2023年金融统计分析形成性考核册作业

《金融记录分析》作业（一）一、单选题1、下列中哪一个不属于金融制度。（A、机构部门分类）2、下列哪一个是商业银行。（B、中国银行）3、《中国记录年鉴》自（B、1989年）开始公布货币概览数据。4、货币与银行记录体系的立足点和切入点是（B、金融机构）。5、国际货币基金组织推荐的货币与银行记录体系的三个基本组成部分是（）。A、货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、非货币金融机构资产负债表6、我国的货币与银行记录体系的三个基本组成部分是（）。D、货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、特定存款机构资产负债表7、货币与银行记录的基础数据是以（B、存量）数据为主。8、存款货币银行最明显的特性是（C、吸取活期存款，发明货币）。9、当货币当局增长对政府的债权时，货币供应量一般会（A、增长）。10、准货币不涉及（C、活期存款）。二、多选题1、金融体系是建立在金融活动基础上的系统理论,它涉及（ABCDE）。A、金融制度B、金融机构C、金融工具D、金融市场E、金融调控机制2、政策银行涉及（CDE）。A、交通银行B、中信实业银行C、中国农业发展银行D、国家开发银行E、中国进出口银行3、金融市场记录涉及（BCE）。A、商品市场B、短期资金市场记录C、长期资金市场记录D、科技市场E、外汇市场记录4、我国的存款货币银行重要涉及商业银行和（BCE）。2、产业发展的趋势分析是产业分析的重点和难点，在进行此项分析时着重要把握（ABC）。A.产业结构演进和趋势对产业发展的趋势的影响B.产业生命周期的演变对于产业发展的趋势影响C.国家产业改革对产业发展趋势的导向作用D.相关产业发展的影响E.其他国家的产业发展趋势的影响3、技术分析有它赖以生存的理论基础——三大假设，它们分别是（ADE）A.市场行为涉及•切信息B.市场是完全竞争的C.所有投资者都追逐自身利益的最大化D.价格沿着趋势波动，并保持趋势E.历史会反复4、下面会导致债券价格上涨的有（AE）。A.存款利率减少B.债券收益率下降C.债券收益率上涨D.股票二级市场股指上扬E.债券的税收优惠措施5、某证券投资基金的基金规模是30亿份基金单位。若某时点，该基金有钞票10亿元，其持有的股票A（2023万股）、B（1500万股）.C（1000万股）的市价分别为10元、20元、30元。同时,该基金持有的5亿元面值的某种国债的市值为6亿元。此外，该基金对其基金管理人有200万元应付未付款，对其基金托管人有100万元应付未付款。则（ABCD）A.基金的总资产为240000万元B.基金的总负债为300万元C.基金总净值位237000万元D.基金单位净值为0.79元E.基金单位净值为0.8元6、在一国外汇市场上，外币兑本币的汇率上升也许是由于(CDE)。A.本国的国际收支出现顺差B.本国物价水平相对于外国物价水平下降C.本国实际利率相对于外国实际利率下降D.预期本国要加强外汇管制E.预期本国的政局不稳7、若在纽约外汇市场上，根据收盘汇率,2023年1月18H,1美元可兑换105.69H元，而1月I9日1美元可兑换105.33日元，则表白(AD).A.美元对日元贬值B.美元对日元升值C.口元对美元贬值D.日元对美元升值E.无变化8、影响一国汇率变动的闪素有(ABCDE)。A.政府的市场干预B.通货膨胀因素C.国际收支状况D.利率水平E.资本流动9、下列说法对的的有(BCE)。A.买入价是客户从银行那里买入外汇使用的汇率B.买入价是银行从客户那里买入外汇使用的汇率C.卖出价是银行向客户卖出外汇时使用的汇率D.卖出价是客户向银行卖出外汇时使用的汇率E.买入价与卖出价是从银行的角度而言的10、下列说法对的的有（BC）A.本币贬值一定会使国际收支得到改善B.本币贬值不一定会使国际收支得到改善C.|Ex+Em|>l时，本币贬值会使国际收支得到改善D.|Ex+Em|=l时，本币贬值会使国际收支得到改善E.|Ex+Em|<l时，本币贬值会使国际收支得到改善三、名词解释1、证券证券是商品经济和社会化大生产发展的产物，一般意义上的证券是指用来证明或设定•定权利的书面凭证,它表向证券持有人或笫三者有权取得该证券拥有的特定权益：按照性质的不同,证券可以分为凭证证券和行价证券。2、二级市场二级市场，即证券流通市场，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的场合。它•股涉及两个子市场：证券交易所和场外交易市场。