第八章保险公司的运作

会计学1第八章保险公司的运作第一节保险营销一、保险营销的含义和内容（一）保险营销的含义保险营销即争取保户，推销保险单，不断扩大承保面。也有不少国家称之为“保险招揽”。它是指保险营销人员引导具有保险潜在需求的人参加保险的行为，也是为投保人提供投保服务的行为。保险营销是保险业务活动的起点和基础。（二）保险营销的内容1、宣传保险及保险公司；2、帮助客户加强风险管理；3、向客户推荐险种、解释条款，进而帮助客户选择适当的险种和费率；4、动员客户续保等。第1页/共78页二、保险展业的方式保险展业的方式直接展业保险网络销售电话销售邮寄销售其他形式间接展业保险代理人展业保险专业代理保险兼业代理个人保险代理保险经纪人展业第2页/共78页（一）直接展业1、定义直接展业，亦称直销制，是指保险公司利用支付薪金的专职业务人员直接推销保单，招揽业务。2、直接展业的优点（1）可以充分利用保险公司的良好声誉；（2）经常对员工进行培训，整体素质比较高；（3）直接对员工进行有效管理，可以有效避免一些违规行为发生。3、直接展业的弊端（1）由于支付一定的薪酬，固定成本比较高；（2）增加和配套相应的机构和设备，管理成本较高；（3）长期培训也会增加成本。第3页/共78页（二）保险代理人展业1、定义

《保险法》（2003年版）第125条规定：保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或者个人。在我国，保险代理人分为专业保险代理人、兼业保险代理人和个人保险代理人。2、保险代理人选择如果是专业代理人和兼业代理人，就要符合《保险代理机构管理规定》的相应条件，例如高管任职资格、资本金、职员人数、持有代理资格证书的人数、办公条件等。如果是选择个人保险代理人，要求有：持有资格证书、热爱保险事业、熟悉金融保险及相关知识、具备良好的职业道德等。第4页/共78页（1）专业保险代理人到2005年底，全国处于经营状态的保险代理机构（保险专业代理公司）1313家，实现保费收入104.17亿元，占全国总保费收入的2.11%。第5页/共78页（2）个人保险代理人到2005年底，全国有保险营销员1467882人。2005年，保险营销员实现保费收入2128.59亿元，占总保费收入的43.2％。其中，人身险保费收入1794.32亿元，财产险保费收入334.27亿元，分别占同期全国人身险保费、财产险保费收入的49.2％和26.1％。保险营销员数量实现保费收入相应占比财产保险139313334.27亿元26.1％人身保32亿元49.2％合59亿元43.2％第6页/共78页（3）兼业保险代理人2005年，保险兼业代理机构实现保费收入1263.26亿元，占总保费收入的25.64％。全国保险兼业代理机构实现代理手续费收入56.6亿元。其中，银行类25.8亿元，占45％；车商类8.9亿元，占16％；邮政类3.82亿元，占7％；航空类0.43亿元，约占1％；铁路类0.48亿元，约占1％；其他17.17亿元，约占30％。第7页/共78页（三）保险经纪人展业1、定义

