查报告七、工程可行性分析及风险分析〔一〕可行性分析1、〔二〕风险分析12、经营风险：公司本身经营力量及风险。3、产业链风险：在产业链中的位置、上下游是否存在重大变化影响公司业务。4、政策风险：是否属于国家制止或限制类行业，近期是否消灭对其影响较大。5、资金风险：是否存在大量未归还贷款。是否存在使用个人账户导致资金难以监控。资金用于固定资产投入，贷款固化风险。6、财务风险：财务核算不健全，可能因重大内控失效发生格外损失。7、税务风险：是否存在大额偷漏税行为。8无形资产等是否