中集总帐及报表模块操作

MAS系统总帐及报表模块操作指 MAS-GL-(一)总总帐是会计核算的部分，它支撑和统帅着MAS会计核算各MASMASMAS报表模块操作指南。（二）实施细一、初始化数任务项目：基础数据导入执行部门：财务管理部、目的要求：按照发布的《中集会计制度－会计科操作指南：数据导入由部完成，财务管理部所应用子模块包括：帐目结构定义【GLD_S1】各子模具体操作过程请参见下图表公司主文件定义运行GLD103现图1-点击"continue"进入下屏，图1-

1-在界面中仿照上述内容填写后COMMIT可.

1-运行GLD104，出现图1-03在公司框中输入公司代码，如“22点击“CONTINUE”后参照图1-04，输入相关内容COMMIT即可1-货币主文件定义运行GLD115进入前面类1-01界面后点CONTINUE“INSERT完成对一系列货币的定义，COMMIT实现保存，如下图科目结构定义：运行GLD1011-06：1-点击“continue",并在界面中点击"insert"进入下一界面，输入1-07所列示内容后COMMIT即完成科目结构定1-会计科目导界科目结构定义完毕，便可进行会计科目的导入。财务管理部报表会计在EXCEL中准备好会计科目，其中会计科目编码、类别、汇1-08(H一级科目，(D)表示非一级科目；汇总栏中：(S)表示该科目为汇总)表示货币性科（*）表示选择使用该科目，否则为空。检查无误后提交部导入：界信信如图1-10，即完成科目导1-汇率类型定义汇率类型定义是指每年初每个子公司依照财务部重新调整修订后的汇率而在MAS重新定义汇首先双击GLD114，进入汇率类型定义图1-11：点击LOOKUP可查看已定义过的汇率类型，若需要增加新的汇率类型可点击CONTINUE，进入下一屏图1-12：

1-若增加可点击Insert，进入增加界面，手工输入完毕，确认无误后可点击COMMIT完成汇率类型定义。汇率1-在完成了货币主文件和汇率类型定义后，我们可以修改某一货币的汇率类型的汇率值，进入GLD116，界面如图1-其中货币（在此填写US本位币，日期严格按照本年（期）初始日填写后，点击确认进入下一屏，图1-14：在图1-14中，货币栏的填写依据是前面定义过的货币主文件，也是后边凭证登录中币种直接的对象而汇率代码则是前面定义过的汇率类型定义（在此填写US，数量栏表示的是非本位币数量，汇率为本行所填货币对USD的直接汇率（如1EUR等于0.88，记帐权限及凭证类型定义运行GLD119，进入凭证类型定义图1-

1-在GLD119中定义的凭证类型将在GLD550证的凭证号的一部分。在子系统中的凭证号由帐源代码和流水号组成。如：BI7152，BI表示凭证来源于应收帐子系统，7152则是系统自动生成的流水号1GLD55001GLD550来可完成凭证的输入修改。点击“权限”进入权限设置界面，对不同类型的凭证我们可设置1-16：1-汇总科目定义（GLD105中的子科目按钮定义本程序定义会计科目的归并关系，将明细科目合并入汇总科目1-收帐款定义到三级 ：应收帐款-国外-箱款，在汇总科目定义科目栏中定义为__经过定义的汇总科目是月末要通过GLD208完成科目汇总处理的基础经过汇总后的科目发生额及余额我们可以通过GLD303总帐余额查询，根据科目类别（H，D，''）查询一级、二级、三级科目总帐发生额及余额，这些经过汇总处理后的科目发生额及余额同样也就满足了生成各类会计帐簿和会计报表取数需求。会计科目初始额导部，由其负责导入，导入会计科目余额后GLD210的界面如图1-18：1-不过图1-18借贷方平衡并不能说明数据初始化一定成功，点击过帐按钮，运行GLD302：1-1-19是进入GLD302后的界面，可参照上述形式输入相应代码，点击确认按钮进入图1-20：1-检查科目定义及导入。当上图借贷方平衡后方可认为初始化数据完成0处理生成科目余额表的初始额。二、年结帐务处理及MAS任务项目：完成年结初始化下一年度数据。执行部门：财务管理部目的要求：按照信息管理部MRPII小组发布的《财目前各公司普遍采用的是表结法，因此在年底月：12MAS：MAS1、月结应用GLD250程序。输入公司、年、月点确认即可执行完2-2、年结完成本年所有会计核算事物，并在12月结成功执行后，即 执行本年年结，应用GLD200程序，输入公司，年度，点确认即可执 3、初始科目余年结成功后，就可以做初始余额处理，应用GLD210额过帐。静待执行过程完成是否平额过帐。静待执行过程完成是否平2- 4、0月份的科目汇总处理计算 行完成后就可以做汇总计算，输入意输0、币种、公司、利润中心、科目，点执行按钮，静待计算过

