小额贷款公司风险管理与业务操作实务课件

小

额风

贷险

款管

公理

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业

务

操

作

实

务第一章小额贷款公司风险管理概论第一节小额贷款公司风险管理的一般问题一.公司的目标1.生存目标2.发展目标3.获利目标二.风险管理的价值与意义三.实现风险管理价值的过程识别风险分析风险评价风险防范风险规避与控制风险实现风险管理价值四.风险管理的目标1.风险管理的总体目标2.风险管理的具体目标a.确保小额贷款公司及其员工的相关行为符合法律规定；b.确保小额贷款公司制度能够有效持续贯彻执行，从而提高经营效率；c.确保能够对贷款业务、管理咨询业务以及其他业务进行有效的风险管理；d.确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理方案的恰当性，保护公司不因重大风险和人为操作失误及舞弊而遭受重大损失。五.风险管理的程序(一)日常信息的搜集1.与公司发展密切相关的宏观经济信息;2.与自身发展有重要关系的其他相关信息;3.与自身相关的法律、法规信息，以及那些对小额贷款业务相对集中的行业有重大影响的法律、法规方面的信息。（二）业务领域的风险管理程序1.风险识别2.风险分析3.风险评审4.风险决策5.贷后风险管理6.风险考核7.责任追究（三）非业务领域的风险管理程序1.风险识别2.风险分析与评价3.风险防范与控制4.风险考核5.责任追究六、风险管理与业务发展的关系1.风险管理能促进业务的顺利发展2.业务发展可以促进风险管理效率的提高第二节小额贷款公司的主要

风险与风险分析模型一、威胁小额贷款公司目标实现的主要风险因素1.小额贷款公司自身的违规行为2.较多的贷款债权的损失（信用风险）3.小额贷款公司存在合格人才不足的风险4.小额贷款公司的操作风险与道德风险二、风险分析模型（一）贷款损失风险中的不确定性的四个方面1.小额贷款公司在做贷款评审分析时，主要围绕着预测贷款申请人在该笔贷款到期日是否具有相应的还款能力来进行。由于影响贷款申请人到期还款能力的因素有很多，因此，评审人员首先就应该对其是否有到期还款能力作出一个初步分析判断。2.在对贷款申请人到期还款能力进行初步分析判断的同时，还要结合贷款申请人的行业情况、生产经营的季节性、上下游结算方式等因素，对该贷款申请人未来的还款能力在不同的时点上进行分析（一般以月为单位）。3.对于贷款申请人语气的还款能力表现出的相关状况，也应该给予必要的关注。4.在对贷款申请人还款能力的上述三个方面的不确定性进行分析后，小额贷款公司结合对该贷款申请人的还款信誉等方面的分析，就能比较容易地得出对该贷款申请人发放贷款可能给公司带来的后果。（二）合规风风险中的不确确定性的四个个方面1.分析公司司本身是否存存在违规的行行为；2.对该公司司本身存在合合规风险的可可能性进行分分析的同时，，风险管理人人员还应该对对该等合规风风险可能会在在什么时候暴暴露进行分析析；3.风险管理理人员在对可可能存在的合合规风险进行行上述分析后后，应进一步步分析合规风风险的性质及及程度；4.对于合规规风险的上述述三个方面进进行分析后，，风险管理人人员就可以做做出评价。第三节小额额贷款公司风风险

管理的的重点与风控控体系一、小额贷款款公司风险管管理的重点1.小额贷款款公司的两个个“角色”a.债权人角角色b.市场经营营主体角色2.小额贷款款公司风险管管理的思路（（略）二、小额贷款款公司风险管管理体系1.风险文化化理念：慎独独、自律，专专业、求精2.风险管理理架构体系a.小额贷款款公司的文化化建设；b.对职员进进行良好的培培训与监督；；c.培养员工工的归属感和和忠诚度；d.相互制衡衡的组织结构构；e.授权与议议事规则；f.岗位设置置与权责划分分g.监控机制制。2.“防范与与控制操作风风险”的体系系a.招聘与引引进各类专业业人才b.可操作性性较强的相关关业务与风控控指引c.高效科学学的业务流程程3.完备的制制度体系4.风险考核核与责任追究究第二章贷前前非财务调查查第一节贷前前尽职调查概概论一.贷款尽职职调查:指小小额贷款公司司的信贷与风风控人员,通通过特定的调调查方法与程程序,对贷款款申请人的相相关情况进行行了解、分析析，并提出相相应调查结论论的过程。二.贷前尽职职调查的意义义（略）三.贷前尽职职调查的主体体：信贷人员员和风险管理理人员四.贷前调查查的行业与子子区域分类五.贷前调查查的原则1.客观性原原则;2.完整性原原则;3.重要性原原则;六.贷前调查查的主要程序序和方法1.询问程序序2.观察程序序3.检查程序序4.抽查程序序5.分析程序序七.贷前调查查的主要方面面与主要内容容1.反应贷款款申请人还款款信誉的相关关事项2.反应贷款款申请人还款款能力的非财财务方面的相相关事项3.反应贷款款申请人还款款能力的财务务方面的相关关事项4.反应贷款款申请人资金金情况的相关关事项5.对贷款申申请人从分析析日到本笔小小额贷款到期期日还款能力力的预测第二节对贷贷款申请人行行业