3、开放式基金和封闭式基金开放式基金是指基金设立后，投资者可以随时申购或赎回基金单位，基金规模不固定;封闭式基金的基金规模在基金发行前就已经拟定，在发行完毕后的规定期眼内，基金规模固定不变。（我国现在所发行的基金多是封闭式基金）4、马可维茨有效组合在构造证券资产组合时,投资者谋求在既定风险水平下具有最高预期收益的证券组合，满足这一规定的组合称为有效组合，也称马可维茨有效组合。5、外汇通常所指的外汇是静态意义下的狭义的含义，是指以外币表达的可以进行国际间结算的支付手段，涉及以外币表达的银行汇票、支票、银行存款等。6、远期汇率远期汇率是交易双方达成外汇买卖协议,约定在将来某一时间进行外汇实际交割所使用的汇率。7、J曲线效应本币贬值后，会促进出口和克制进口，从而有助于国际收支的改善，但这一改善过程存在着“时滞”现象，表现为短期内国际收支暂时会恶化，但长期来看，在|Ex+Em|>l的条件下，国际收支会得到改善。8、马歇尔一勒纳条件马歇尔一勒纳条件描述的是并不是所有的货币贬值都能达成改善贸易收支的目的。当|Ex+Em|>l时，本币贬值会改善国际收支当|Ex+Em|=l时，本币贬值对本国的国际收支没有影响当IEx+Em|<l时，本币贬值使本国的国际收支恶化四、简答题1、什么是股票市场的基本分析？基本分析是对影响股票市场的许多因素如宏观因素，产业和区域因素，公司因素等存在于股票市场之外的基本因素进行分析，分析它们对证券发行主体（公司）经营状况和发展前景的影响，进而分析它们对公司股票的市场价格的影响。分析最终目的是获得一特定股票或一定的产业或者股票市场自身预期收益的估计。基本分析重要涉及宏观经济因素分析,产业分析和公司分析。2、债券的定价原理。（1）对于付息债券而言，若市场价格等于面值，则其到期收益率等于票面利率；假如市场价格低于面值，则其到期收益率高于票面利率;假如市场价格高于面值，则到期收益率低于票面利率：（2）债券的价格上涨，到期收益率必然下降；债券的价格下降，到期收益率必然上升；（3）假如债券的收益率在整个期限内没有变化，则说明起市场价格接近面值，并且接近的速度越来越快；<4）债券收益率的下降会引起债券价格的提高，并且提高的金额在数量上会超过债券收益率以相同的幅度提高时所引起的价格下跌金额；（5）假如债券的息票利率较高，则因收益率变动而引起的债券价格变动比例会比较小（注意,该原理不合用于1年期债券或终生债券）。3、简述利率平价模型的重要思想和表达式。利率平价模型是关于远期汇率的决定和变化的理论，其基本理论是远期与即期的差价等于两国利率之差，利率较低国家货币的远期差价必将升水，利率较高的国家的远期汇率必将贴水。利率平价模型的基本的表达式是：r-r*=・Ee.r代表以本币计价的资产收益率,产代表以外币计价的相似资产的收益率.，-Ee表达一段时间内本国货币贬值或外国货币升值的比率。它表白本国利率高于（或低于）外国利率的差额等于本国货币的预期贬值（或升值）的幅度。五、计算分析题1、下表是某公司A的1998年（基期）、1999年（报告期）的财务数据，请运用因素分析法来分析各个因素的影响大小和影响方向。A公司的财务分析表指标名称1998年1999年销售净利润率（％）17.6218.83总资本周转率（次/年）0.801.12权益乘数2.372.06净资本利润率（％）33.4143.44解:该分析中从属指标与总指标之间的基本关系是：净资本利润率=销售净利润率x总资本周转率x权益乘数下面运用因素分析法来分析各个因素的影响大小和影响方向：销售净利润率的影响=（报告期销售净利润率-基期俏售净利润率）x基期总资本周转率x基期权益乘数=（18.83%—17.62%）x0.80x2.37=2.29%总资本周转率的影响=报告期销售净利涧率x（报告期总资本周转率-基期总资本周转率）x基期权益乘数=18.83%x（1.12-0.80）x2.37=14.28%权益乘数的影响=报告期销售净利润率X报告期总资本周转率X(报告期权益乘数-基期权益乘数)=18.83%X1.12x(2.06-2.37)=-6.54%净资本收益率的变化=报告期净资本收益-基期净资本收益率=销售净利润率的影响+总资本周转率的影响+权益乘数的影响=43.44%-33.41%=2.29%+14.28%+(-6.54%)=10.03%综合以上分析:可以看到A公司的净资产收益率1999年相对1998年升高f10.03个百分点,其中由于销售净利润率的提高使净资产收益率提高了2.29个百分点，而由于总资产周转率的速度加快，使净资产收益率提高了14.28个百分点；由于权益乘数的下降，使得净资产收益率下降了6.54个百分点，该因素对净资产收益率的下降影响较大,需要进•步分析因素2、用两只股票的收益序列和市场平均收益序列数据，得到如下两个回归方程：第一只：r=0.021+1.4%第二只：r=0.024+0.9rm并且有E(rm)=0.018,62m=0.0016。