第五章商业银行贷款资产管理

第五章商业银行

贷款资产管理学习目的1、了解和掌握贷款的种类2、掌握贷款政策的基本内容及其影响因素3、了解贷款定价的几种方法4、掌握主要贷款的操作程序5、掌握信用贷款、担保贷款、票据贴现、消费贷款等几种重要贷款类别的管理要点6、了解和掌握贷款期限的确定依据及主要规定7、掌握借款人取得贷款应具备的基本条件一、贷款种类银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种融资行为。它由贷款对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。而这些因素的不同组合，就形成了不同的贷款种类。

从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分类。而不同的分类方法，对于银行业务经营与管理又都具有不同的意义。1、按贷款期限分类商业银行贷款按期限分类可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。（1）活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。（2）定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。

短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款；中期贷款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款；长期贷款指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。（3）透支是指活期存款户依照合同在账户余额不足时向银行融入资金，它在性质是银行的一种贷款。

意义：一方面有利于监控贷款的流动性和资金周转状况，使银行长短期贷款保持适当的比例；另一方面，也有利于银行按资金偿还的长短安排贷款顺序，保证银行信贷资金的安全。

2、按银行发放贷款的自主程度和承担的风险分类（1）自营贷款指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。其特点是：自筹资金、自主放贷、风险自担、收益自享。这是商业银行最主要的贷款。（2）委托贷款指由委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人的要求代为发放、监督使用并协助收回的贷款。这类贷款银行不承担风险，通常只收取委托人付给的手续费。（3）特定贷款指经国务院批准并对可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。意义：按照银行发放贷款的自主程度划分贷款种类，有利于银行根据不同的贷款性质实行不同的管理办法；同时，也有利于考核银行信贷人员的工作质量，加强信贷人员责任心。3、按贷款的方式和保障条件分类银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。（1）信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而发放的贷款。（2）担保贷款是指银行对具有一定的财产或信用作还款保证而发放的贷款。根据担保方式的不同，具体可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。1）保证贷款是指按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。2）抵押贷款是指按《担保法》规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。3）质押贷款是指按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。