与经营营环境的调查查一.宏观经济济环境1.政策环境境2.法律环境境3.经济环境境a.社会经济济结构b.经济发展展水平c.价格水平平d.当前经济济状况4.社会文化化环境5.技术环境境二.行业环境境分析1.行业周期期a.起步期b.成长期c.成熟期d.衰退期2.行业进入入的门槛a.规规模模要要求求b.客客户户忠忠诚诚度度3.供供应应商商的的定定价价能能力力4.购购买买者者的的议议价价条条件件5.同同行行竞竞争争者者的的竞竞争争强强度度6.政政府府干干预预第三三节节对对贷贷款款申申请请人人基基本本情情况况的的调调查查一.对对贷贷款款申申请请人人经经营营发发展展情情况况的的调调查查二.对对贷贷款款申申请请人人的的设设立立情情况况以以及及现现有有资资本本的的调调查查三.对对贷贷款款申申请请人人股股东东情情况况的的调调查查a.检检查查股股东东的的背背景景与与实实力力b.了了解解其其主主要要股股东东与与其其所所处处的的行行业业是是否否相相同同或或相相近近四.对对贷贷款款申申请请人人的的组组织织结结构构的的调调查查五.对对贷贷款款申申请请人人经经营营规规模模的的调调查查a.净净资资产产规规模模b.资资产产规规模模与与结结构构c.销销售售规规模模d.人人员员与与经经营营场场地地规规模模e.用用电电量量规规模模六.对对贷贷款款申申请请人人内内部部控控制制的的调调查查a.了了解解其其实实际际控控制制人人与与关关键键管管理理人人员员的的管管理理理理念念和和风风格格b.授授权权程程序序的的科科学学性性和和责责任任划划分分的的明明确确性性c.人人事事政政策策与与人人员员素素质质七.对对贷贷款款申申请请人人的的性性质质进进行行调调查查:个个人人独独资资企企业业or合合伙伙企企业业or有有限限责责任任公公司司or股股份份公公司司第四四节节对对贷贷款款申申请请人人重重大大事事项项的的调调查查一.违违反反法法规规事事项项二.重重大大的的或或有有事事项项1.未未决决诉诉讼讼或或仲仲裁裁事事项项2.未未决决索索赔赔事事项项3.未未决决税税务务纠纠纷纷4.尚尚未未解解决决的的债债务务担担保保事事项项5.产产品品质质量量保保证证事事项项6.重重大大的的财财务务承承诺诺事事项项三.隐隐形形债债务务四.重重大大的的项项目目投投资资事事项项五.贷贷款款申申请请人人取取得得或或丧丧失失重重要要的的合合同同六.重重要要的的关关联联方方以以及及关关联联方方交交易易七.自自然然灾灾害害第五五节节对贷贷款款申申请请人人持持续续经经营营能能力力与与特特殊殊优优势势的的调调查查一.对对贷贷款款申申请请人人持持续续经经营营风风险险的的调调查查1.对贷贷款申请请人持续续经营能能力的关关注是个个持续的的过程a.贷款款客户的的财务信信息b.贷款款客户经经营方面面的信息息c.其他他方面的的情况2.四种种容易倒倒闭的贷贷款申请请人类型型a.其所所处的经经营环境境持续恶恶化b.缺乏乏管理经经验或缺缺失战略略优势c.贷款款客户与与其利益益相关者者的关系系恶化d.贷款款客户过过度乐观观或重大大疏忽二.对贷贷款申请请人具有有的特殊殊优势和和能力的的调查贷前调查查人员在在贷前调调查过程程中，应应关注贷贷款申请请人是否否具有以以下优势势：1.贷款款申请人人是否具具有能较较大吸引引客户的的产品或或服务，，以及是是否具有有独特的的经营位位置与经经营场所所，从而而使贷款款申请人人具有地地利优势势；2.贷款款申请人人是否具具有经营营活动所所需要的的先进技技术、技技能与资资源；3.贷款款申请人人与供应应商、分分销商、、重要客客户是否否已经形形成或即即将形成成特殊良良好的关关系；4.贷款款申请人人是否可可以通过过新增产产品线或或新设卖卖场门店店以及是是否可以以在本地地区对现现有的成成功商业业模式进进行复制制，从而而创造新新的客户户需求；；5.当地地已有的的政策、、法规或或即将公公布的政政策、法法规是否否可极大大地促进进贷款申申请人所所在行业业的发展展；6.贷款款申请人人是否具具备成本本比较优优势，能能创造超超出行业业平均水水平的毛毛利率水水平。小额贷款款公司应应该对具具有竞争争优势的的贷款申申请人的的以下资资源与能能力予以以特别关关注：1.