第一只股票的收益序列方差为0.0041,第二只股票的收益序列方差为().0036。试分析这两只股票的收益和风险状况。解:第一只股票的盼望收益为:E(r)=0.()21+l.4xE(r...)=0.0462第二只股票的盼望收益为：E(r)=0.024+0.9xE(rm)=0.0402由于第一只股票的盼望收益高,所以投资于第一只股票的收益要大于第二只股票。相应的，第一只股票的收益序列方差大于第二只股票(0.0041>0.0036),即第一只股票的风险较大。从两只股票的0系数可以发现，第一只股票的系统风险要高于第二只股票，俨62m=].4x].4xO.OO16=0.()031.占该股票所有风险的76.5%(0.0031/0.0041X100%),而第二只股票有伊养<卡0.9x09x0.0016=0.0013,仅占总风险的36%(0.0013/0.0036x100%)»3、有4种债券A、B、C、D,面值均为1000元，期限都是3年。其中，债券A以单利每年付息一次，年利率为8%;债券B以复利每年付息一次，年利率为4%;债券C以单利每年付息两次，每次利率是4%;债券D以复利每年付息两次，每次利率是2%;假定投资者认为未来3年的年折算率为r=8%,试比较4种债券的投资价值。解:债券A的投资价值为:PA=Mi^{l/(14-r)«}+M/(l+r)n=1000x8%x£l/(l+0.08)'+1000/1.083=206.1678+1000/1.083=1000(其中t=3)债券B的投资价值为：PB=MiZ(1+i)*d/(1+r)'+M/(l+r)n=1000x4%x^(14-0.04)/(l+O.O8)t+IOOO/l.083=107.0467+1000/10.83=900.8789(其中i=3)由R=(l+r)qr,R=0.08得到债券C的每次计息折算率为r=0.03923,从而，债券C的投资价值为：PC=Mi1/(1+r)(}4-M/(14-r)n=1000x0.04x^l/(1+0.03923)41000/1.083=275.1943+1000/1.083=1069.027(其中t=6)山R=(l+r)3水=0.08得到债券D的每次计息折算率为r=0.03923，从而，债券D的投资价值为：PD=MiZ(l+i产/(1+r)l+M/(l+r)n=1000x0.02x£(1+0.02)'-,/(1.03923)*+1000/1.083=110.2584+1000/1.08,=904.0907(其中t=6)由上面的比较可以得到：四种债券的投资价值由高到低为C、A、D、B4、H元对美元汇率由122.05变为105.69.试计算H元与美元汇率变化幅度,以及对H本贸易的一般影响。解：日元对美元汇率的变化幅度：(122、05/105.69—1)x100%=15.48%,即日元对美元升值15.48%：美元对口元汇率的变化幅度：(105.69/122.05—1)*100%=—13.4%,即美元对日元贬值13.4%。日元升值有助于外国商品的进口，不利于日本商品的出口.因而会减少贸易顺差或扩大贸易逆5、运用下表资料，计算人民币汇率的综合汇率变动率货币名称基期报告期双边贸易占中国外贸总值的比重美元830.12829.2420日元7.757.5525英镑1260.801279.5215港币107.83108.1220德国马克405.22400.1210法国法郎121.13119.9110解：(1)在直接标价法下，本币汇率的变化(%)=(旧汇率/新汇率-1)X100%对美元：(830.12/829.24-1)*100%=0.11%,即人民币对美元升值0.11%对日元：(7.75/7.55-1)*100%=2.64%,即人民币对日元升值2.64%对英镑:(1260.80/1279.52-1)=146%,即人民币对英镑贬值1.46%对港币：(107.83/108.12—1)=-0.27%,即人民币对港币贬值0.27%对德国马克：(405.22/400.12-1)=1.27%,即人民币对美元升值1.27%对法国法郎：(121.13/119.91-1)=1.02%,即人民币对美元升值1.02%以贸易比重为权数，计算综合汇率变动率：(0.11%*20%)+(2.64*25%)+(-1.46%*15%)+(-0.27%*20%)+(1.27%*10%)+(1.02%*10%)=0.64%从总体上看，人民币升值了0.64%金融记录分析形成性考核作业3参考答案、名词解释1、国际收支国际收支是一个经济体（一个国家或地我）与其他经济体在一定期期（通常为一年）发生的所有对外经济交易的综合记录。2、国际收支平衡国际收支平衡是指在某一特定的时期内（通常为一年）国际收支平衡表的借方余额和贷方余额基本相等，处在相对平衡状态。3、居民一个经济体的居民涉及该经济体的各级政府及其代表机构，以及在该经济体领土上存在或居住一年（含一年）以上的个人及各类公司和团队。（大使领馆、外交人员、留学人员均一律视为其原经济体的居民而不管其居住时间是否超过一年）。4、经常项目指商品和服务、收益及经济转移。5、外债外债是在任何给定的时刻,一国居民所欠非居民的以外国货币或本国货币为核算单位的具有契约性偿还义务的所有债务。6、负债率负债率是指一定期内一国的外债余额占该国当期的国内生.产总值的比值。7、贷款行业集中度贷款行业集中度二最大贷款余额行业贷款额/贷款总额，假如一商业银行过多的贷款集中于一个行.业，那么的贷款的风险水平会高些，因此贷款行业集中度越高，贷款风险越大。8、利率敏感性资产:是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。利率非敏感性资产则指对利率变化不敏感，或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。四、简答题。1、简述资本转移与经济转移的区别资本转移的特性：（1）转移的是固定资产，或者是债权人不规定任何回报的债务减免；（2）与固定资产的获得和解决相关的钞票转移。不符合上述特性的转移就是经济转移。2、简述借外债的经济效益。借外债的经济效益表现在以下几个方面：（1）投资：借外债可以填补国内建设资金局限性，增长投资能力。（2）技术和设备：借入外债后，债务国可以根据本国的生产需要和消化能力引进国外的先进技术的设备，通过不断的吸取，提高本国的生产技术水平和社会劳动生产率，生产出可以满足国内需要的产品，丰富本国人民的物质文体生活。（3）就业:通过借外债增长国内的生产投入，开辟新行业，建立析公司，能吸取大批的待业人员，通过培训后，不仅提高了本国的就业率,并且提高了劳动国物素质。（4）贸易:借外债不仅促进了本国的生产结构变化，并且有助于出口商品结构变化。（5）银行或金融机构：通过借外债可以加强债务国和债权国在金融领域的俣作，增强债务国经营和管理国际资本的能力，最终有助于促进国际间经济贸易合作的开展。3、简述借外债的成本。（1）债务偿还；债务偿还也称分期还本付息。为了还本付息，俩务国就要放弃一定数量用于消费和投资的购买力。（2）附带条件的外债：附带条件的外债重要是指附加其他条件的政府或国际金融组织的贷款，这些贷款的附加条件可以视为还本付息之外的附加成本。（3）外资供应的不拟定性这些不拟定性往往是导致债务国清偿困难的重要因素0、（4）对外债的依赖性：假如外债使用不妥，不能创汇，或不能带来足以还本付息的外汇，债务国就不得不继续举新债来还旧债，结果使债务国对外债产生依赖性，并有也许另重。对外债的依赖性截止大，债务国对国际金融市场和国际经济环境变化冲击的抵抗力就越脆弱。4、简述资产业务记录的重要内容。（1）各种贷款发放、回收及余额记录分析；（2）不良贷款情况分析；（3）各类资产的结构分析；（4）资产的利率敏感性分析；（5）资产变动的趋势分析；（6）市场占比分析（7）资产流动性分析等。五、计算分析题1、计算该国的负债率、债务率、偿债率，并分析该国的债务状况。负债率二外债余额/国内生产总值=28%,债务率=外债余额/外汇总收入=92%,该指标力略低于国际通用的标准。偿债率二年偿还外债本息/外汇总收入=32%,该指标高于国际通用的20%的标准。由以上计算可以看到，该国的外债余额过大，各项指标均接近或超过国际警戒线,有也许引发严重的债务问题，应重新安排债务。2、以美国为例,分析说明有关情况在编制国际收支平衡表时如何记帐。（1）美国在商品项下贷记10万美元;美国在资本项下借记'10万美元，由于中国在美国存款减少，即美国外债减少。（2）美国在商品项下借记1万美元;美国在短期资本帐下贷记工员万美元,由于墨西哥和美国提供的短期贸易融资使美国负债增长。⑶美国在服务项目下借记1万美元，由于旅游属于服务项目；美国在金融项目贷记1万美元，由于外国人在美国存款意味这美国对外负债增长。（4）美国在单方转移项目下借记100万美元，由于赠送谷物类似于货品流出；美国在商品项下贷记100万美元，由于谷物出口本来可以带来货币流入。