2-、 、 在GLD550计凭证登陆程序里输入帐凭证，执行就直2然后确认进入后输入会计凭证。或者计期间1份设为“N，2月份设置为“Y”就不必每次修改期间了同时要求将涉及到期间的应付应收及入库单的录入时间直接改为三：日常帐务处理：任务项目：会计科目增加、凭证处理、帐簿查询、期末结帐执行部门：财务管理部目的要求：依照发布的《中集会计制度－会计科，在每个月周而复始准确使用会计科目编制凭证，并通过审核修改确认、记帐、汇总处理，为最终形成财务报表和月结做准备。日常增加会计科目随着日常经济业务的不断发展 会不断产生增加新会计

2-目的需求，因此在MAS中增加会计科目便成为日常会计工作中帐务财务所应用子模块包括科目主文件GLD_S1-- 帐目主文件GLD_S1--具体操作过程如下点击科目主文件进入下屏3-目，参考下屏：3-（一级科目为H，非一级科目为D汇总（汇总科目则为，非汇总科目即为空、外币（货币性科目为___（使用该科目则填入“*。具体如下屏：3-D1053-A：若GLD102科目主文件新增的是非汇总科目，点击“装入”B：若在科目主文件中新增的是汇总科目，点击装入后还需点3-界面下方的“子科目”按钮定义汇总关系。以银行存款-为例，选中汇总科目（汇总栏为““界面下方“子科3-根据汇总性质，此处是二级汇总科目，所以汇总科目形式是“100201__00"，定义好科目汇总关系如上图，存盘即可。目前就具备了输入和修改的统一界面，进入GLD550：选择要输入或修改的凭证类型，选中凭证，点击修改进入修改界面，点击插入进入输入界面。点击GLD550进入凭证输入界面将鼠标定在上图右栏，点击“插入”进入凭证输入界

3-3-凭证类型是由GLD550（，MAS必须首先填写科目汇率检验从而保证了凭证输入（贷（贷毕后，保存若凭证平衡（原币金额、本位币金额均应平衡，则凭证状态显示绿色“UE”警示。注意MAS同一码凭证修改界面如同上述输入界面。MAS财务处理过程中，总帐及各其他子模块的运用都与会3-发生密切联系，会计科目是关系到财务处理系统是否成功的关键凭证审核：审核凭证的目的在于防止输入人员有意或无意的错误操作，一般安排非凭证输入人员（核算会计或科长）来审核确认。对凭证科目、数据计算、应填写项目的完整性等来审核凭证。MAS中对凭证的确认是通过GLD551完成，选中所要确认的凭证后，点击确认键，界面如下：3-4、凭证过帐（记帐—般会将此步骤放在月末即全部凭证包括手工和其他子系统转过来的机制凭证全部作完后统一集中过帐，这主要因为过帐后已做的凭证在GLD550中不能再看到，为了修改的方便和准确我们建议一般在月末由报表会计统一过帐。5.凭证、科目余额查询凭证查3-点击GLD301入3-汇率、凭证类型、科目、借贷方原本币金额等内容：（似凭证输入、修改界面。科目余额查询若用MAS总帐模块中会计科目查询（帐目查询GLD302，须在凭于企业一般是由核算会计在月末集中过帐和汇总处理，所以用MASGLD302、GLD303在平时不能查到相关科目当月余额信息。所以建议用报表工具（GLD_RPT）来查询余额，操作如下：6、凭证汇总处理双击GLD208入汇总：注意币种输入US目用7、报表生成：

3-3-汇总处理为生成报表作好了准备，下一步修改报表时段FRS1083-15界面，只需对代码为”BO”、”BP”、”BS”、BY及”CC”对应的年、月的上下限进行填列，以生成报表期段为200210月为例，如下图3-15填列即可。再进入FRS5103-16当期如2002年8月，点击查询系统便显示出已定义过的各类报表供计算提取数据。报表计算时序是首先计算利润表、利润分配表，然后再将其他报表的初、计栏对应框打“√后点击处理自动完