（3）票据贴现是指银行买进未到期商业票据的方式对票据持有人进行的融资。它是贷款的一种特殊方式。意义：这种分类可以使银行依据借款人的财务状况、保障条件和程度选择不同的贷款方式,以提高贷款的安全系数。同时，有利于借款人灵活选择筹资渠道。4、按贷款的的用途分类贷款用途本身身也可以按不不同的标准进进行划分。但按照我国习习惯的做法，，通常有两种种分类方法：：一是按照贷款款对象的部门门分类，分为为工业贷款、、商业贷款、、农业贷款、、科技贷款和和消费贷款；；二是按照贷款款的具体用途途来划分，一一般分为流动动资金贷款和和固定资金贷贷款。意义：一方面，有利利于银行根据据资金的不同同使用性质安安排贷款顺序序；另一方面面，有利于银银行监控贷款款的部门分布布结构，以便便银行合理安安排贷款结构构，防范贷款款风险。5、按贷款的的偿还方式分分类（1）一次性性偿还贷款：：指借款人在在贷款到期日日一次性还清贷贷款，其利息息可以分期支支付，也可以在归还本本金时一次性性付清。（2）分期偿偿还贷款：指指借款人按规规定的期限分分次偿还本金金和支付利息息的贷款。意义：一方面有利于于银行监测贷贷款到期和贷贷款收回情况况，准确预测测银行头寸的的变动趋势；；另一方面，，也有利于银银行考核利息息率，加强对对应收利息的的管理。6、按贷款的的质量（或风风险程度）分分类按照贷款的质质量和风险程程度划分，银银行贷款可以分为正常贷贷款、关注贷贷款、次级贷贷款、可疑贷贷款和损失贷款款等五类。（1）正常贷贷款是指借款款人能够履行行借款合同，，充分把握按按时足额偿还还本息的贷款款。（2）关注贷贷款是指贷款款的本息偿还还仍然正常，，但是发生了了一些可能会会影响贷款偿偿还的不利因因素。（3）次级贷贷款是指借款款人依靠其正正常的经营收收入已经无法法偿还贷款的的本息，即借借款人的还款款能力出现了了明显的问题题。（4）可疑贷贷款是指借款款人无法足额额偿还贷款本本息，即使执行行抵押或担保保，也肯定要要造成一部分损失（5）损失贷贷款是指在采采取了所有可可能的措施和和一切必要的的法律程序之之后，本息仍仍无法收回，，或只能收回回极少部分。。意义：有利于加强贷贷款的风险管管理，提高贷贷款质量；有有利于金融监监管当局对商商业银行进行行连续有效的的监管。7、按贷款的的规模和对象象分类（1）批发贷贷款指银行对规模模较大的借款款人（如大中中型企业）发发放的金额较较大的贷款。。（2）零售贷贷款指银行对小客客户和个人发发放的金额较较小的贷款。。意义：有利于于银行根据成成本、收益原原则选择借款款客户；能更更好地适应市市场需求。二、贷款政策策1、贷款政策策的基本要求求贷款政策是指指商业银行指指导和规范贷贷款业务、管管理和控制贷贷款风险的各各项方针、措措施和程序的的总称。贷款政策构成成银行业务政政策的核心内内容，它应当当是书面的、、详细的和明明确的。制定定和及时修改改贷款政策是是银行董事会会或最高管理理层的职责，，银行董事会会和最高管理理层有责任保保证银行政策策得到严格执执行。贷款政策的制制定应体现完完整性、充分分性和及时性。（1）完整性性。即银行的的信贷政策必必须覆盖信贷贷管理的各个个方面，不能能出现没有政政策规定的领领域；（2）充分性性。即要求贷贷款政策能真真正达到识别别、管理和控控制风险的目目的；（3）及时性性。即要求银银行能根据市市场环境和业业务经营品种种的变化，及及时修改和补补充信贷政策策。2、制定贷款款政策主要考考虑的因素商业银行的管管理者在制定定该行的贷款款管理政策时时，一般要考考虑以下因素素：（1）有关法法律、法规（2）财政、、货币政策（3）银行的的资本状况（4）银行负负债结构（5）经济周周期（6）银行的的发展战略（7）银行的的风险意识及及风险控制能能力（8）全国及及地方经济环环境（9）银行贷贷款人员的素素质等3、贷款政策策的主要内容容（1）总体构构架商业银行的贷贷款政策由于于其经营品种种、方式、规规模、所处的的市场环境的的不同而各有有差别，但其其基本内容主主要有以下几几个方面：①引言：它它表述了一家家银行的信贷贷哲学以及贷贷款政策的作作用与地位。。②目的：它它充分阐明了了银行信贷业业务要达到的的内外经营目目标与任务。。通常可用大量量定量指标表表述：如：市市场份额、盈盈利能力与水水平、贷款质质量指标等。。③战略：详详细说明银行行信贷管理战战略。—贷款扩张战战略—贷款组合、、投向战略—贷款风险管管理战略—贷款定价战战略等④贷款的工工作规程与权权限—工作规程—规章制度（（贷款评估制制度、审贷分分离制度、岗岗位责任制度度、分级审批批制度、离职职审查制度等等）⑤信用标准准（2）具体内内容1）贷款业务务发展战略包括开展业务务应当遵循的的原则、确定定银行贷款发发展范围（包括行行业、地域和和业务品种））、速度和规规模等。2）贷款工作作规程贷款工作规程程是指贷款业业务操作的规规范。—贷前的推销销、调查及信信用分析阶段段。—银行接受贷贷款申请以后后的评估、审审查及贷款发发放阶段。—贷款发放以以后的监督检检查、风险监监测及贷款本本息收回的阶阶段。3）贷款结构构安排—地区结构。。即银行贷款款业务的地域域范围及其构构成。银行贷贷款的地区范范围与银行的的规模有关。。—期限结构。。即规定不同同性质的贷款款期限和银行行可接受的最最长期限。—品种结构。。