资源源a.有形形资源（（原材料料、机器器设备、、现金、、经营场场地等））；b.无形形资源（（企业文文化、品品牌、与与当地政政府的关关系等；；2.能力力a.组织织资源的的能力；；b.管理理能力；；c.研发发能力；；d.营销销能力；；e.财务务能力。。第六节对对自然然人客户户的贷前前调查一.自然然人作为为贷款申申请人应应该具备备的条件件1.年满满18周周岁，其其实际年年龄加贷贷款期限限不超过过65周周岁，且且具有完完全民事事行为能能力；2.个人人及配偶偶的资信信状况良良好，个个人信用用没有较较严重的的不良记记录；3.个人人及家庭庭主要成成员没有有明显超超出合法法收入的的大额债债务；4.个人人及家庭庭主要成成员没有有重大的的慢性疾疾病；5.个人人没有严严重的不不良的经经营记录录；6.个人人及家庭庭成员没没有赌博博、吸毒毒等不良良嗜好；；7.有可可信的、、合法的的贷款用用途，基基本确信信其不会会将获取取的贷款款用于炒炒股、炒炒房等投投机性活活动；8.申请请的小额额贷款用用于经营营项目的的，拥有有不少于于30%的项目目自由资资金。二.自然然人客户户申请贷贷款应该该提交的的基本资资料（略略）三.受理理阶段对对资料的的审核要要点1.检查查自然人人客户提提供的相相关资料料是否齐齐全，该该等资料料之间是是否存在在相互矛矛盾的地地方；2.检查查自然人人客户提提供的相相关资料料是否有有效，关关注该等等资料是是否存在在失效的的情形；；3.关注注该等资资料的真真实与可可靠性；；4.关注注自然人人客户是是否具有有相应的的资格；；四.获取取相关的的口头证证据五.对自自然人客客户的实实地调查查1.要注注重对自自然人客客户进行行外围调调查；2.要注注重对自自然人客客户以往往还款信信誉的调调查；3.注重重对自然然人客户户目前的的生产生生活方式式或经营营状况的的调查；；a.考证证其真实实住址，，通过收收集水电电费、电电话费、、物业管管理费等等费用单单据以及及房屋租租赁协议议等来核核实其真真实的住住所；b.对于于自然人人客户存存在的经经营实体体的，还还应该对对其经营营场地进进行查看看；c.对于于拟提供供抵押的的，贷前前调查人人员还应应该对抵抵押人拟拟提供的的抵押物物的状况况进行调调查；d.对于于拟提供供第三方方保证担担保的，，贷前调调查人员员应该与与第三方方保证人人进行面面谈，告告知其可可能面临临的担保保责任以以及后果果。第三章对对贷款款申请人人的财财务调查查与分析析第一节财财务调查与与分析概论论一.财务调调查1.财务调调查的目的的2.财务调调查的意义义3.财务调调查的三个个层次a.第一个个层次：进进行财务调调查首先要要了解在该该笔小额贷贷款申请日日至到期日日的整个期期间，贷款款申请人将将有多少负负债需要支支付或偿还还。。b.第二个个层次：进进行财务调调查要了解解贷款申请请人目前的的经营活动动产生的现现金流情况况，并结合合对其经营营环境和其其他情况的的分析，预预测出贷款款申请人在在该笔小额额贷款的申申请日至到到期日整个个期间，其其通过经营营活动、筹筹资活动与与投资活动动能产生多多少现金流流净额c.第三个个层次：通通过对其相相关资产分分析，分析析出贷款申申请人的还还款能力4.财务调调查中应关关注的认定定要素5.财务调调查应重点点调查的科科目二.财务分分析1.定义2.对贷款款申请人进进行财务分分析的意义义3.财务分分析的效率率要求4.财务分分析的主要要方法a.趋势分分析法b.比率分分析法c.因素分分析法第二节对对负债与所所有者权益益类科目的的调查一.短期期借款二.应付付票据三.应付付账款四.预收收账款五.应付付职工薪薪酬六.应交交税费七.应付付利息八.应付付股利九.其他他应付款款十.长期期应付款款十一.专专项应付付款十二.预预计负债债十三.实实收资本本十四.资资本公积积十五.盈盈余公积积十六.未未分配利利润第三节对对损益益类科目目的调查查一.营业业收入二.主营营业务成成本三.其他他业务利利润四.营业业费用五.管理理费用六.财务务费用七.营业业外收入入八.营业业外支出出第四节对对资产产类科目目的调查查一.货币币资金二.交易易性金融融