（5）美国在单方转移项下借记100万美元;同时,在短期资本项下贷记100万美元，由于捐款在未动时，转化为巴基斯坦在美国的存款。A、保险公司B、财务公司C、信用合作社D、信托投资公司E、中国农业发展银行5、基础货币在货币与银行记录中也表述为货币当局的储备货币,是中央银行通过其资产业务直接发明的货币，具体涉及三个部分（ABD）。A、中央银行发行的货币（含存款货币银行的库存钞票）B、各金融机构缴存中央银行的法定存款准备金和超额准备金（中央银行对非金融机构的负债）C、中央银行自有的信贷资金D、邮政储蓄存款和机关团队存款（非金融机构在中央银行的存款）E、中央银行发行的中央银行债券6、Ml由（BD）组成。A、储蓄存款B、流通中的钞票C、储蓄存款中的活期存款D、可用于转帐支付的活期存款E、信托存款7、M2是由Ml和（BCDE）组成的。A、活期存款B、信托存款C、委托存款D、储蓄存款E、定期存款8、中央银行期末发行的货币的存量等于（AE）A、期初发行货币量+本期发行的货币一本期回笼的货币B、本期发行的货币-本期回笼的货币C、流通中的货币D、流通中的货币一本期回笼的货币E、流通中的货币+金融机构库存钞票9、存款货币银行的储备资产是存款货币银行为应付客户提取存款和资金清算而准备的资金,重要涉及（AB）A、存款货币银行缴存中央银行的准备金B、存款货币银行的库存钞票（6）美国在长期资本项下借记1万美元，由于购买股票属于长期资本项目中的交易；美国在短期资本下贷记1万美元，由于英国人会将所得美元存入美国银行。3、解：完整的表格是:月份9811981299019902990399049905贷款余额11510.711597.211735.611777.911860.212023.112102.512240.4增长率—0.75%1.19%0.36%0.70%1.20%0.84%1.14%根据三阶移动平均法，六月份的增长率为（1.20%十0.84%十1.14%）/3=1.06%,从而6月份贷款余额预测值为：12240.4x（1+1.06%）=12370.1亿元.4、解:A银行初始收益率为10%*0.5+8%*0.5=9%B银行初始收益率为10%*0.7+8%*0.3=9.4%利率变动后两家银行收益率分别变为：A银行:5%*0.5+8%*0.5=6.5%B银行：5%*0.7+8%*（）.3=5.9%在开始时A银行收益率低于B银行，利率变化使A银行收益率下降2.5%,使B银行收益率下降3.5%,从而使变化后的A银行的收益率高于B银行。这是由于B银行利率敏感性资产占比较大的比重，从而必须承受较高利率风险的因素。《金融记录分析》作业（四）一、单选题1、'息差的计算公式是（C、利息收入/总资产-利息支出/总负债）2、某商业银行的利率敏感性资产为3亿元，利率敏感性负债为2.5亿元。假设利率忽然上升，则该银行的预期赢利会（A、增长）。3、不良资产比例增长，意味着商业银行哪种风险增长了？（）A、市场风险B、流动性风险C、信贷风险I）、偿付风险4、假如银行的利率敏感性缺口为正,则下述哪种变化会增长银行的收益（A、利率上升）。5、按照中国人民银行对银行业资产风险的分类，信用贷款的风险权数为（A、100）o6、银行平时对贷款进行分类和质量评估时,采用的办法是（）D、采用随机抽样和判断抽样相结合的方法抽出部分贷款分析，并推之总体7、1968年，联合国正式把资金流量帐户纳入（A.国民经济核算帐户体系）中。8、依据法人单位在经济交易中的特性,国内常住法人单位可进一步划分为（）。B.非金融公司部门、金融机构部门、政府部门9、金融体系国际竞争力指标体系中用于评价货币市场效率竞争力的指标是（D、银行部门效率）10、银行部门效率竞争力的指标体系中，用以反映商业银行的经营效率的指标是（）D、银行部门资产占GDP的比重二、多选题1、下面哪种变化会导致商业银行净利息收入增长？(ABD)oA、利率敏感性缺口为正，市场利率上升B、利率敏感系数大于1,市场利率上升C、有效持有期缺口为正，市场利率上升D、有效持有期缺口为负，市场利率上升2、商业银行的经营面临的四大风险有(ACDE)。A、环境风险B、倒闭风险C、管理风险I)、交付风险E、财务风险3、环境风险分折法中，需要考虑的环境因素涉及有(ABCE)。A、汇率和利率波动B、同业竞争C、宏观经济条件D、资本充足率E;商业周期4、银行的流动性需求在内容上重要涉及(AC)A、存款户的提现需求B、资本金需求C、贷款客户的贷款需求D、法定需求E、投资资金需求5、资金流量核算的基础数据与以下哪些记录彳本表有密切的关系(ABCDE)oA.国际收支B.货币与银行记录C.国民生产记录D.证券记录E.保险记录6、资金流量核算采用复式记帐方法，遵循(ABCD)估价标准。A、收付实现制记帐原则，使用交易发生时的市场价格，B、收付实现制记帐原则，使用现行市场价格C、权责发生制记帐原则，使用现行市场价格D、权费发生制记帐原则，使用交易发生时的市场价格E、权费发生制记帐原则，使用交易者双方商定的实际价格7、金融体系竞争力指标体系由(ABCE)4类要素共27项指标组成。A、资本成本的大小B、资本市场效率的高低C、股票市场活力D、债券交易频繁限度E、银行部门效率8、股票市场活力的竞争力的重要指标有(ABCDE)A、股票市场筹资额B、股票市场人均交易额C、国内上市公司数目D、股东的权利和责任E、内幕交易三、名词解释1、第二级准备第二级准备一般指的是银行的证券资产，它的特点是兼顾流动性和赢利性，但流动性一般不如一级准备的流动性强，且存在着一定的风险。2、存款稳定率存款稳定率是指银行存款中相而稳定的部分与存款总额的比例，其计算式是：存款稳定率;(定期储蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率)/存款总额*100%该指标反映了银行存款的稳定限度，是掌握新增贷款的数额和期限长短的重要依据。3、资本收益率资本收益率是指每单位资本发明的收益额,它是测度商业银行赢利能力的关键指标,计算公式为：资本收益率(ROE)二税后净收益/资本总额4、有效连续期缺口有效连续期缺口是综合衡量银行风险的指标，计算式是:资产平均有效持有期一(总负债/总资产)*负债平均有效连续期，当其值为正时，假如利率下降，资产价值增长的幅度比负债大，银行的市场价值将会增长，反之假如利率上升,银行的市场价值将会下降;其值为负时相反。5、净金融投资核算期内，各部门形成的金融资产总额与形成的负债总额的差额，等于各部门总储蓄与资本形成总额的差额。这个差额被称为净金融投资。四、简答题1、商业银行资产负债管理的重要方法。商业银行的重要资产负债管理办法有：(1)资金汇集法。即将各项负债集中起来,按照银行的需要进行分派,在分派资金时常一方面考虑其流动性。(2)资产分派法。即银行在选择资产的种类时，一方面考虑负债结构的特点;按法定准备金比率的高低和资金周转速度来划分负债的种类，并拟定相应的资金投向。(3)差额管理法。差额可以分为以利率匹配和以期限匹配形成的差额，以这些差额作为资产与负债内在联系的关键因素,通过缩小或扩大差额的额度，调整资产与负债的组合和规模。(4)比例管理法。是指商业银行在资产负债管理过程中，通过建立各种比例指标体系以约束资金运营的管理方式。2、影响商业银行收益率的重要因素。(1)规模变动对收益的影响。银行的规模明显是一个影响收益率的因素，以资产收益率来衡量时，赢利领先的银行通常是中小型银行；它们也许从较低的营业总成本中获益；而以股东回报率来衡量时，规模较大的银行更具优势。(2)存款结构对收益的影响。收益率较高的银行通常存款成本结构较好。资产结构对收益率的影响也不容忽视。这方面的分折集中于银行资产的收益结构，例如收息资产比价、收息资产的利息结构等。高收益的银行倾向于拥有更多的收益资产。(3)雇员生产率水平。赢利水平高的银行通常人均发明的收入和管理的资产更多一些,生产率较高的雇员的薪水通常也较高。(4)扩展手续费收人。(5)利率变动。(6)存款和贷款业务的增长。3、简述我国目前提倡的资产质量的分类体系。现在人民银行规定商业银行运用国际上通用的五级分类法对贷款质量进行评估。贷款五级分类法是一套对银行的贷款质量进行评价并对银行抵御贷款损失的能力进行评估的系统方法。五级分类法按照贷款质量的高低依次将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失。这种方法评价贷款质量的标准是多维的，涉及贷款人偿还本息的情况、贷款人的财务情况、借款的目的和使用、信贷风险及控制、信贷支持状况等。贷款五级分类法有助于商业银行更系统、全面的评价把握贷款质量，其优点是使用多维的标准评价贷款质量，比一逾两呆的方法，方法上更为全面.：评价的结构和过程更有助于进行贷款管理;更符合审慎会计原则等。五、计算分析题1、下面是五大商业银行的存款总量数据，假设你是建设银行的分析人员，请就本行的市场竞争状况作出简要分析。行别本期余额(亿)比上月新增额(亿)比上月增长率巡)金融机构102761.641288.091.27五行总计69473.04841.261.23工商银行27333.16271.551农业银行14798.60218.611.5中国银行8193.3059.540.73建设银行15941.27206.111.31交通银行3206.7185.452.74解:本行存款市场本月余额占比：占金融机构的15941.2/102761.64=15.51%在五大国有商业银行中占比：15941.27/69473.04=22.9%在五大国有商业银行中位居第二，仅次于工行，但差距较大。从余额上看与农业银行

的差距很小,收到农行的较大挑战。从新增占比来看，新增额占五大商业银行新增额的206.11/841.26=24.5乳大于余额占比，市场分额在提高。但这是由于工商银行的份额大幅下降所致。本行新增额占比要低于农业银行，由于两行余额占比相差不大，这一现象需要高度重视。从发展速度上看,本行存款增长率低于中行和农行,仅大于工行。2、下表是一家商业银行的有关资料，假设表中所有项目都以当前市场价值计算，所有的利息按年支付，没有提前支付和提前取款的情况，也不存在问题贷款。资产市场现值（1000元）利率（%）有效持有期负债及资本市场现值（1000元）利率（%）有效持有期现金商业贷款国库券总计5085030012001412定期存款可转让定期存单总负债股东权益总计6504541104961200910请计算每笔资产和负债的有效连续期和总的有效连续期缺口，并分析利率变动对该银行收益的影响。1192x1193x1193x85012~~解：3年期商业贷款的有效连续期是比一L14：~~——L14-=2.65年85（）同理可以计算其他资产和负债的有效连续期如下表所示资产的平均有效连续期是：(850/1200)*2.65+(300/1200)*5.97=3.37年资产市场现值（1000元）利率有效持负债及资市场现值利率有效持(%)有期本(1000元)(%)有期现金50定期存款（1年）65091商业贷款（3年）850142.65可转让定期存单（4年）454103.49国库券（9年）300125.97总负债11042.02股东权益96总计12003.37总计1200负债的平均有效连续期是：(650/1104)*1+(454/1104)*3.49=2.2023有效连续期缺口是3.37-2.02=1.35年该银行的有效连续期缺口为正，当市场利率下降时，资产负债的价值都会增长，但资产的增幅更大,所以银行的市场价值会增长，反之,假如市场利率上升，则该银行的市场价值会下降。C、存款货币银行持有的中央银行债券D、存款货币银行对政府的债权E、存款货币银行的持有的外汇10、中国农业发展银行是(BC)A、商业银行B、存款货币银行C、政策性银行D、特定存款机构E、其他商业银行三、名词解释1、货币流通货币流通是在商品流通过程之中产生的货币的运动形式。货币作为购买手段不断地离开出发点，从•个商品所有者手里转到另•个商品所有者手里，这就是货币流通。2、信用信用是商品买卖的延期付款或货币的借贷。在商品货币关系存在的条件下，这种借贷行为表现为以偿还为条件的货币或商品的让渡形式，即债权人用这种形式贷出货币或赊销商品，债务人按约定日期偿还借款或贷款,并支付利息。3、金融金融是货币流通与信用活动的总称。4、金融机构部门重要是指从事金融中介活动和辅助性金融活动的机构单位5、存款货币银行存款货币银行重要涉及商业银行及类似机构。这些金融机构可以以可转帐支票存款或其他可用于支付的金融工具对其他部门发生负债。存款货币银行可发明派生存款货币。我国的存款货币银行重要由五类金融机构单位组成：国有商业银行、其他商业银行、信用合作社、财务公司以及作为政策性银行的农业发展银行。6、MOM0是流通中的货币，它来源于中央银行发行的纸钞和辅币。MO的计算公式是：流通中钞票=发行货币-金融机构的库存钞票7、MlMl是由流通中的钞票和活期存款两部分组成，又称狭义货币。其中，流通中的钞票即M0;活期存款指可用于转帐支付的存款。8、M2M2是由货币Ml和准货币组成，乂称广义货币。准货币重要涉及定期存款、储蓄存款,以及信托存款、委托存款等其他类存款。准货币的流动性低于货币Ml。9、准货币准货币重要涉及定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存款等其他类存款，是广义货币M2的重要组成部分。准货币的流动性低于货币Ml。10、货币乘数货币乘数是基础货币和货币供应量之间存在的倍数关系。它在货币供应量增长和紧缩时，分别起扩大和衰减作用。使用的计算公式是：其中MB表达基础货币，m表达货币乘数。四、简答题1、简述金融制度的基本内容。金融制度具体涉及货币制度、汇率制度、信用制度、银行制度和金融机构制度、利率制度、金融市场的种种制度，以及支付清算制度、金融监管制度和其他。这个制度系统，涉及金融活动的各个环节和方面，体现为有关的国家成文法和非成文法，政府法规、规章、条例，以及行业公约、行业惯例等。