国库集中支付业务术语

国库集中支付业务术语目标理解国库集中支付常用业务术语指标相关执行指标

预算已下达到单位和项目，财政用来控制预算执行的指标。控制指标指人大未批复部门预算前，为预算执行连续性的需要而下达的执行指标，或称年初控制数。正式指标

指人大批复的部门预算指标或年中执行时追加的执行指标。集中支付指标财政国库集中支付方式下申报用款计划所使用的指标。实拨指标现行实拨方式下申报用款计划所使用的指标。年度预算数为财政批复的可执行指标额。资金性质预算内资金是纳入预算管理的财政性资金，包括一般预算资金和基金。一般预算资金主要包括税收收入、行政性收费、罚没收入、国有资产收益、专项收入(各种附加)和其他收入（利息收入及各种捐赠收入）。基金是指纳入预算管理的工业基金、水利基金等专款专用的财政性资金。资金性质预算内预算外其他财政性资金系统设置的资金性质预算内预算外预算外资金是指未纳入预算管理，为满足专业发展需要专款专用的财政性资金，主要包括各类事业性收费。其他财政性资金

主要是指未纳入预算内、外管理的各种财政举债资金和往来。资金性质附图资金性质附图附图预算内资金一般预算资金税收收入行政性收费罚没收入国有资产收益专项收入（各种附加）其他收入（利息收入和各种捐赠）基金工业基金水利基金预算外资金各类事业性收费其他财政性资金各种财政举债资金和往来资金来源当年省财