《保险法》（2003年版）第126条规定：保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。从这一规定可以看出，保险经纪人只能以保险经纪公司的形式出现，这一点与保险代理人中有个人代理人形式不一样。保险经纪人展业是指保险公司利用保险经纪人招揽保险业务。2、保险经纪人展业的业务权限主要包括以下几方面：为投保人拟定投保方案，选择保险人，办理保险手续；协助被保险人或受益人进行索赔；为委托人提供防灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务；中国保监会批准的其他业务。第8页/共78页2005年保险中介渠道保费占比图保险营销员2128.59亿元，占43.2%其他渠道1330.5亿元，占27%兼业代理1263.26亿元，占25.64%保险代理公司104.17亿元，占2.11%保险经纪公司100.78亿元，占2.05%第9页/共78页第二节保险承保一、保险承保的基本内容（一）保险承保的含义保险承保是指保险人对投保人的保险标的给以保险保障的合同行为。当投保人提出订立保险合同的“要约”时，保险公司会对投保人进行审核，以确定是否符合投保条件等，如果符合保险公司相关条件，则保险公司就会进行“承诺”，也就是承保。第10页/共78页（二）保险承保的基本要求扩大承保面，保证业务数量，以符合大数法则的客观要求；保证承保质量，接受的保险业务要符合保险公司的承保条件和承保能力以保证经营的稳定的盈利。合理厘定费率，保证履行保险公司的权利与义务。第11页/共78页（三）展业与承保分离保险公司的业务员和保险代理人、保险经纪人等在展业过程中不能代表保险公司签订保险合同，而只能由保险公司的核保人员签署保险合同。展业与核保分离可以有效控制业务质量。实际上，在保险展业的过程中，保险业务人员会对保险标的物进行选择，是业务质量控制的第一关，但保险公司的承保人员在核保方面更加专业，并由于立场不同，会在业务质量审核方面做出更加有利于保险公司的选择。第12页/共78页二、保险核保（一）保险核保的含义保险核保是指保险人对投保申请进行审核，决定是否接受承保这一风险，并在接受承保风险的情况下，确定保险费率的过程。在核保过程中，核保人员会按标的物的不同风险类别给予不同的费率，保证业务质量，保证保险经营的稳定性。第13页/共78页（二）核保的主要内容投保人资格的审核，是否具有保险利益；保险标的审核；保险金额审核；保险费率的审核和确定；投保人或被保险人的信誉审核。第14页/共78页财产保险业务的核保

1.对投保人的审核(1)法律资格的审核(2)对投保人管理投保财产状况的审核(3)对投保人信誉的审核2.对保险标的风险性质的审核3.对责任范围的审核4.对投保金额的审核5.对费率的审核第15页/共78页

人身保险业务的核保1．年龄2．性别3．同健康相关的风险因素（1）体格（2）既往病症（3）家族病史4．同健康无关的风险因素（1）职业（2）

习惯或嗜好（3）

道德风险因素第16页/共78页保险核保流程简图客户投保调查并审核是否符合投保规定如果是，进行风险评估风险可接受保险开价通知客户风险不可接受拒保否第17页/共78页核保流程简图补充调查并审核是不属于公司允许开办的险种？所在行业可否接受？投保人是否遵守相关法规？否是损失记录是否满意？第18页/共78页案例分析1案情介绍：今年初，李先生找到保险代理人小刘。面谈之后，他决定购买一款寿险产品并附加医疗险，在小刘指导下填写各项内容。但当被问到健康状况时，李先生有些不太自然，犹豫片刻后向小刘道出：5岁时曾因先天性心脏病(房间隔缺损)做过修补手术。虽然手术很成功，多年来随访检查也未显示任何异常，但他还是有些担心，保险公司会不会因而拒保。

第19页/共78页分析：李先生患有先天性心脏病，这种被保险人在投保前身体上就已经发生的疾病，在寿险中被称之为“既往症”。

对投保人，保险公司是否以正常保费接受，还是作一些限制，如增加保费、增加除外责任，甚至拒保，都须经过核保才能决定。在综合考虑被保险人健康情况、职业性质等因素基础上，保险公司会对被保险人的风险状况进行评估和判断，其中，“既往症”也是一个重要的考量因素。

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如果“既往症”痊愈之后，没有任何后遗症，且不会增加以后的死亡率或罹病率，即被保险人符合保险公司规定的正常承保条件，保险公司就会将其归为“标准体”，并按标准费率承保。像李先生，虽然曾患有先天性心脏病，但幼时已做过修补手术，手术成功，而且后续随访亦无异常，那么针对他的投保，保险公司在审阅他的病历资料，并经过相应体检后，如无异常，是有可能以标准体来接受他的投保申请的。

假如“既往症”会引起后续死亡率或罹病率的增加，但风险还在保险公司可承受的范围内，此时被保险人虽不符合正常承保条件，但会归为“次标准体”，会采用加费承保、增加除外责任等方法。如果被保险人因“既往症”而产生的风险已超过了保险公司的承受范围，这时保险公司一般都会拒绝承保。

有“既往症”是否一定被拒保，不能一概而论，但为维护自身权利，即使在投保前有“既往症”，消费者还是应像李先生那样诚实告知，以避免日后产生解约及理赔纠纷。第21页/共78页案例分析2