2、简述金融机构的基本分类及其内容。金融机构是对金融活动主体的基本分类，它是国民经济机构部门分类的重要组成部分。金融机构通常被分为银行和非银行金融机构两大类。银行涉及中央银行和存款机构。非银行金融机构涉及保险公司和其他非银行金融信托机构。3、简述货币与银行记录对基础数据的规定。笫一，基础数据要完整；第二，各金融机构单位报送基础数据要及时；第三，基础数据以提供存量数据为主，以提供流量数据为辅；第四，金融机构单位应提供具体科目的基础数据，尽量在基础数据报表中不使用合并项或轧差项。4、为什么编制货币概览和银行概览？货币供应量是指某个时点上全社会承担流通手段和支付手段职能的货币总额，它是一个存量概念，反映了该时点上全社会的总的购买力。货币概览和银行概览的核心任务就是反映全社会的货币供应量。货币概览是由货币当局的资产负债表和存款货币银行的资产负债表合并生成的，它的目的是要记录M0和Ml。银行概览是由货币概览与特定存款机构的资产负债表合并生成的，它的目的是进一步全面记录M2。5、货币与银行记录为什么以流动性为重要标志来判断某种金融工具是否为货币？作为一个从宏观上反映货币及其对宏观经济运营的影响的记录工具，货币与银行记录体系以货币供应理论为依据，以货币运动为观测和研究对象,来反映货币的数量和货币的发明过程。货币在经济活动中的作用可以概述为：价值尺度、流通手段、货币贮藏和支付手段。货币与银行记录希望通过对货币状况的剖析来观测宏观经济进程，并帮助决策部门决定如何通过对货币的控制实现对整个经济进程的调控。在此前提下，对货币的定义就要以其流通手段和支付手段的职能为出发点。这是由于，流通手段和支付手段的数量构成了市场购买力，构成市场需求，并反映货币政策操作对宏观经济运营的影响。所以，货币与银行记录在判断诸多金融工具是否属于货币时，要充足考虑它们的流通能力和支付能力，或言之为要充足地考虑他们的流动性。五.计算分析题

1、根据下面连续两年的存款货币银行资产负债表（表1）,分析存款货币银行派生存款的因表1存款货币银行的资产负债表单位:亿元19931994资产39748.351747.71.国外资产2948.94401.52.储备资产（1）准备金及在中央银行存款（2）库存钞票5832.15294.4537.77601.16922.8678.33.中央银行券0.00.04.对政府债权74.5460.15.对非金融部门债权30892.828643.06.对非货币金融机构债权0.0645.0负债39748.351747.71.国外负债2275.23788.82.对非金融机构部门负债（1）活期存款（2）定期存款（3）储蓄存款（4）其他存款26087.79692.91247.914582.9564.035674.012389.91943.120516.0825.03.对中央银行的负债9680.310316.54.对非货币金融机构的负债0.0353.95.债券228.6195.76.所有者权益2377.32919.07.其他G争）-900.8-1500.2解：第一步：存款货币银行资产负债分析表单位:亿元19931994比上年增长增量结构（％）资产39748351747.7119991001.国外资产2948.94401.51453122.储备资产（1）准备金及在中央银行存款（2）库存钞票5832.15294.4537.77601.16922.8678.317691628141151413.中央银行券0.00.0004.对政府债权74.5460.138635.对非金融部门债权30892.828643.07747656.对非货币金融机构债权0.0645.06455负债39748.351747.7119991001.国外负债2275.23788.81514132.对非金融机构部门负债(1)活期存款(2)定期存款(3)储蓄存款(4)其他存款26087.79692.91247.914582.9564.035674.012389.91943.120516.0825.0958626976955933261792264923.对中央银行的负债9680.310316.5636.254.对非货币金融机构的负债0.0353.935435.债券228.6195.7-3306.所有者权益2377.32919.054257.其他(净)-900.8-1500.2-599.4-5第二步：1994年，存款货币银行经派生后的存款总额为35674亿元，比上年增长9586亿元。其中，增长数量最多的是储蓄存款，增量为5933亿元,占所有增量的49%；另••方面是活期存款，增量为2697亿元，占所有增量的22%。第三