3-3-成报表计算；若对某一个报表计算，只须选中该表，点击计算按钮。注意“计算”按钮只能对光标所在行的一个报表进行计算，并预览计算后的对选中的多个报表同时进行初值、计算，但不预览计算后的报表。当所有报表数据通过MAS计算完毕后，即可运行QUERY财务报表，在EXCEL中更新生成需要的报表；对更新后的报表数据要认真检查，以防止新出现的项目在报表中漏定义。四：帐簿管理任务项目：设置帐簿帐簿查询，凭证查询和打印执行部门：财务管理部目的要求：帐簿是总帐使用最频繁的模块，会计信息主要从中反映，帐簿设计应考虑其筛选功能，帐簿与凭证的关联查询。操作指南在确定好会计期间后，将要查询的科目编码输入（如上图，点运行GLD_RPT明细帐,输入会计科目编码和期间，点击成查询科目余额及方向本期本外币发生额累计发生额。进入special voucher,选择年、月，输入凭证号可打印凭证。五：期末结帐期末结帐是会计核算中相当重要的一项功能，将本月各会计科具体运行GLD250。六：财务报表定义任务项目：报表项目定义，实现报表自动生成。执行部门：财务管理部目的要求：按照《会计报表编制说明，确保所有报表数据完整、规范、及时。应用模块：表式【FRS105 科目组【FRS110财务报表定义【FRS150】报表时段【FRS108】现金流量表主表定义【CHF101】现金流量表【CHF401】操作指南：财务报表是会计信息的最终载体，它集中向信息需求者传递公报表不仅体现了MAS首先说明一下报表取数据所应用程序的功能说上图所示的是进入FRS150后的界面，具体如下1.000(报表号)资产负债表(报表名称)1.000(报表代码)XH(合并关系应用程序（下面介绍的3种）(类型)M系统中不同报表对应不同应用程序目前而言MAS系统具体有FRS4007、其中3种应用程序功能分别如下FRS40007取对应科目组代码出报表，用于科目余额报表，必须FRS105中定义其数据来源FRS40008取一组代码出报表，使用“_”通配符，无须在定义FRS40013取带币种的代码出报表，使用“%”通配符，用于借方科目往来类报表，无须在FRS105定义。为了集中反映MAS财务报表定义选则两个典型报表作为说明范例，即资产负债表和利润分配表。任何一个会计报表首先要先把它的行和列定义好，即安排好它的最终框架，即我们所平常看到的财务报表形式，为此先在表式报【FRS150】定显示会计科目或列用来显示金额点击FRS105，进入图6-01，选中1.000BALANCESHEET，击行定义进入下一屏如图6-资产类科目定义页号为“1“2会计科目，从10开始以十进制累加，在描述1科目，描述2写入其在资产负债表中显示的行顺序号在此再对帐户簇的定义做一下说明，以主营业务成本明细表

6-6-例6-由于材料成本科目按箱型编码，在此将帐户簇号设为CB-ST10CL，帐号定义为54010101,并将系数设为1。进入列定义列号表示在表中的列排列顺序，列标识按照C01、C02…..根据需要列到cn;描述是在报表中显示的列标题；期间可根据列标识的取值时段范围选择，在此处双击即可选择，在资产负债表中是选择BO、O、B，货币为US，在填列列定义后存盘即可。6-帐户簇是根据资产负债表会计科目汇总程度要求输入行定义描述1和行号所对应的一级会计科目如20对应 同在列1、列2中输入符号“*（其中“*”表示所取报表列的个数和位置，存盘退出。由于科目组FRS110中会计科目（帐户簇）对应的系数直接影响资产负债表取对于出现报表不平衡时可对科目组定义6-以检查系数的符号（+/-是表明会计报表是从科目余额表中取表式定义的科目对应的贷方发生、余额数，而“+”号则是表明会计报表是从科目余额表中取表式定义的科目对应的借方发生、余额数。6-同时我们也注意到，资产负债表列示项中存在计算项，如固定说明：流动资产小计（见图6-07首先运行FRS150，进入后选中资产负债表，点击公式定义，进6-将鼠标定位于流动资产小计和年初数交叉处，点击公式选择行计算公式，EXECUTE后进入下一屏：6-NVL（V01，0，报表号1.000，年、月、日分别输入0，过滤器为%，行从20到150，存盘即可；对于固定资产净值采用了类似办法，公式定义界6-资产合计行计算公式定义如下屏6-（产负债表列值可由列定义取得，不要要列计算公式定义，请参看费用汇总表（销售成本口径：按照上面行定义操作步骤进入费用汇总表公式定义界

6-6-同样将鼠标定位在本年累计如图6-11，点击公式后选择列计算公式并EXECUTE，进入下一屏：6-上图各项目填列方法同上通过上述行、列公式定义不难发现，会计报表表式定义主要是BPLP等表示和类型OBZW域数据通过从表式定义取得的数据再通过四则运算计算得出6-图6-

同样在FRS150中选中5.000利润分配表公式定义如上图：选中净利润和本年实际决定的域，点击公式，选择域计算公EXECUTE后进入左V01定义表明了行和列都要定义而对于上年实1，通过上述定义不难看出如果一个报表引用了其他报表数法从科目余

图6-间如何等等。现金流量表的日常凭证处理和报表定义、计首先在日常凭证处理中对所有涉及银行存款的凭证中的银行存款对方科目定义现金流量行，具体来说：1）（1001%、1002%、1009%，在MAS系统中目前已打包拷入。现对报表中的填列项做一简单说明：母项是指该行所对应的汇总项目（表中的行次。如下图：6-行次36对应的（汇总项是筹资现金流入（其行次是4加减关（因为它是现金流入小计的加项，而序号460对的是现金流出，所以是减现，符号为“-，筹资现金流入小计的（行次是53动产生的现金流量净额对应的汇总母项则是现金及现金等价物的（行次是552