包括当年中央财力补助和地方财政收入，以及上年财力结转。财政资金来源当年省财结转指标

中央追加

结算补助中央追加是中央一次性专项补助。结转指标包括上年中央专项指标结转，以及上年省财已安排支出结转。结算补助指上下级财政结算时，上级给予的补助。资金类型资金（指标标）类型是财政预算算执行管理理中根据需需求所进行行的分类，，每年年初初由财政部部门确定。。系统中包括的资金（指标）类型标准性支出人员支出公用定额支出对个人和家庭补助支出公用非定额支出项目支出政权建设事业发展生产建设行政性收费罚没收入追加的经费和基金预算科目（（类款项））在财政预算算管理中按按功能管理理所进行分分类。分类类、款、项项三级。预算支出科科目分为一一般预算支支出和基金金预算支出出，每一年年的预算支支出科目都都会发生相相应的变动动支出目级预算支出科科目是政府预算算收支科目目中规定的的一般预算算和基金预预算的支出出目级，是是预算支出出科目的具具体化。系统中支付付中心基础础数据设置置规定，统统一所有预预算单位必必须使用的的支出目级级。预算单单位基础数数据设置可可以增加支支出目级，，但不允许许修改和删删除支付中中心统一的的支出目级级。批准文号批准文号是指财政给给预算单位位确定单位位预算的行行政文号。。一般有:年初预算批批准文号年度执行中中追加（调调整）预算算的批准文文号。预算级次预算级次:是按照财政政预算管理理级次确定定的，一般般分上级、、本级、下下级。预算单位或或地区预算单位指与同级财财政发生经经费领拨关关系的单位位，含名称称、部门预预算编码、、国标码，，按一级、、二级、三三级预算单单位分层。。地区指本辖区内内的下级地地区，按管管辖关系分分层。（系系统中通称称预算单位位）。支付方式集中支付方方式指按按照照财财政政国国库库管管理理制制度度改改革革方方案案，，将将财财政政性性资资金金通通过过国国库库单单一一帐帐户户体体系系拨拨付付到到供供应应商商帐帐户户。。实拨拨方方式式指将将财财政政性性资资金金由由国国库库存存款款户户拨拨付付到到预预算算单单位位帐帐户户。。计划划相相关关实拨拨计计划划根据据实实拨拨指指标标编编制制的的用用款款计计划划。。建议议数数财政政归归口口管管理理部部门门针针对对用用款款计计划划的的申申报报数数提提出出的的修修改改意意见见数数。。核批批数数财政政部部门门国国库库管管理理部部门门根根据据建建议议提提意意见见数数。。审定定数数实财财政政主主管管领领导导根根据据计计划划、、建建议议核核批批意意见见作作出出的的最最后后审审定定数数。。已申申请请计计划划数数为累累计计财财政政批批复复计计划划＋＋录录入入后后尚尚在在各各环环节节数数据据－－录录入入人人和和下下一一环环节节退退回回作作废废计计划划数数。。可申申请请计计划划数数为年年度度预预算算数数－－已已申申请请计计划划数数。。批复复计计划划数数财政政部部门门累累计计批批复复计计划划数数。。已申申请请支支付付数数已清清算算支支付付数数－－清清算算退退款款数数＋＋已已录录入入用用款款申申请请后后未未清清算算各各环环节节数数-本环环节节作作废废数数。。可用用计计划划数数批复复计计划划数数－－已已申申请请支支付付数数，，也也叫叫可可用用额额度度。。计划划录录入入中中可可用用金金额额计划划录录入入中中可可用用金金额额即系系统统中中可可供供预预算算单单位位提提出出分分月月用用款款计计划划的的数数额额。。指指预预算算单单位位本本年年度度全全部部预预算算指指标标数数，，减减去去截截至至目目前前为为止止财财政政已已批批复复的的计计划划数数和和预预算算单单位位已已录录入入计计划划尚尚在在未未审审核核、、未未报报批批和和未未批批复复状状态态的的数数额额后后的的余余额额。。录入入用用款款申申请请中中可可用用金金额额录入入用用款款申申请请中中可可用用金金额额是系系统统中中可可供供预预算算单单位位提提出出用用款款申申请请的的数数额额。。指指财财政政批批复复的的用用款款计计划划数数，，减减去去预预算算单单位位用用款款申申请请已已支支付付数数和和已已提提出出申申请请尚尚在在未未复复核核、、未未初初审审、、未未复复审审、、未未审审批批、、未未生生成成和和生生效效支支付付凭凭证证、、未未支支付付状状态态数数额额后后的的余余额额。。部门门在财财政政预预算算管管理理中中，，部部门门主主要要指指主主管管部部门门。。支付系统和核核算系统中所所涉及的部门门主要指预算算单位的内设设机构，可以以用于核算各各内设机构的的收入或费用用开支情况。。若预算单位基基础数据设置置中支出类会会计科目已实实施与部门挂挂接（勾稽）），则在录入入用款申请时时会要求分别别录入各部门门金额。结算类型结算类型是支付凭证所所涉及的金融融结算方式，，支付凭证可可替代相应的的金融结算票票据。系统规定结算方式现金转帐转帐电汇电汇系统中规定的的结算类型包包括：现金、、转帐电汇、、转帐和电汇汇四种。其中中转帐和电汇汇方式专用于于工资统发业业务。用款申请摘要要用款申请摘要要是对用款支出出进行的简要要描述。包括括人物、时间间地点和事由由，三个方面面的内容将全全部作为单位位记帐凭证的的摘要，事由由还将作为支支付凭证的用用途。人物：指支支出所涉及的的经办人;时间：地点点指支出发生生的时间地点点;事由：指支支出的名称(系统中规定此此项必须录入入)。支付凭证支付凭证是用于通过代代理银行将财财政资金支付付给商品和劳劳务的供应者者或用款单位位的票据，包包括直接支付付和授权支付付凭证。支付凭证涵盖盖了财政拨款款凭证和金融融结算票据的的内容。系统中支付凭凭证不区分单单位，统一编编号。编号既既包括支付业业务的编号，，也包括退款款明细的编号号。划款凭证划款凭证是代理银行在在支付款项后后向财政部门门和人民（清清算）银行要要求清算收回回款项的凭证证。系统设置由受受理支付的代代理银行分支支机构操作，，在清算时间间对全行所有有支付业务进进行汇总，生生成划款凭证证，送达清算算银行进行清清算。系统中划款凭凭证分支付类类型，但不区区分资金性质质、代理银行行，统一编号号。编号既包包括划款凭证证的编号，也也包括退款凭凭证的编号。。清算凭证清算凭证是支付中心根根据代理银行行生成的划款款凭证，要求求财政部门准准予清算，向向人民（清算算）银行提供供预算单位清清算财政资金金额度的凭证证。