通过检查下面具体的投保资料，来看一下核保员如何把好核保这一关。

投保资料：投保人及被保险人张某，男，32岁，未婚，职业为农民，四川省江安县某乡人。身高175cm，体重65Kg，年收入2.5万；既往无投保记录；无吸烟史及饮酒史；健康告知无异常；无遗传性家族病史。购买寿险公司某产品1份，风险保额5万，20年缴，年保费592元。受益人为法定。第22页/共78页

核保分析：被保险人为青年男性，职业风险小，受益关系合理，健康告知无异常，投保险种为终身寿险，目的明确，无明显逆选择及道德风险，其累计风险保额5万元，乍一看，可以算得上是一件标准件。但核保员没有放过任何一点蛛丝马迹。通过对被保险人生存地区及生存条件分析，以其175cm的身高，2.5万的年收入，在该居住地区无疑是“钻石王老五”级青年，成为异性追逐的对象。而32岁仍然未婚，必有缘由。于是将这张所谓的“标准件”转核保生存调查。

通过生存调查发现，被保险人全身瘫痪，长年卧床不起，没有收入来源，依靠父母及兄长养活。而代理人明知被保险人生存及身体状况，对公司刻意隐瞒事实真相，得知公司进行生存调查，就自动撤回投保申请。通过以上的案例，核保员仅从婚姻状况一个很小的方面入手，就有效地防范及化解了可能存在的风险。第23页/共78页三、承保控制

承保控制是指在承保时，依据保险人的条件、能力，控制保险人承担的责任，并避免道德风险、心理风险等。①控制逆向选择所谓逆向选择，就是指那些有较大风险的投保人试图以平均的保险费率购买保险。保险人控制逆选择的方法是对不符合承保条件者不予承保，或者有条件地承保。②控制保险责任一般来说，对于常规风险，保险人通常按照基本条款予以承保，对于一些具有特殊风险的保险标的，保险人需要与投保人充分协商保险条件、免赔数额、责任免除和附加条款等内容后特约承保。第24页/共78页③控制人为风险

道德风险道德风险是指人们以不诚实或故意欺诈的行为促使保险事故发生，以便从保险中获得额外利益的风险因素。投保人产生道德风险的原因主要有两点：一是丧失道德观念；二是遭遇财务上的困难。从承保的观点来看，保险人控制道德风险发生的有效方法就是将保险金额控制在适当额度内。心理风险心理风险是指由于人们的粗心大意和漠不关心，以致增加了风险事故发生机会并扩大损失程度的风险因素。保险人在承保时常采用控制手段包括：第一，实行限额承保。第二，规定免赔额(率)。法律风险法律风险主要表现有：主管当局强制保险人使用一种过低的保险费标准；要求保险人提供责任范围广的保险；限制保险人使用可撤销保险单和不予续保的权利；法院往往作出有利于被保险人的判决等等。保险人通常迫于法律的要求和社会舆论的压力接受承保。第25页/共78页承保控制的处理结果核保人员通过核保，做出承保决策。或者正常承保（即按标准费率承保）、或者附加条件承保（增加限制性条件或加收保费承保，如要求投保人安装警报器等安全措施，承保人低于承保标准，减少保险金额或提高免赔额或较高费率）、或者拒保。承保决策正常承保附加条件承保提高保险费率减少保险金额提高免赔额其他条件拒保第26页/共78页四、承保的程序（一）接受投保申请（二）审核验险（三）接受业务（四）缮置单证第27页/共78页第三节

保险分保

一、再保险的概念再保险也称分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为。在再保险交易中，分出业务的公司称为原保险人，接受业务的公司称为再保险人。保险人其他保险人转移给风险第28页/共78页再保险费或分保费

原保险人通过办理再保险将其所承保的一部分风险责任转移给再保险人，相应地也要支付一定的保险费。分保手续费或分保佣金

为了弥补原保险人在直接承保业务过程中支出的费用开支，再保险人也必须向原保险人支付一定的费用报酬。第29页/共78页二、危险单位、自留额和分保额危险单位

危险单位是指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围。危险单位的划分既重要又复杂，根据不同的险别和保险标的来决定。自留额与分保额

