外汇和跨境人民币业务展业规范知识竞答（第三期）附答案

外汇和跨境人民币业务展业规范知识竞答（第三期）[复制]您的姓名：[填空题]*_________________________________您的机构：[填空题]*_________________________________1.预付货款项下，对于关注客户和预付资金超过合同金额（）的可信客户，银行应要求企业提供贸易合同，并根据进口合同的预付条款，核对进出口双方与预付款汇出方/收入方是否一致，预付款金额是否在合同约定的金额之内。对于单笔预付业务，提示企业在货到后尽早报关。[单选题]*A.20%B.25%(正确答案)C.30%D.50%2.关于重点监管企业，以下说法正确的是（）。[单选题]*A.重点监管企业不得开展出口货物贸易人民币结算B.重点监管企业可以开展出口货物贸易人民币结算，但不享受出口退(免)税政策C.重点监管企业可以开展出口货物贸易人民币结算，但出口收入不得存放境外(正确答案)D.重点监管企业可以开展所有跨境人民币业务，没有特殊限制3.已登记外商投资企业发生名称、经营期限、出资方式、合作伙伴及合资合作方式等基本信息变更，或发生增资、减资、股权转让或置换、合并或分立等重大变更的，应当在经工商行政管理部门变更登记或备案后（）个工作日内通过主报告银行人民币跨境收付信息管理系统报送变更信息。[单选题]*A.5B.10C.15(正确答案)D.304.银行在编制境外机构人民币银行结算账户账号时，应统一加前缀“（）”。[单选题]*A.NRA(正确答案)B.FDIC.RCPMISD.ODI5.人民币境外放款业务是境内企业通过结算银行将人民币资金借贷给境外企业或经企业集团财务公司以委托贷款的方式通过结算银行将人民币资金借贷给境外企业的行为。放款人应注册成立（）年以上，与借款人之间应具有股权关联关系。[单选题]*A.1(正确答案)B.2C.3D.56.跨境人民币境外放款前应去（）进行登记。[单选题]*A.人民银行B.外汇局(正确答案)C.金融办D.银监会7.（）年8月23日，人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局和银监会联合发布《关于扩大跨境贸易人民币结算地区的通知》，跨境贸易人民币结算境内地域范围扩大至全国。[单选题]*A.2009B.2010C.2011(正确答案)D.20128.如发生一笔跨境人民币收入的退款业务,例如一笔出口收款的退款仍应报送为“跨境收入”，但收款金额为（）并在“人民币跨境收入信息”中“原申报号码”栏目中填写原收入报文的申报号码。(单选题)[单选题]*A.正值B.负值(正确答案)9.人民币跨境支出信息的报送时间是自业务发生日起（）个工作日内。(单选题)[单选题]*A.1B.2(正确答案)C.3D.510.跨境人民币汇款，金额应填在（）栏位。(单选题)[单选题]*A.现汇金额B.购汇金额C.其他金额(正确答案)11.银行为客户办理货物贸易跨境人民币业务，应严格履行（）的展业原则。在业务审核时，应将“逻辑合理性”与“商业合理性”相结合。*A.了解你的客户(正确答案)B.了解你的业务(正确答案)C.尽职审查(正确答案)D.及时申报12.客户首次办理跨境贸易人民币结算时，需提供如下材料：（）*A.《企业营业执照》、《中华人民共和国组织机构代码证》、《税务登记证》，或者三/五证合一的《营业执照》。(正确答案)B.《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》。(正确答案)C.法定代表人或负责人的有效身份证明(应进行联网核查)。(正确答案)13.人民币境外直接投资资金汇出业务,在办理每一笔资金汇出时，均应审核其资金来源和境外资金用途的真实性证明材料。应要求客户提供以下材料：（）*A.资金来源及境外资金用途说明书。(正确答案)B.可证明资金来源的相关财务报表，或客户在银行的账户情况、办理结算的收支记录，或在海关或其他第三方机构可查数据等材料。(正确答案)C.可证明境外资金用途的境外项目投标书、收购协议、转股协议、租赁合同、劳务合同等证明材料。(正确答案)D.关注客户还应提供经审计的证明资金来源的财务报表、报告等；境外投标书、相关协议、合同等，应当有境外官方机构认可的证据，或银行保函、相关保险单据等可信第三方的相关证据加以佐证；资金使用具体计划。(正确答案)14.一家企业向境外股东举借人民币外债，在资金流入后，应在跨境人民币收付系统中报送（）

[多选题]*A.信贷融资信息(正确答案)B.投资合规性信息(正确答案)C.收入信息(正确答案)D.涉外资金专用账户信息(正确答案)15.全口径跨境融资宏观审慎管理模式要求境内机构从非居民融入本、外币资金的行为适用企业仅限非金融企业，且不包括（）*A.政府融资平台(正确答案)B.房地产企业(正确答案)16.离岸转手买卖是指我国居民从非居民处购买货物，随后向另一非居民转售同一货物，而货物未进出我国关境。对于同一货物项下收支差额超过20%(不含)的，或者收支间隔日期超过90天(或合理周期)的离岸转手买卖，银行应严格审核业务资料，并应通过审核客户主体信息、业务办理历史数据等方面加强审核该业务的合理性，必要时可暂停为相关企业办理收支业务。[判断题]*对(正确答案)错17.高风险地区：对于涉及高风险地区的交易，银行可通过监管机构、第三方机构和本行反洗钱数据库，核查客户交易对手是否属于受制裁名单和交易商品是否属于国际禁运、资金是否涉及洗钱、逃税或恐怖融资，一经查实，应按有权部门相关规定办理。[判断题]*对(正确答案)错18.同一批准文件开立一个人民币资本金专用存款账户，账户名称为存款人名称加“资本金”字样。[判断题]*对(正确答案)错19.除支付工资以及企业用作差旅费、零星采购、零星开支等用途的备用金等以外，外商投资企业人民币资本金专用存款账户资金不可划转至境内同名人民币存款账户