即规定银行行贷款的品种种及其构成。。因不同类型型贷款的风险险程度和风险险点不一样，，需要不同的的专业知识和和管理方法，，应该分别制制定相应的贷贷款政策和操操作程序。4）贷款的规规模控制判断银行贷款款规模是否适适度和结构是是否合理，可可以用一些指指标来衡量。。主要有：—贷款/存款款。该指标反反映银行资金金运用于贷款款的比重以及及贷款能力的的大小。我国国商业银行法法规定银行的的这一比率不不得超过75%。—贷款/资本本。该比率反反映银行资本本的盈利能力力和银行对贷贷款损失的承承受能力。间间接通过资本本充足率加以以反映。—单个贷款比比率。该比率率是指银行给给单个客户或或最大十家客户户的贷款占银银行资本金的的比率，它反反映了银行贷贷款的集中程程度和风险状状况。我国中中央银行规定定，商业银行行对单个客户户和最大十家家客户的贷款款余额分别不不得超过银行行资本金的15%和50%。—中长期贷款款比率。即银银行发放的一一年期以上的的中长期贷款款余额与一年年期以上的各各项存款余额额的比率。它它反映银行贷贷款的流动性性状况，该比比率越高，流流动性越差；；反之，流动动性越强。根根据目前我国国中央银行的的规定，该比比率应低于120%。5）关系人贷贷款风险控制制关系人贷款是是指商业银行行对银行关系系人发放的贷贷款。关系人是指商商业银行的董董事、监事、、管理人员、、信贷业务人人员及其近亲亲属，以及上上述人员投资资或担任高级级管理职务的的公司、企业业和其他经济济组织。对关系人贷款款风险控制，，要做到：—严格控制审审批程序、贷贷款条件、贷贷款规模和贷贷款注销等几几个方面。—贷款规模应应与银行的资资本金挂钩，，如对股东的的贷款规模应应控制在其实实缴资本以内内。—根据《商业业银行法》，，商业银行不不得给关系人人发放信用贷贷款，发放担担保贷款的条条件不得优于于其他借款人人同类贷款的的条件。6）信贷集中中风险控制—信贷集中一一般是指银行行或银行集团团向一个或一一组关系密切切的借款人发发放的、未经经特别批准的的、金额超过过资本金一定定比例的贷款款。—商业银行的的信贷集中主主要表现在以以下几个方面面：贷款集中于某某一借款人或或一组相互关关联的借款人人；贷款的抵押品品单一或具有有相同的特点点；贷款集中于某某一行业或地地区；贷款集中于某某一种贷款。。—如何看待信信贷集中信贷集中不符符合银行“安安全经营”的的原则；银行应能识别别和分析信贷贷集中；对信贷集中的的控制重点是是对银行全系系统的综合控控制；信贷集中是经经常发生的甚甚至是必然的的。—信贷集中风风险的主要控控制方法单个贷款比率率控制；限制借款人在在同一银行同同一辖区内的的两个或两个个以上同级分分支机构取得得贷款；银行应对大额额借款人建立立驻厂信贷员员制度；对行业贷款以以及集团客户户贷款实行综综合授信制度度；贷款品种应多多元化，并合合理搭配贷款款期限；严格控制对关关联借款人的的贷款；贷款的担保不不易集中。7）贷款授信信与授权—授信，也叫叫综合授信，，是指商业银银行对单一法法人客户或地地区确定的在在一定时期（（通常为一年年）的最高信信用控制限额额。授信对象：已已在商业银行行发生授信业业务或已向银银行申办授信信业务的具有有法人资格的的客户（金融融机构、自然然人除外）。。授信原则：统一管理：商商业银行应当当对授信实行行统一的法人人授权制度；；商业银行应应当建立统一一的授信操作作规范。分工负责：商商业银行各级级机构应当明明确规定授信信审查人、审审批人之间的的权限和工作作程序，严格格按照权限和和程序审查、、审批业务，，不得故意绕绕开审查、审审批人。总额控制：商商业银行应当当对单一客户户的贷款、贸贸易融资、票票据承兑和贴贴现、透支、、保理、担保保、贷款承诺诺、开立信用用证等各类表表内外授信实实行一揽子管管理，确定总总体授信额度度。适时调整：应应该根据各地地区的金融风风险和客户的的信用变化情情况及时调整整各地区和客客户的授信额额度。授信范围：贷贷款、承兑、、贴现、担保保等。授信限额：对对客户在一定定时期内全部部授信业务的的最高控制余余额和分类限限额。各分类类授信额度之之和不得超过过综合授信额额度。综合授信额度度=客户上上年末或近期期的净资产×该客户信用用等级相对应应的最高授信信系数–长期借款数数–他行已提供供的短期授信信业务–为其其他企企业提提供的的担保保–授信方方式：：A.内内部控控制授授信：：对客客户不不予公公开授授信额额度，，由银银行控控制使使用，，属银银行机机密；；B.公公开授授信：：同客客户签签订授授信协协议公开统统一授授信是是银行行在对对单一一法人人客户户或企企业集集团客客户的的风险险和财财务状状况进进行综综合评评价的的基础础上，，就核核定的的最高高综合合授信信额度度，与与客户户签定定授信信协议议，使使客户户在一一定时时期和和核定定额度度内，，能够够便捷捷使用用银行行信用用C.单单笔授授信：：对新新客户户办理理的一一次性性授信信业务务。授信额额度的的调减减或取取消：：在公开开授信信方式式中，，受信信人发发生下下列情情况之之一者者，银银行应应立即即减少少甚至至取消消其授授信额额度：：A.授授信地地区发发生或或潜伏伏重大大金融融风险险；B.客客户发发生重重大经经营困困难和和风险险；C.市市场发发生重重大变变化D.行行业政政策发发生重重大调调整E.客客户体体制发发生重重大变变化（（包括括分立立、合合并、、终止止等））F.客客户还还款信信用下下降、、欠息息、发发生违违约，，银行行债权权风险险增加加；G.其其他银银行已已向该该客户户提供供大量量授信信，造造成对对该客客户授授信总总额超超过其其实际际支付付能力力。—授权权，是是银行行内部部确定定的对对有权权审批批贷款款的人人员或或组织织规定定的贷贷款审审批品品种和和最高高贷款款限额额。授权一一般由由银行行的董董事会会或最最高决决策层层统一一批准准，自自董事事会到到基层层行管管理层层，权权限逐逐级下下降，，不得得超越越授权权发放放贷款款。授授权通通常分分为三三个层层次：：董事事会、、贷款款委员员会或或高级级管理理层、、信贷贷部门门经理理。—授信信和授授权的的关系系：授授信发发生在在银行行与客客户之之间，，授权权发生生在银银行系系统内内；授授权是是对授授信业业务实实际额额度使使用的的权限限规定定，超超过权权限的的须报报上级级行审审批。。8）贷贷款担担保贷款政政策中中，应应根据据有关关法律律确定定贷款款的担担保政政策。。贷款款担保保政策策一般般应包包括以以下内内容：：明确担担保的的方式式；规定抵抵押品品的鉴鉴定、、评估估方法法和程程序；；确定贷贷款与与抵押押品的的价值值的比比率、、贷款款与质质押品品的比比率；；确定担担保人人的资资格和和还款款的能能力的的评估估方法法与程程序等等等。。9）贷贷款定定价在市场场经济济条件件下，，贷款款的定定价是是一个个复杂杂的过过程，，银行行贷款款政策策应当当进行行明确确的规规定。。银行贷贷款的的价格格一般般包括括贷款款利率率、贷贷款补补偿性性余额额（回回存余余额））和对对某些些贷款款收取取的费费用（（如承承担费费等）），因因此，，贷款款定价价已不不仅仅仅是一一个确确定贷贷款利利率的的过程程。在贷款款定价价过程程中，，银行必必须考考虑资资金成成本、、贷款款风险险程度度、贷贷款的的期限限、贷贷款管管理费费用、、存款款余额额、还还款方方式、、银行行与借借款人人之间间的关关系、、资产产收益益率目目标等等多种种因素素。10））贷款款档案案管理理政策策贷款档档案是是银行行贷款款管理理过程程的详详细记记录，，体现现银行行经营营管理理水平平和信信贷人人员的的素质质，可可反映映贷款款的质质量，，在一一些情情况下下，甚甚至可可以决决定贷贷款的的质量量。一一套完完整的的贷款款档案案管理理制度度通常常应包包括以以下内内容：：贷款档档案的的结构构及其其应包包括的的文件件；一份完完整的的贷款款档案案应该该包括括三个个部分分：法法律文文件、、贷款款文件件和还还款纪纪录；；贷款档档案的的保管管责任任人；；明确贷贷款档档案的的保管管地点点，对对法律律文件件要单单独保管，，应保保存在在防火火、防防水、、防损损的地地方；；明确贷贷款档档案存存档、、借阅阅和检检查制制度。。11））贷款款的日日常管管理和和催收收制度度贷款发发放出出去之之后，，贷款款的日日常管管理对对保证证贷款款的质质量尤尤为重重要，，故应应在贷贷款政政策中中加以以规定定。同同时，，银行行应制制定有有效的的贷款款回收收催收收制度度。12））不良良贷款款的管管理对不良良贷款款的管管理是是商业业银行行贷款款政策策的重重要组组成部部分。。主要要包括括：建建立专专门的的不良良贷款款管理理部门门；制制定不不良贷贷款的的识别别制度度；制制定严严格的的不良良贷款款处理理程序序等。。案例：：一笔笔不良良个人人住房房按揭揭贷款款成功功收回回的案案例启启示客客户唐唐某2000年年在银银行办办理个个人住住房按按揭贷贷款3笔，，贷款款金额额分别别为:32万、、30万、、28万元元，2006年年初由由于唐唐某所所办公公司经经营出出现问问题，，资金金紧缺缺无力力正常常归还还住房房月供供，银银行客客户经经理在在电话话催收收无效效后，，多次次上门门催收收，开开始唐唐某态态度较较差，，经过过客户户经理理耐心心分析析利弊弊，唐唐某有有所扭扭转开开始筹筹措资资金配配合还还款，，但由由于资资金缺缺口大大，还还款来来源最最终没没有得得到落落实，，鉴于于唐某某所购购3套套住房房一套套用于于自住住，一一套用用于办办公，，另一一套出出租的的情况况，银银行建建议客客户转转售出出租的的房屋屋，这这样唐唐某既既能避避免被被银行行起诉诉造成成损失失，还还可保保证其其他两两套住住房的的按揭揭月供供，剩剩余的的资金金还可可用于于生意意上的的周转转，银银行又又能及及时收收回贷贷款，，唐某某同意意银行行建议议，但但又苦苦于找找不到到合适适的买买家，，银行行客户户经理理又采采取多多种渠渠道联联系买买家，，先后后3次次帮助助客户户谈判判，终终于帮帮助唐唐某出出售了了房屋屋，摆摆脱了了困境境，银银行顺顺利收收回不不良贷贷款，，在此此过程程中客客户经经理还还及时时向买买家宣宣传工工行业业务，，成功功营销销2张张信用用卡。。分析：个人不良贷贷款清收工工作面对的的是自然人人难度大任任务重，虽虽然下决心心费大力气气干，但往往往事倍功功半，所以以一定要想想好对策，，选对方法法，本案成成功清收不不良贷款主主要源于以以下几点：：1、前期准准备充分为为了顺利利清收不良良贷款客户户经理对贷贷款户的详详细情况进进行了细致致的调查，，包括目前前的收入情情况、经营营情况、家家庭情况及及房屋使用用情况等都都进行了详详细记录；；2、服务耐耐心细致客客户唐某某由于资金金短缺无法法归还银行行贷款，心心烦气躁，，开始电话话催收时，，态度恶劣劣，在客户户经理上门门催收时有有意躲避不不见，在此此情况下客客户经理利利用晚上下下班时间在在其住处楼楼下蹲点，，耐心守候候直到唐某某10点回回家，对其其讲政策、、说道理，，当唐某得得知再不还还款可能遭遭银行起诉诉不仅要损损失起诉费费、拍卖费费，3套房房一套也可可能保不住住时，开始始配合银行行工作；3、、选择最优优方案在在本案中若若采取法院院强制执行行，唐某不不仅要承担担1万元左左右的诉讼讼费，拍卖卖价格也太太低，除去去拍卖费、、利息费用用等其他费费用，最终终会有不小小的损失，，对于银行行来说不仅仅要耗费更更大的人力力、物力，，还会使清清收周期拉拉长，并且且存在不能能全额清收收贷款的可可能，所以以在充分调调查市场行行情的前提提下，考虑虑到唐某所所购住房有有所升值，，若以合适适的价格出出售，唐某某在去除装装修费、利利息费用后还可能有有结余，而而银行方面面又能及时时收回不良良贷款，及时出售其其中一套住住房不失为为最佳方案案。三、贷款对对象和条件件1、贷款对对象贷款对象是是指银行贷贷款投向的的部门、企企事业单位位及个人，，选择贷款款对象就是是确定借款款人。借款人是经经工商行政政管理机关关（或主管管机关）核核准登记的的企（事））业法人、、其他经济济组织、个个体工商户户或具有中中华人民共共和国国籍籍的具有完完全民事行行为能力的的自然人。。借款人的资资格应具备备：合格性性、合法性性和民事行行为能力。。2、贷款条条件贷款条件是是对借款人人使用贷款款规定的具具体要求。。根据《贷款款通则》，，借款人申申请贷款，，应当具备备产品有市市场、生产产经营有效效益、不挤挤占挪用信信贷资金、、恪守信用用等基本条条件，并且且应当符合合以下要求求：（1）有按按期还本付付息的能力力，原应付付贷款利息息和到期贷贷款已基本本清偿；没没有清偿的的，已作了了贷款人认认可的偿还还计划。（2）除自自然人和不不需经工商商部门核准准登记的事事业法人外外，应当经经工商部门门办理年检检手续。（3）已开开立基本账账户或一般般存款账户户。基本存款账账户是存款款人办理日日常转账结结算和现金金收付的账账户。企业业的工资、、资金等现现金的支出出，只能通通过基本存存款账户办办理。一个个企业只能能开立一个个基本存款款账户，开开户时必须须要有中国国人民银行行当地分支支机构核发发的开户许许可证。一般存款账账户是因借借款或其他他结算需要要，在基本本存款账户户开户银行行以外银行行机构开立立的银行结结算账户。。是存款人人的辅助结结算账户，，借款转存存、借款归归还和其他他结算的资资金收付可可通过该账账户办理。。该账户可可以办理现现金缴存，，但不得办办理现金支支取。该账账户开立数数量没有限限制。作用用在于：一一是便于借借款人存入入贷款资金金；二是贷贷款人可随随时掌握借借款人的资资金动态。。三是便于于借款人结结算和划拨拨资金。（4）除国国务院规定定外，有限限责任公司司和股份有有限公司对对外股本权权益性投资资累计额未未超过其净净资产的50%。（5）借款款人的资产产负债率符符合贷款人人的要求。。（6）申请请中长期贷贷款的，新新建项目的的企业法人人所有者权权益与项目目所需总投投资的比例例不低于国国家规定的的投资项目目的资本金金比例。（7）持有有贷款卡（（自然人等等除外）。。贷款卡是中国人民民银行发给给借款人凭凭以向金融融机构申请请办理信贷贷业务的资资格证明。。中国人民民银行统一一为贷款卡卡编码，贷贷款卡编码码唯一。贷贷款卡由借借款人持有有，有效期期一年，在在中华人民民共和国境境内通用。。中国人民民银行分支支机构实施施贷款卡发发放核准行政许可，，并对贷款款卡的持有有、使用进进行监督管管理。四、贷款期期限1、确定贷贷款期限的的主要依据据（1）借款款人的生产产经营周期期（2）借款款人的还款款能力（3）贷款款人的资金金供给能力力（4）借款款的用途（5）贷款款的政策（6）监管管当局的要要求2、现行贷贷款期限的的原则规定定（1）贷款款期限一般般不得超过过十年，超超过十年的的要报监管管部门备案案（2）流动动资金贷款款期限最长长不得超过过三年（3）票据据贴现期限限最长不得得超过六个个月（4）贷款款最长期限限一般控制制在30年年以内3、贷款展展期借款展期是是指借款人人在合同约约定的期限限不能偿还还借款，在在征得贷款款人同意的的情况下，，延长原借借款期限，，使借款人人能够继续续使用借款款。贷款展展期实际上上是原贷款款合同的变变更所以应应该以贷款款人同意为为前提。。。（1）贷款款展期程序序1）借款未未到期前由由借款人提提出书面申申请2）贷款人人审核（应应特别注意意对担保贷贷款的审核核）3）贷款展展期与否由由贷款人自自主决定（2）贷款款展期期限限的原则规规定1）短期贷贷款展期期期限累计不不得超过原原贷款期限限2）中期贷贷款展期期期限累计不不得超过原原贷款期限限的一半3）长期贷贷款展期期期限累计不不得超过三三年五、几种主主要贷款业业务管理(一)保证证贷款1、保证贷贷款掌握要要点（1）保证证人资格———具有代代为清偿能能力的公民民、法人、、其他组织织◆充分条件件——具有有完全民事事行为能力力◆必要条件件——具有有代偿能力力◆不具备保保证人资格格的几种规规定

国家机关（（例外情况况）

以公益为为目的的事事业单位、、社会团体体

企业法人人的分支机机构、职能能部门（例例外情况)▲法人的书书面授权应应当明确授授权范围，，授权书应应详尽、规规范、确定定、不能含含糊▲以书面授授权书授权权范围提供供保证▲法人分支支机构对外外担保，其其法律责任任由法人承承担（2）保证证方式◆一般保证证（保证人人仅对债务务人不履行行债务负补补充责任的的保证）◆连带责任任保证（保保证人在债债务人不履履行债务时时与债务人人负连带责责任的保证证）◆银行对保保证方式的的基本选择择——连带带责任保证证（3）共同同保证（与与单一保证证相对应））◆两个或两两个以上保保证人就同同一债务人人的同一债债务所给与与的保证◆联合订立立与分别订订立◆按份责任任与连带责责任（4）保证证担保范围围◆法定保证证范围

主债权及及利息

违违约金

损损害赔偿金金

实现债债权的费用用◆约定保证证范围（有有限保证））◆两者的关关系:约定定效力优于于法定效力力，法定是是约定的有有效补充（5）保证证期间◆债权人向向保证人行行使请求权权的期间◆法定保证证期间（自自主债务履履行届满之之日起六个个月）◆约定保证证期间银行应及时时向保证人人主张权利利以免诉讼讼时效中断而影响响债权的实实现（6）最高高额保证是指债权人人与保证人人之间就债债务人在一一定期间内内发生的若若干笔债务务，确定一一个最高额额，由保证证人在此限限度内对债债务人履行行债务作保保证的协议议。◆为将来发发生的不确确定债权提提供担保◆所担保的的债权额是是在一定期期间发生的的，并且在在约定的最最高限额内内（7）物的的担保与人人的保证担担保《物权法法》规定定，被担担保的债债权既有有物的担担保又有人人的担保保的，债债务人不不履行到到期债务务或发生当事人人约定的的实现担担保物权权的情形形，债权权人应按约定实实现债权权；没有有约定或或者约定定不明的的，债务人自己己提供物物的担保保的，债债权人应应当就物物实现债权；第第三人提提供物的的担保的的，债权权人可选选择就物实现债债权或者者就保证证实现债债权。（7）物物的担保保与人的的保证担担保（8）债债权转移移和债务务转让下下的保证证责任确确定◆债权人人转移债债权，保保证人在在原担保保范围内内继续承承担保证证责任◆债务人人转让债债务，必必须征得得债权人人同意，，满足这这一条件件，还须须征得保保证人同同意，否否则，保保证人可可以免除除保证责责任（9）贷贷款展期期情况下下的保证证责任确确定（须须征得保保证人的的同意））2、保证证贷款中中的主要要风险点点（1）保保证人资资格不符符法律要要求（2）保保证手续续不完备备（如法法律性文文件没有有法定代代表人签签字并加加盖公章章等）（3）债债权人与与被保证证人（借借款人））协商变变更借款款合同未未经保证证人书面面同意（（贷款展展期、借借新还旧旧、债务务转让、、追加贷贷款等））（4）互互保、连连环保、、超保（5）保保证方式式选择不不当（6）保保证期间间未能及及时主张张权利，，超过诉诉讼时效效（7）银银行不适适当追求求多种担担保（8）股股份有限限公司或或有限责责任公司司为其本本公司的的股东或或个人提提供担保保（9）债债务人宣宣告破产产，债权权人未及及时申报报债权(二)抵抵（质））押贷款款1、含义义抵押贷款款是指按按《担保保法》规规定的抵抵押方式式以借款款人或第第三者的的财产作作为抵押押发放的的贷款。。2、抵押押、抵押押权人、、抵押人人、抵押押物（1）抵抵押A、抵押押是一种种民事担担保制度度其意义为为：债务务人或第第三人向向债权人人提供一一定的财财产，作作为债务务人履行行债务的的担保。。当债务务人不履履行债务务时，债债权人有有权处分分抵押财财产，并并就处分分抵押财财产的所所得优先先受偿。。B、抵押押是指债债务人或或者第三三人不转转移对财财产的占占有，将将该财产产作为债债权的担担保。债债务人不不履行债债务时，，债权人人有权依依照本法法规定以以该财产产折价或或者以拍拍卖、变变卖该财财产的价价款优先先受偿，，抵押包包括以下下几层涵涵义：（一）提提供抵押押担保的的人可以以是主债债务人或或第三人人主债务人人是指抵抵押所担担保的主主债权合合同中负负有按对对方请求求为一定定行为的的人。当当主债务务人与债债权人达达成抵押押合同将将某项财财产作抵抵押时，，主债务务人即为为抵押人人。所谓谓第三人人，是指指债权人人及债务务人以外外的其他他人。第第三人与与债权人人达成的的抵押合合同以特特定财产产为其债债权提供供担保时时，第三三人即为为抵押人人。（二）不不转移抵抵押财产产的占有有抵押的发发生不以以占有标标的物为为要件，，抵押人人无须将将标的物物交付抵抵押权人人占有。。抵押权权的登记记能够确确保抵押押权权利利之存在在，并有有助于防防止损害害第三人人的利益益。此外外，也正正是由于于不转移移抵押物物的占有有，抵押押人可以以使用、、收益、、处分抵抵押物，，从而使使抵押物物的使用用价值得得以充分分发挥。。（三）抵抵押担保保以抵押押权人（（债权人人）行使使优先受受偿权而而实现优先受偿偿权是抵抵押权的的核心内内容。其其优先受受偿性表表现在：：一是享享有抵押押权的债债权人，，对抵押押标的物物的变价价款有优优先于无无抵押权权的债权权而受偿偿的权利利；二是是在同一一标的物物上存在在数个抵抵押权的的，发生生在先的的抵押权权优于发发生在后后的抵押押权就标标的物受受偿。优优先受偿偿是抵押押权发挥挥担保作作用的本本质特征征，据此此才能打打破“债债权人平平等的原原则”，，才能担担保债权权的实现现。（四)抵押权的的行使必必须以债债务人不不履行债债务为前前提抵押权在在担保过过程中仅仅为一种种可能性性权利，，这种可可能性必必须以债债务人到到期不履履行债务务为其发发生的先先决条件件。债务务人虽履履行了债债务，但但其履行行仅为部部分履行行，这时时，抵押押权人仍仍然可以以行使抵抵押权，，并就其其未受清清偿部分分的债权权从抵押押物中优优先受偿偿。（2）抵抵押权人人债权人因因设定抵抵押而取取得的权权利称为为抵押权权，债权权人亦称称为抵押押权人。。（3）抵抵押人是指为担担保自己己或他人人履行债债务，而而向债权权人提供供抵押担担保的人人。抵押押人可以以为债务务人本人人，也可可以是债债务人和和债权人人以外的的第三人人。（4）抵抵押物是抵押人人用来为为债权人人债权提提供担保保的财产产，债务务人不履履行债务务的，债债权人可可就抵押押财产优优先受偿偿。3、抵押权的的法律特征（1）抵押权权与债权等相相区别：①抵押权的标的是物，，而不是行为为，不需要他他人协助。债权的标的是行为为而不是物。。②抵押权是当条件满足足时直接处分分抵押物并排排除他人干涉涉的权利。债权人对到期的债权权只能要求债债务人做出一一定行为来清清偿债务，而而不能直接处处分债务人的的财产。③抵押权的权利主体是是特定的人，，即抵押权人人；义务主体体则是不特定定的，包括除除权利主体以以外的一切人人。如房屋承租人人不能因自己己租用房屋的的权利而干涉涉抵押权人对对房屋的处分分，如出卖等等。抵押人将将抵押财产出出售的，抵押押权人有权追追回。债权的权利主体和和义务主体都都是特定的，，债权人无权权干涉债务人人优先清偿对对其他债权人人的债务或对对其所有财产产的任何处分分。④抵押权有追及效力追及效力是指指不论抵押物物辗转落于何何人手中，抵抵押权人都有有权追索取得得。⑤抵押权的标的必须具具有特定性◆抵押物应具有有不可替代性性，必须能够够在法律权利利上区别于其其他物品。◆抵押财产必须须具有个体性性质，可以量量化且必须予予以量化，不不能界限模糊糊不清。◆抵押权的标的的须是独立之之物抵押物可与其其他物相分离离而独立存在在，并不失去去其价值。如如一幢独立的的房屋、一片片土地都可视视作独立的财财产。但一幢幢房屋中某一一部分、一堵堵围墙的某一一段就不能视视为独立的财财产，即一项项不独立的财财产是无法单单独处分的，，对该财产的的处分必然影影响到整体财财产的价值和和所有权人的的权益。⑵作为担保保物权的抵押押权担保物权指为为了担保债的的履行而设定定的物权。其其特征有：①抵押权具有从从属性抵押行为是一一种辅助性或或从属性的民民事行为。抵抵押权是从属属于其他权利利而成立的物物权，不能单单独成立，表表现在：A.抵押权权的成立以贷贷款债权的存存在为前提，，即债权是抵抵押权成立的的法律前提。。B.抵押权权不得与债权权分离而被单单独转让。抵抵押权必须与与债权一同处处分。抵押权权人不能将抵抵押权转让他他人而自己保保留债权，也也不能将债权权转让他人而而自己保留抵抵押权。C.抵押权权不得与债权权分离而作为为其他债权的的担保。D.债权与与抵押权同时时存在，抵押押权是债权的的补充，债权权人行使抵押押权并不影响响其债权。债债权人处分抵抵押财产，只只是其实现债债权的一种手手段。如果债债权人从处分分抵押财产中中获得了完全全清偿，其债债权后告消灭灭；如果债权权人未能从中中获完全清偿偿，则虽然抵抵押权已告消消灭（抵押财财产已处分完完毕），债权权人仍可就剩剩余债权向债债务人索偿。。E.抵押权权因债的清偿偿而消灭F.抵押权权随债权的转转移而一同转转移②抵押权具具有优先受偿偿性（排他性性）A.当债务务人对多个债债权人负债时时，享有抵押押权的债权人人有权就设定定抵押的财产产优先于其他他债权人而受受清偿。B.抵押人人对已设定抵抵押的财产的的任何处分都都不影响抵押押权人就抵押押财产优先受受偿的权利，，亦即任何人人侵犯抵押权权人的优先权权都会因抵押押权人的追偿偿而告无效。。如一般债权权人接受已抵抵押财产作为为债务清偿后后，抵押权人人仍有权处分分该财产并受受偿。C.抵押权权的优先性不不仅是对债权权而言，而且且其相对其他他物权亦具优优先性。就同同一财产设定定多个抵押权权的，先设定定（或先登记记）的抵押权权优先于后设设定（或后登登记）的抵押押权。。D.抵押权权人的优先权权不仅对于抵抵押财产，对对因抵押财产产毁损灭失所所得的保险金金、赔偿金或或补偿金，同同样具有优先先权。③抵押权具具有不可分性性A.以多项项财产为一项项债务抵押担担保时，除非非限定多抵押押物的担保份份额，否则，，多个抵押物物对全部抵押押担保金额（（债务）负责责。抵押权人人可对全部抵抵押物行使权权利，当需要要处分抵押物物以满足债权权时，抵押权权人可随意选选择处分抵押押物，直至债债权全部实现现。B.抵押物物部分灭失时时，剩余部分分仍担保全部部债权。抵押押物灭失如系系人为因素，，抵押人须赔赔偿；如无责责任者，抵押押人并无义务务补充抵押物物，抵押权人人也只能就剩剩余部分行使使抵押权，此此时抵押金额额并不改变。。例如，以一一项财产为10000元元借款担保，，抵押金额为为10000元，当该项项财产的一半半灭失时，抵抵押权人仍享享有金额为10000元元的抵押权；；剩余一半财财产仍对10000元债债务负责，而而不是对5000元债务务负责。C.当债权权人转让部分分债权时，抵抵押权并不按按份转让，而而是为多个债债权人共同所所有。债权人人也可以转让让部分债权，，而保留全部部抵押权。D.以财产产抵押为分期期给付的债担担保的，当部部分债务到期期时，债权人人可以拍卖全全部抵押物，，除非抵押人人与债权人约约定只能部分分拍卖。但如如果抵押物是是可分的，并并是可以分次次拍卖的，拍拍卖部分财产产所得已足以以清偿到期债债务的，其余余财产应停止止拍卖。4、抵押物（1）可以抵抵押的财产应应具备的条件件第一，抵押人人对抵押物必必须有处分权权。抵押人如如果对财产没没有处分权，，不仅抵押合合同难以成立立，而且即使使成立了抵押押合同，抵押押权人的抵押押权也难以保保证充分实现现。所有权、、使用权不明明或者有争议议的，依法被被查封、扣押押或者采取其其他强制措施施的财产，不不得抵押。第二，抵押物物必须是法律律允许转让的的。法律禁止止转让的财产产，如土地、、国防设施等等不得抵押。。这类物品不不能依民法方方法转让所有有权，所以不不能作为抵押押权的标的。。考虑到学校校、医院、幼幼儿园等教育育设施和社会会公益设施涉涉及公众利益益，本法规定定其不得抵押押；为了保护护农村土地资资源，农村和和城市郊区的的耕地、宅基基地、自留地地、自留山等等集体所有的的土地使用权权也不得抵押押。第三，抵押物物价值应与所所担保的债权权金额一致。。从抵押权人人一方说，抵抵押人只有提提供有充分价价值的抵押物物，抵押权人人的债权方能能得到有效保保障，如果抵抵押物的价值值总额上于所所担保的债权权金额，在债债务人不履行行债务时，债债权就不能得得到全部清偿偿。第四，用作抵抵押物的财产产原则上应便便于管理和实实施，原则上上应是不动产产，也包括生生产设备、日日用生活品、、交通运输工工具等一切有有价值的动产产。可作为抵押物物的财产应是是有价值和使使用价值的固固定资产、能能够封存的流流动资产、有有价证券、能能够转让的无无形资产及其其它可以依法法流通转让的的资产。（2）法定抵抵押物范围依据《担保法法》，抵押物物包括：抵押押人所有的房房屋和其他附附着物、机器器、交通运输输工具和其它它财产；抵押押人依法有权权处分的国有有土地使用权权、房屋和其其他地上的附附着物及国有有机器、交通通运输工具和和其它财产；；抵押人依法法承包并经发发包方同意抵抵押的荒山、、荒丘等荒地地的使用权；；依法可以抵抵押的其它财财产。土地使用权抵抵押时，其地地上建筑物、、其他附着物物随之抵押。。地上建筑物物、其他附着着物抵押时，，其使用范围围内的土地使使用权随之抵抵押。因为两两者时分不开开的，但两者者再抵押登记记时却应分别别进行。（3）明确法法定抵押物范范围◆存货抵押（（品牌、保质质、易售、季季节性）◆证券抵押◆设备抵押（（特殊用途、、固定设备、、拆卸成本、、技术时效、、使用状况））◆不动产抵押押◆客账抵押（（账龄、坏账账率、折扣））◆人寿保险单单抵押（4）不能用用作抵押的财财产◆土地所有权权◆集体拥有的的土地使用权权◆以公益为目目的的事业单单位、社会团团体的设施◆所有权、使使用权不明或或有争议的财财产◆依法被查封封、扣押、监监管的财产◆法律禁止流流通的自然资资源、财物、、权利◆限制流通物物（如金、银银），一般不不得用作抵押押◆采矿权等不不得用作抵押押◆海关监管货货物或未放行行货物，未经经海关允许不不得用作抵押押（5）抵押物物选择的原则则◆合法性◆易易售性◆稳定定性◆易测性性◆可控性◆易易保性◆受益益性（6）抵押率率的确定抵押率又称““垫头”，，是抵押贷款款本金利息之之和与抵押物物估价值之比比。◆贷款风险◆◆借款人信誉誉◆易售性◆价格稳定性性◆贷款期限限（7）抵押权权的实现◆前提：债务务履行期届满满，抵押权人人债权未受清清偿◆实现途径

与抵押人协协商对抵押物物拍卖、变卖卖或转让

未达成协议议时，向法院院提起诉讼（8）抵押物物的处分贷款期满，借借款人如果按按期如数偿还还贷款本息，，银行应将抵抵押物及有关关证明文件及及时退回抵押押人，抵押合合同也即终止止。处分抵押押物必须具备备一定的条件件，包括：◆抵押合同期期满，借款人人不能履约还还款◆抵押期间抵抵押人宣告解解散或破产◆个体工商户户作为抵押人人在抵押期间间死亡、失踪踪，且其继承承人或受遗赠赠人不能偿还还其债务抵押物的处分分是指通过法法律行为对抵抵押物进行处处置的一种权权利。抵押物物处分方式主主要有三种：：◆拍卖：即以以公开竞价的的方式把标的的物卖给出价价最高者的一一种行为。。◆转让：即通通过合法方式式将产权属己己的财产所有有权出让给他他人。这种方方式适于证券券和无形资产产的处分，转转让价款除支支付有关转让让公证费用外外，主要用于于清偿贷款本本息。◆兑现：主要要指有价证券券到期，持券券人向证券市市场或承兑银银行要求兑现现，由证券机机构或承兑银银行按票面记记载利率将有有价证券兑成成现金支付给给持券人。◆折价是指抵押权人人与抵押人协协商由抵押权权人以确定的的价格取得抵抵押物的所有有权。（9）抵押权权的消灭◆抵押财产担担保的债权实实现◆因抵押权人人放弃抵押权权而消灭（不不影响其债权权）◆因债权人放放弃债权而消消灭◆因抵押权人人逾期没有行行使抵押权而而消灭◆因处分抵押押财产而消灭灭（不影响剩剩余债权)5、抵押贷款款的主要风险险点（1）超额抵抵押（复合抵抵押）（2）共有财财产抵押未征征得共有人书书面同意（3）以他人人财产抵押未未经财产所有有人同意（欺欺骗、假冒、、未办有关手手续）（4）以单位位已进行的房房改房作抵押押（产权不明明）（5）未办抵抵押登记手续续（6）资产评评估水分大（7）未抵押押有效证件或或抵押的证件件不齐（8）抵押合合同无效（9）土地使使用权抵押（（与地上附着着物未办同时时抵押、集体体土地使用权权抵押）（10）抵押押物的转让（（阻碍抵押权权的实现）（11）抵押押财产为办保保险手续或未未确定银行为为第一受益人人（12）权利利质押风险点点（三）票据贴贴现1、票据贴现现的特点票据贴现是一一种以票据所所有权的有偿偿转让为前提提的约期性资资金融通。从从持票人来讲讲，贴现是以以手持未到期期的票据向银银行贴付利息息，取得现款款的经济行为为。因此，，票据据贴现现不仅仅仅是是一种种票据据买卖卖行为为，它它实际际上是是一种种债权权债务务关系系的转转移，，是银银行通通过贴贴现而而间接接地把把款项项放给给票据据的付付款人人，是是银行行贷款款的一一种特特殊方方式。。票据贴贴现与与其它它贷款款方式式相比比，在在贷款款对象象、还还款保保证、、收息息方式式、管管理办办法等等方面面都具具有不不同的的特点点：（1））它是是以持持票人人作为为贷款款直接接对象象（2））它是是以票票据承承兑人人的信信誉作作为还还款保保证（3））它是是以票票据的的剩余余期限限为贷贷款期期限（4））实行行预收收利息息的方方法2.票票据据贴现现的条条件（1）对对申请请票据据贴现现单位位的规规定申请票票据贴贴现的的单位位必须须具有有法人人资格格或实实行独独立核核算、、在银银行开开立有有基本本帐户户并依依法从从事经经营活活动的的经济济单位位。贴贴现申申请人人应具具有良良好的的经营营状况况，具具有到到期还还贷的的能力力。贴现申申请人人持有有的票票据必必须真真实，，票式式填写写完整整，盖盖印、、压数数无误误，凭凭证在在有效效期内内，背背书连连续完完整。。贴现现申请请人在在提出出票据据贴现现的同同时，，应出出示贴贴现票票据项项下的的商品品交易易合同同原件件，并并提供供复印印件或或其它它能够够证明明票据据合法法性的的凭证证，同同时还还应提提供能能够证证明票票据项项下商商品交交易确确已履履行的凭证证（如如发货货单、、运输输单、、提单单、增增值税发票票等复复印件件）。。（2）对对票据据的规规定◆应该该是按按照《《中华华人民民共和和国票票据法法》规规定签签发的的有效效汇票票，基基本要要素齐齐全；；◆单张张汇票票金额额不超超过1000万元元；◆汇票票的签签发和和取得得必须须遵循循诚实实守信信的原原则，，并以以诚实实合法法的交交易关关系和和债务务关系系为基基础；；◆承兑兑行具具有银银行认认可的的承兑兑人资资格。。3．商商业银银行贴贴现的的票据据种类类（1））银行行承兑兑汇票票。它它是一一般企企业所所发的的远期期汇票票，经经银行行承兑兑的到到期汇汇票。。（2））商业业承兑兑汇票票。它它是售售货商商发出出而由由收购购商承承兑到到期支支付的的远期期汇票票，一一般有有商业业跟单单承兑兑汇票票和不不跟单单承兑兑汇票票两种种。（3））商业业期票票。它它是普普通商商人所所收的的远期期本票票，俗俗称期期票，，通常常是购购货商商作为为到期期支付付凭证证，约约定期期限付付款，，由购购货商商出具具期票票交售售货商商作为为到期期支付付凭证证。商业银银行除除了贴贴现上上述票票据外外，还还承办办政府府债券券的贴贴现。。凡是是已经经中签签的公公债和和到期期国库库券本本息票票，在在未到到付款款日期期以前前，可可以向向银行行申请请贴现现。4.票票据贴贴现的的操作作要点点（1)票据据贴现现的审审批◆审查查票据据的票票式和和要件件是否否合法法；◆审查查票据据的付付款人人和承承兑人人的资资信状状况。。应当当收贴贴具有有良好好信誉誉的企企业和和银行行作为为付款款人和和承兑兑人的的票据据；◆审查查票据据期限限的长长短。。一般般商业业汇票票的期期限应应在六六个月月之内内；◆审查查贴现现的额额度。。贴现现的额额度一一般不不得超超过贴贴现申申请人人的付付款能能力。。（2)票票据贴贴现的的具体体内容容银行通通过上上述审审查，，最终终作出出是否否收贴贴的决决策，，在经经过银银行内内部的的审查查、审审批程程序后后，即即可办办理贴贴现手手续。。A、票据据贴现的的期限与与额度票据贴现现的期限限是指从从票据贴贴现日到到票据到到期日之之间的时时间。票据贴现现贷款的的额度，，即实付付贴现额额，按承承兑票据据的金额额扣除贴贴现利息息计算。。计算公公式是：：实付贴现现额=贴贴现票据据面额－－贴现利利息贴现利息息=票据据面额××贴现期期限×（（月贴现现率÷30）B、票据据贴现贷贷款的到到期处理理票据贴现现贷款到到期后，，付款人人应事先先将票款款备足并并交存开开户银行行，开户户银行等等到期日日凭票将将款项从从付款人人账户划划转到银银行账户户。如果票据据到期，，付款人人账户不不足支付付票款，，可按以以下情况况处理：：

以银行行承兑汇汇票贴现现，承兑兑银行除除凭票付付款外，，应对承承兑申请请人执行行扣款。。对尚未未扣回的的承兑金金额，视视同逾期期货款，，应按统统一利率率收息