自留额，又称自负责任额。是指对于每一危险单位或一系列危险单位的责任或损失，分出分司根据其自身的财力确定的所能承担的限额。分保额，又称分保接受额或分保责任额，是指分保接受人所能承担的分保责任的最高限额。

自留额与分保额可以以保额为基础计算，也可以以赔款为基础计算。计算基础不同，决定了再保险的方式不同。第30页/共78页三、再保险方式

按责任限制比例再保险

(以保额为基础)成数再保险溢额再保险混合再保险非比例再保险

(以赔款为基础)超额赔款再保险险位超赔再保险事故超赔再保险超过赔付率再保险第31页/共78页（一）比例再保险

比例再保险是以保险金额为基础来确定分出公司自留额和接受公司责任额的再保险方式，故有金额再保险之称。在比例再保险中，分出公司的自留额和接受公司的责任额都表示为保额的一定比例，该比例也是双方分配保费和分摊赔款时的依据。

第32页/共78页成数再保险成数再保险是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式。为了使承担的责任有一定范围，每一份成数再保险合同都按每一风险单位或每张保单规定一个最高责任额，分出与接受公司在这个最高责任额中各自承担一定的份额。按照成数再保险方式，不论分出公司承保的每一危险单位的保额大小，只要是在合同规定的限额之内，都按双方约定的比率进行分配和分摊。总之，本再保险方式的最大特征是“按比率”再保险。第33页/共78页优点：统一比例，分保手续简单，节约费用开支。经营结果的亏损与盈利，双方利害一致，有利于提高业务质量，节省费用。缺点：合同再保险前提下，分出公司如遇小额且质量好的业务，虽能承担，也必须按合同有义务进行分保，业务质量不好时，也不能减少自留。按比例决定责任，不能完全达到分散风险的目的。该方式适用于新公司，新险种和危险较高业务，或与其他方式混用，达到分散巨额责任的目的。第34页/共78页溢额再保险分出人将超过自留额的溢额部分责任分给分入公司承担。自留额，即预定责任限额，是分出人根据业务质量好坏、危险程度以及自身承保责任的能力，在订立合同时，预先确定的自负责任额。一般来说，损失大，出险机会多的业务，自留额低，溢额高；反之，则自留额高，溢额低。溢额。溢额以自留额的若干“线”表示，“线”是指约定的分保限额为自留额的最高倍数，一线相当于分出公司的自留额。第35页/共78页溢额再保险与成数再保险的区别与联系联系：二者同属于比例再保险，均以保额作为分保基础，按比例分享保险费和分摊赔款。区别：成数再保险的比例是固定的，溢额再保险的比例不固定。合同再保险中，成数再保险每一笔业务必须分出，自留额与责任额分配基础是保险单。溢额再保险在自留额内的保险业务不必分出。其分配基础是危险单位。第36页/共78页溢额再保险的优缺点及应用优点是：可以灵活确定自留额。缺点是：比较繁琐费时。溢额再保险一般用于危险性较小、利益较优且风险较分散的业务，原保险人多采用溢额再保险方式，以保留充足的保险费收入。对于业务质量不齐、保险金额不均匀的业务，也往往采用溢额再保险来均衡保险责任。

第37页/共78页成数和溢额混合再保险成数与溢额混合再保险，是指在一个合同中既有成数再保险，又有溢额再保险，并将二者根据需要，有机地组合在一起的比例再保险方式。成数合同之上的溢额合同：分出公司先安排一个成数分保合同，规定合同最高限额，当保险金额超过该限额时，再按照另外订立的溢额分保合同处理。溢额合同之内的成数合同：分出公司先安排一个溢额分保合同，确定自留额，并对自留额部分通过成数分保处理。第38页/共78页成数合同之上的溢额合同和溢额合同之内的成数合同从实质上说是一致的。两者区别在于业务先后顺序不同：对于成数合同之上的溢额合同，主要表现为成数合同的特点，先订立成数合同，对分保限额之上的部分才通过溢额分保处理。对于溢额合同之内的成数合同，主要表现为溢额合同的特点，先订立的是溢额合同，对业务先进行溢额分保处理，对自留额又进行了一次成数分保，溢额分保合同的自留额成数分保的限额。第39页/共78页（二）非比例再保险非比例再保险以损失为基础来确定再保险当事人双方的责任，故又称损失再保险，一般称之为超过损失再保险。由于超过损失再保险是对原保险人赔款超过一定额度或标准时，再保险人对超过部分责任负责，故又称第二危险再保险，以表示责任的先后。第40页/共78页险位超赔再保险险位超赔再保险，以每一危险单位所发生的赔款来计算自负责任额和再保险责任额。关于险位超赔在一次事故中的赔款计算,有二种情况,一是按危险单位分别计算，没有限制；二是有事故限额，即对每次事故总的赔款有限制，一般为险位限额的2至3倍，即每次事故接受公司只赔付2至3个单位的损失。第41页/共78页事故超赔再保险事故超赔再保险，以一次巨灾事故所发生赔款的总和来计算自负责任额和再保险责任额。事故超赔再保险的责任计算，关键在于一次事故的划分。有的巨灾事故如台风、洪水和地震，有时间条款来规定多少时间作为一次事故，有的还有地区规定。对于事故持续较长时间的，如森林大火和地震，按一次事故或几次事故，在责任分摊上是不同的。在超额赔款再保险方式中，有一种分“层”(Layering)的安排方法，即将整个超赔保障数额分割为几层，便于不同的再保险人接受。第42页/共78页（三）赔付率超赔再保险赔付率超赔再保险，是按赔款与保费的比例来确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式，即在约定的某一年度内，对于赔付率超过一定标准时，由再保险人就超过部分负责至某一赔付率或金额。由于赔付率超赔再保险可以将分出公司某一年度的赔付率控制于一定的标准之内，所以，对于分出公司而言，又有停止损失再保险或者损失中止再保险之称。赔付率超赔再保险合同中，分出公司的自留责任和接受公司的再保险责任，都是由双方协议的赔付率标准限制的。第43页/共78页四、分保的安排方法按安排方式临时再保险（对双方均无约束性）合同再保险

（对双方均有约束性）预约再保险（对分出人不具有约束性，对分入人具有强制性）第44页/共78页

临时再保险是指原保险人根据业务需要，临时选择再保险人，经协商达成协议，逐笔成交的再保险形式。采用临时分保，原保险人根据业务的具体情况自主决定是否分出和分出多少业务。（一）临时再保险第45页/共78页合同再保险是指原保险人和再保险人事先订立再保险合同，在一定时期内对合同规定范围内的业务，都依据事先商定的条件进行分保。再保险合同明确了原保险人和再保险人各自的权利和义务，凡属合同规定范围内的业务，原保险人必须分出，再保险人必须接受。所以这种分保形式又被称固定分保或义务分保。（二）合同再保险第46页/共78页

预约再保险是介于临时再保险与合同再保险之间的一种分保方法。双方事先签订分保合同，原保险人对合同规定范围的业务可以自由选择是否分保及分出成分；而再保险人则没有选择自由，凡合同规定范围的业务，只要原保险人决定分出，再保险人就必须接受，无选择的余地。（三）预约再保险第47页/共78页思考题例1：

原保险人与再保险人签订了一个分出70%的成数分保合同，每一危险单位的限额为100万元。现有下列两笔业务，分别计算再保险双方的责任。

业务保险金额保险费赔款金额

1500,00010,000400,00021,000,00020,0001,000,000第48页/共78页业务1

原保险人

再保险人

（自留30%）（分入70%）保险费

10000×30%10000×70%

＝3000＝7000赔款金额

400000×30%400000×70%

＝120000＝280000业务2请同学们自己计算。思考：若某一危险单位的保险金额超过了合同限额100万元，例如为260万元，原保险人将如何处理呢？第49页/共78页

例2：两家保险公司订立了一个5线溢额火险分保合同，分出公司的自留额确定为10万元。现有下列业务，请分别计算两家公司的责任额。业务保险金额保险费赔款额

1100,0001,00050,0002200,0002,000200,0003500,0005,000200,000第50页/共78页业务1

因保险金额未超过分出公司的自留额，故原保险人不必将此业务分出，再保险人既不获取分保费，也不承担责任。第51页/共78页业务2分出公司自留比例＝自留额/保险金额＝100,000/200,000×100%

＝50%

分出比例＝1－50%＝50%

原保险人再保险人保险费1,0001,000赔款额100,000100,000

第52页/共78页业务3

原保险人（1/5)

再保险人（4/5)保险费1,0004,000赔款额40,000160,000

注意：溢额再保险的分出比例不像成数再保险那样是固定不变的，而是随着保险金额的大小在改变。第53页/共78页例3：分出公司与分入公司订有一个超过70%以后的50%的赔付率超赔分保合同，若分出公司当年的保费收入为1200万元，赔款支出为1260万元，计算分入公司应分摊多少赔款？第54页/共78页计算：分出公司的实际赔付率＝1260/1200＝105%分出公司自负赔款额＝1200×70%

＝840（万元）分入公司分摊的赔款＝1200×（105%－70%）＝420(万元）或：1260－840＝420（万元）第55页/共78页第四节保险保全一、查询服务二、续期保费的收取与业务处理三、保险合同内容的变更四、退保处理五、红利事项第56页/共78页第五节保险投资一、保险投资的必要性保险运行具有内在的金融性质。保险是一种分散风险的经济手段，要集中大量的投保人缴纳的保险费，以应付未来不确定的偿付。保险是资金集中、管理和分配的一种特殊方式。保险运营过程中存在着资金闲置。保险资金投资是利用闲置资金的必然途径。保险业间的竞争使保险公司必须依靠投资收益来维持生存。保险费率不断下降，保险赔付率却可能不断上升，保险公司的承保利润空间越来越小，而保险投资是解决这一问题的有效途径。第57页/共78页二、保险资金的来源资本金。资本金是保险公司在开业时必须具备的注册资本。我国设立保险公司的注册资本的最低限额为2亿元人民币。保险公司注册资本必须为实缴货币资本。保险公司的资本金除按法律规定缴存保证金(我国目前为实缴货币资本的20％)外，均可用于投资，以获得较高的收益率。各种责任准备金。责任准备金是保险公司为保障被保险人的利益，从收取的保费中提留的资金。包括：未到期责任准备金、未决赔款准备金、总准备金和人身保险的各种准备金。其他投资资金。在保险经营过程中，还存在着其他可用于投资的资金来源，主要包括：结算中形成的短期负债、应付税款、未分配利润、公益金、企业债券等。这些资金可根据其期限的不同作相应的投资。第58页/共78页三、保险投资的原则保险投资的原则合法性原则遵守国家有法律法规安全性原则保险基金是一种负债流动性原则支付的不确定性收益性原则投资收益是重要的利润来源分散性原则减少投资风险第59页/共78页资料：“黑色星期一”对保险投资的影响1987年10月19日，道琼斯股票指数下跌508点，成为第一次世界大战以来美国股票市场幅度最大的一次下跌。这次下跌幅度达到创纪录的22.6%，远远超过了1929年10月28日那天12.8%的跌幅。据统计，仅一天时间，美国股票市值损失5000亿美元，相当于美国全年GNP值的1/8或法国全年的GNP值。受害的股票持有者达4700万户，不少股票投资者倾家荡产，人称“血染华尔街”。这天适逢星期一，故称“黑色星期一”。受纽约股票市场影响，伦敦、巴黎、东京、香港等世界主要股票市场股价全面下跌。伦敦股票市场接连两天大幅度下跌。巴黎交易所19日股价收盘价比上周下降9.7％。东京证券交易所20日平均股价比前天猛跌3836.48元，创东京股市的最高记录。这次股市暴跌给国际保险业带来了一片混乱。西方保险公司大约损失了1300亿美元，而它们持有的固定收益债券却因此增值750亿美元，两者相抵，在股价下泻的两个星期内，西方保险公司实际损失了550亿美元。在惨痛的教训面前，西方保险投资者们再度重视保险资金运用的“安全性”，并进一步提高了固定收益债券在总投资中的比例。第60页/共78页四、保险资金运用的形式保险资金运用形式股票不动产贷款其他投资债券存款第61页/共78页资料：保险公司参与梵高名作拍卖1987年3月30日傍晚，伦敦克里斯蒂拍卖行内灯火通明，荷兰著名印象派画家梵高的一幅名作《向日葵》高挂墙上，正待被拍卖。经过一番激烈的竞争，价格上升到2100万英镑。突然，拍卖案前想起了一阵清脆的电话铃声，传来了2250万英镑这一惊人的报价，顿时大厅内一片寂静，人们面面相觑，再也无人敢报价对应。砰地一声，木槌击案，一个超出一般人想象力的售价就这样诞生了。一个多星期之后，人们才知道该画的买主是远隔万里的日本安田火灾海上保险公司（现更名为日本财产保险公司）。在当时，2250万英镑相当于50亿日元，3950万美元。安田巨资购买《向日葵》的原因很多，但最重要的是出于一种富有远见的投资战略。三、五年后再将此画卖出，价格可能要翻几番，远远超出投资债券的效益，购买艺术品已成为保险投资的新热点。1998年6月，8位著名的国际艺术品鉴定专家联合指出：日本安田火灾海上保险公司珍藏的那幅《向日葵》，是一幅赝品。如果真的是这样的话，那么安田公司还创下了另一项世界纪录--购买赝品价格最高的世界纪录。第62页/共78页第六节保险理赔一、保险理赔的含义1、含义：保险理赔，是指保险公司在保险标的发生风险事故后，根据保险合同的规定，对被保险人或受益人提出的索赔请求进行处理的行为。2、保险理赔的机构。（1）保险公司直接处理赔案。保险公司设立专职部门，配备专职人员，做好定损、核赔工作。（2）保险理赔代理（中介）人处理赔案。第63页/共78页二、保险理赔的原则1、重合同、守信用。这是保险人在理赔工作中应遵循的首要原则。在处理赔案时，要严格按照保险合同中的条款来理赔，既不能“惜赔”，也不能“滥赔”。2、实事求是。根据保险条款精神，实事求是地按照具体情况，恰当运用条款处理具体问题，做到合情合理。不能机械地死扣条款，贸然地笼统拒赔。例如通融赔付的运用。3、主动、迅速、准确、合理。主动迅速准确合理实事求是重合同、守信用第64页/共78页三、保险赔偿方式保险赔偿方式人身保险定额给付财产保险第一损失赔偿比例赔偿限额赔偿定值保险赔偿责任保险以法律责任为最高限额第65页/共78页（一）第一危险（损失）赔偿方式在财产保险中，保险金额之内的损失称之为第一损失，超过保险金额的损失为第二损失。如果采用第一损失赔偿方式，则保险公司就会对第一损失全部赔付而不论是否构成不足额保险。当然，第二损失部分是由投保人自行解决。例如家庭财产损失保险常常使用这一赔偿方式。假设财产价值100万元，投保的保险金额为80万元，一般情况下就构成不足额保险，如果发生部分损失就会按保障程度来计算，但在第一损失赔偿方式下，却会得到完全赔付，例如实际损失为50万元，则保险公司会赔付50万元，如果不是采用第一损失赔偿方式，按保障程度来计算的话，极有可能只赔付40万元。0405080100其他赔偿方式可能赔付数额第一损失赔偿方式可以多赔付部分结论：第一损失赔偿方式对投保人比较有利第66页/共78页（二）比例赔偿方式也称责任赔偿方式，指当发生保险事故造成损失后，按照保险金额与出险时保险财产的实际价值（或重置价值）来计算赔款。也就是要判断是否构成不足额保险、抑或是足额保险和超额保险。如果是不足额保险，则按照保障程度来计算。假如财产价值100万元，投保的保险金额为80万元，构成不足额保险，此时发生损失50万元，保险公司会按保障程度来计算，即赔付金额=实际损失X保障程度，保险公司会赔付40万元。如果此时有施救费用需赔付的话，也按照同一比例计算。第67页/共78页（三）限额赔偿方式限额赔偿方式分为两种，即超过一定限额赔偿和超过一定限额不赔偿。前者指的是一般所说的“免赔率（额）”概念，适用于一般财产保险；后者一般适用于农作物收获保险。例如在机动车辆保险中，有些保险公司会与投保人约定如果损失在一个较小的范围之内（例如500元），保