系统设置由支支付中心操作作，在代理银银行生成划款款凭证后一一一对应生成清清算凭证，送送达财政厅国国库处签章后后，再送清算算银行进行清清算。系统中清算凭凭证分支付类类型，但不区区分资金性质质、代理银行行，统一编号号。退款凭证退款凭证是代理银行在在支付清算后后收到原支付付收款人退回回的款项，将将该款项退回回财政部门在在人民（清算算）银行的财财政资金帐户户，返还预算算单位用款计计划额度的凭凭证。系统设置由受受理直接支付付的代理银行行分支机构操操作，在清算算时间对全行行所有退款业业务进行汇总总，生成退款款凭证，送达达清算银行进进行退款清算算。系统中退款凭凭证分支付类类型，与划款款凭证共用编编号。退款凭证与退退款明细的区区别：退款明明细与支付凭凭证类似，是是对退款业务务的具体化，，系统中由收收到退款的代代理银行分支支机构录入，，每一笔退款款都将在生成成退款凭证时时生成一个退退款明细号。。退款凭证是是退款明细的的汇总，与划划款凭证类似似。回单登记回单登记是指支付和清清算业务在相相关银行确认认结算后的回回单，由预算算单位或支付付中心在系统统中作出标示示的过程，主主要用于系统统中财政厅、、支付中心、、预算单位之之间的业务对对帐。包括支支付凭证回单单、退款明细细回单、汇总总清算回单和和退款清算回回单的登记。。登记顺序支付中心清算算（退款）回回单登记——核算站（预算算单位）支付付（退款）回回单登记。时间要求支付中心必须须即时登记，，核算站（预预算单位）必必须在每一个个工作日对前前一个工作日日所发生的回回单进行登记记。支付凭证回单单和退款明细细回单登记：：由核算站（预预算单位）依依据代理银行行签章后的凭凭证回单进行行登记操作。。汇总清算回单单和退款清算算回单登记：：由支付中心依依据清算银行行签章后的凭凭证回单进行行登记操作。生成生成是将业务信息息产生成固定定格式凭证的的过程。系统统中包括支付付凭证、划款款凭证、退款款凭证、清算算凭证和记帐帐凭证的生成成。支付凭证的生生成：是用款审核环环节的终结。。授权支付凭凭证由核算站站（预算单位位）生成，直直接支付凭证证由支付中心心生成。划款（退款））凭证的生成成：是代理银行支支付（退款））环节的终结结。由负责直直接支付业务务的代理银行行分支机构对对全行支付（（退款）进行行汇总，区分分支付类型和和资金性质生生成划款凭证证。清算凭证的生生成：清算凭证是划划款凭证的印印证，表明财财政厅和支付付中心所同意意划款的额度度。由支付中中心在代理银银行生成划款款凭证后一一一对应及时生生成。记帐凭证的生生成：是整个支付和和清算业务的的终结。由支支付中心或核核算站（预算算单位）在各各类回单登记记后，对应不不同的帐套生生成。代理银行具体办理财政政资金支付与与清算的商业业银行，与财财政部门签订订财政资金支支付业务代理理协议的银行行，负责汇总总本行分支机机构财政资金金支付信息并并向支付执行行机构报送支支付、清算信信息的代理银银行。清算银行清算银行是指专门负责责财政国库专专户和预算外外资金专户与与负责财政支支付业务的代代理银行进行行清算的银行行。预算内资金清清算行为人民民银行；预算外资金清清算行为预算算外资金专户户开户行。总结理解国库集中中支付常用业业务术语谢谢大家！地址：北京市市海淀区成府府路298号中关村方正正大厦10层1009室邮编：100871传真：(010)82524203咨询：(010)82524389或82524391客服：(010)82524380至82524386BBS：/bbs/9、静夜夜四无无邻，，荒居居旧业业贫。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨中黄黄叶树，，灯下白白头人。。。20:13:3020:13:3020:131/5/20238:13:30PM11、以我独沈沈久，愧君君相见频。。。1月-2320:13:3020:13Jan-2305-Jan-2312、故故人人江江海海别别，，几几度度隔隔山山川川。。。。20:13:3020:13:3020:13Thursday,January5,202313、乍见翻疑梦梦，相悲各问问年。。1月-231月-2320:13:3020:13:30January5,202314、他乡生生白发，，旧国见见青山。。。05一一月20238:13:30下午午20:13:301月-2315、比不了得得就不比，，得不到的的就不要。。。。一月238:13下下午1月-2320:13January5,202316、行行动动出出成成果果，，工工作作出出财财富富。。。。2023/1/520:13:3020:13:3005January202317、做前前，能能够环环视四四周；；做时时，你你只能能或者者最好好沿着着以脚脚为起起点的的射线线向前前。。。8:13:30下下午8:13下下午午20:13:301月-239、没没有有失失败败，，只只有有暂暂时时停停止止成成功功！！。。1月月-231月月-23Thursday,January5,202310、很多事情努努力了未必有有结果，但是是不努力却什什么改变也没没有。。20:13:3020:13:3020:131/5/20238:13:30PM11、成成功功就就是是日日复复一一日日那那一一点点点点小小小小努努力力的的积积累累。。。。1月月-2320:13:3020:13Jan-2305-Jan-2312、世间间成事事，不不求其其绝对对圆满满，留留一份份不足足，可可得无无限完完美。。。20:13:3020:13:3020:13Thursday,January5,202313、不知香积寺寺，数里入云云峰。。1月-231月-2320:13:3020:13:30January5,202314、意意志志坚坚强强的的人人能能把把世世界界放放在在手手中中像像泥泥块块一一样样任任意意揉揉捏捏。。05一一月月20238:13:31下下午午20:13:311月月-2315、楚塞三三湘接，，荆门九九派通。。。。一月238:13下午午1月-2320:13January5,202316、少年十五五二十时，，步行夺得得胡马骑。。。2023/1/520:13:3120:13:3105January202317、空空山山新新雨雨后后，，天天气气晚晚来来秋秋。。。。8:13:31下午午8:13下午午20:13: