报关法规知识点

精品文档精心整理精品文档可编辑精品文档报关法规知识点目录：1、报关法规知识点2、法规知识点与报关相关的法律法规知识体系考点一海关统计制度海关统计是指海关依法对进出口货物贸易的统计，是国民经济的重要组成部分。海关统计主要包括三个方面的内容：海关统计工作、海关统计资料和海关统计理论。海关统计制度是海关制度的重要组成部分。目前，我国海关统计制度具有如下的特点：全面性、可靠性、国际可比性。考点透析海关统计制度是考试中经常涉及的一个知识点，一般情况下每年会涉及一题或两题，同时海关统计制度一般情况下，主要是考查列入海关统计的进出口货物。1列入海关统计的进出口货物一般贸易进出口、易货贸易进出口、加工贸易进出口、补偿贸易进出口、寄售代销贸易进出口；保税区和保税仓库进出境的货物，租赁货物的期限在1年及以上的租赁货物的进出口，边境小额贸易、国际间或国际组织间无偿援助、赠送的物资2常见的但不列入海关统计范围的进出口货物过境、转运、通运的货物；暂时进出境的货物、租赁期在1年以下的租赁货物；无代价抵偿货物；退运货物；公海上捕捞的水产品；国际航行的运输工具在境内添加的燃料、物料、食品；无商业价值的货样、广告品；海关特殊监管区域之间转移的货物。3不列入海关统计的进出境物品修理物品、打捞物品、进出境旅客的自用物品（汽车除外），驻外使领馆的进出境的公务物品及工作人员自用物品。典型例题1下列进出口货物列入海关统计的是（）Ａ退运货物Ｂ租赁期１年及以上的租赁进出口货物Ｃ保税区进出境货物Ｄ一般贸易方式进出口货物例题解析：本题考查的是海关统计的对象。按照规定，列入海关统计的货物主要包括：我国境内法人和其他组织以一般贸易、易货贸易、加工贸易、补偿贸易、寄售代销贸易等方式进出口的货物，保税区和保税仓库进出境货物，租赁期１年及以上的租赁进出口货物，边境小额贸易货物，国际援助物资或捐赠品，溢卸货物，无进出口经营权的单位经批准临时进出口的货物等。根据上述规定，本题中退运货物是不能计入海关统计范围的，所以本题的正确答案是BCD2下列货物不列入海关统计的是（）Ａ一般贸易进出口货物Ｂ加工贸易进出口货物Ｃ租赁期在１年及以上的租赁进出口货物Ｄ无商业价值的进出口货样或者广告品例题解析：本题考查的是不列入海关统计的货物。目前，根据海关规定，不列入海关统计的货物主要有：１、由于货物残缺、短少、品质不良或者规格不符而由该进出口货物的承运人、发货人或者保险公司免费补偿或者更换的同类货物；２、退运货物；３、租赁期在１年以下的租赁货物；４、过境货物、转运货物和通运货物；５、暂时进出口货物；６、无商业价值的货样或者广告品；７、海关特殊监管区域之间、保税监管场所之间以及、海关特殊监管区域和保税监管场所之间转移的货物。列入海关统计的货物主要包括：我国境内法人和其他组织以一般贸易、易货贸易、加工贸易、补偿贸易、寄售代销贸易等方式进出口的货物，保税区和保税仓库进出境货物，租赁期１年及以上的租赁进出口货物，边境小额贸易货物，国际援助物资或捐赠品，溢卸货物，无进出口经营权的单位经批准临时进出口的货物等货物。根据上述规定，本题的正确答案是D3海关统计是国家进出口货物贸易统计，是国民经济统计的组成部分。（）例题解析：本题考查的是海关统计的定义。海关统计是国家制定对外经济贸易政策、进行宏观调控、实施海关严密高效管理的重要依据，是研究我国对外贸易经济发展和国际经济贸易关系的重要资料，是国家进出口货物贸易统计，是国民经济统计的重要组成部分。凡是能引起我国境内物质资源储备增加或减少的进出口货物，均列入海关统计。所以根据上述规定本题的说法正确。考点二海关稽查制度海关稽查是海关在规定的期限内依法对被稽查人的会计账薄、会计凭证、报关单证以及其他有关资料和有关进出口货物进行核查，以监督被稽查人进出口活动的真实性和合法性。从上述海关稽查的定义可以分析出，海关稽查主要包括如下含义：海关稽查具有特定的内容；海关稽查具有特定的目的；海关享有依法实施稽查的权力；海关稽查具有特定的期限；海关稽查针对的是特定的对象。考点透析海关稽查制度是历年考试的主要考查点之一，一般情况下，每年会涉及一题，主要是考核海关稽查的主要内容，海关稽查的期限以及海关稽查的处理等基础理论知识。1海关稽查的期限一般进出口货物，海关的稽查期限是自货物放行之日起3年内；保税加工货物、保税物流货物、特定减免税货物、暂准进出境货物等，海关的稽查期限是海关监管期限及其后的3年内。2海关稽查的主要内容被稽查人的会计帐薄、会计凭证、报关单证；其他和进出口货物有关的资料。被稽查人一般是指与进出口活动有直接关联的企业和单位，常见被稽查人有：对外贸易公司、外商投资企业、从事加工贸易的企业、经营保税物流及其相关业务的企业、报关企业等。3海关稽查的处理在进行稽查时如发现被稽查人有篡改、转移、隐匿、毁弃帐薄和单证等资料，经直属海关关长或其授权的隶属海关关长批准，在不妨碍被稽查人正常的生产经营活动的前提下，可以暂时对其帐薄、单证等资料进行封存。在实行稽查时，发现被稽查人的进出口货物违反《海关法》和其他法律行政法规的嫌疑时，经直属海关关长或其授权的隶属海关关长批准，可以封存有关进出口货物。4海关稽查的具体实施海关稽查一般主要是经过四个过程实施：稽查通知、稽查实施、稽查报告和稽查结论。特殊情况，海关可以不事先通知被稽查人而直接进行稽查，但仍必须在实施稽查前向被稽查人出具稽查通知单。上述四个过程需要注意一下三个问题：1）稽查通知：海关实施稽查3日前，应当将稽查通知书送达被稽查人的法定代表人或主要负责人；在特殊情况下，经直属海关关长或其授权的隶属海关的关长批准，可以不经事先通知进行稽查，但径行稽查时仍需将稽查通知书交给被稽查人。2）稽查报告：被稽查人应当自收到海关的稽查报告之日起7日内将其书面意见送交海关。3）稽查结论：海关应当自收到稽查报告之日起30日内，作出海关稽查结论并送交被稽查人。典型例题1海关稽查的对象也称为被稽查人，包括（）Ａ经营保税物流的企业Ｂ使用减免税货物的企业Ｃ报关企业Ｄ报关员例题解析：本题考查的是海关稽查的对象。目前，根据海关《稽查条例》规定，海关稽查的对象主要包括：1、从事对外贸易的企业、单位；2、从事对外加工贸易的企业；3、经营保税业务的企业；4、使用或者经营减免税进口货物的企业、单位；5、从事报关业务的企业；6、海关总署规定的从事与进出口活动直接有关的其他企业、单位。报关员不属于海关的稽查对象，所以根据上述规定本题的正确答案是ABC2海关稽查具有特定的期限，即必须在法定的期限内，对与进出口有关的企业实施才具有法律效力，下列有关稽查期限的表述，错误的是（）Ａ对于一般进出口货物，海关的稽查期限是自货物放行之日起３年内Ｂ对于保税货物，海关的稽查期限是海关监管期限及其后的３年内Ｃ对于特定减免税货物，海关的稽查期限是海关监管期限及其后３年内Ｄ对与暂准进出境货物，海关的稽查期限是自货物办结海关手续之日起３年内例题解析：本题考查哦是海关稽查的期限。海关稽查是需要在海关规定的期限内实施的，所以海关稽查具有特定期限，海关稽查期限一般主要是体现在两个方面，即对于一般进出口货物，海关的稽查期限是自货物放行之日起３年内；对于保税货物、特定减免税进口货物、暂准进出境货物等，海关的稽查期限是海关监管期限及其后３年内。所以，根据上述规定本题的正确答案是D3在特殊情况下，经海关关长批准，海关可以不经事先通知进行稽查，但在进行稽查时仍应制发稽查通知书。例题解析：本题考查的是海关稽查的实施。一般情况下，海关在实施稽查前是需要向被稽查人制发稽查通知的，但是在一些特殊的情况下，经直属海关关长或其授权的隶属海关关长批准可以不事先通知进行稽查，但在进行稽查时仍应制发稽查通知书。所以，根据上述规定本题的说法正确。考点三海关事务担保制度海关事务担保是指与进出口活动有关的自然人、法人或其他组织在向海关申请从事特定的进出口经营业务或办理特定的海关事务时，以向海关提交现金、保证函等方式，保证其行为的合法性并保证在一定时期内履行其承诺的义务的法律行为。海关事务担保制度四海关支持和促进对外贸易发展和科技文化交流的措施，既能保障国家的利益不受损害，又能促进对外贸易效率的提高。同时，担保制度对进出境活动的当事人也将产生较强的制约作用，促进企业守法经营，按时履行其承诺的义务。目前，我国海关事务担保主要保护三个方面的性质：履行性、惩罚性和补偿性。考点透析海关事务担保一般情况下历年考试会涉及一道题目，主要是考核海关事务担保的方式以及保证金的使用情况。1海关事务担保的方式根据《海关法》及其相关法规规定，目前，我国海关事务担保的方式主要有以下几种方式：1）以人民币、可自由兑换的货币提供担保；2）以汇票、本票、支票、债券、存单提供担保；3）以银行或非银行金融机构出具的保函提供担保；4）海关可接受的其他担保方式。目前，我国规定符合具有履行海关事务担保能力的法人、其他组织或公民方可以成为担保人。2海关收取的担保资金的种类海关收取的担保资金的种类主要有：保证金、风险担保金、抵押金。3海关事务担保的主要内容1）通关事务担保①办理进出口货物申报纳税手续时，征税要件不明确收发货人或其代理人要求先予放行货物的。②报关时不能交验有关单证，收发货人或其代理人要求放行货物，后补交单证的。③正在办理减免税手续，货物已运抵进口口岸，收发货人或其代理人申请凭税款担保办理货物验放手续的。④因不可抗力或国家税收政策的调整不能按期缴纳税款在办理相应手续，在实际进出口时，纳税义务人要求海关先放行货物的。⑤暂准进出境货物、进境修理货物、出境加工货物、租赁进出口货物，特殊情事下旅客携带履行自用物品的。⑥无代价抵偿货物进口或出口，原进口货物尚未退运出境或放弃交由海关处理的，或者出口货物尚未退运进境的。⑦进口货物收货人申请减免滞报金期间申请现行提取货物的。⑧大型高新技术企业实行便捷通关措施的。⑨反倾销初裁决定确立倾销成立并由此对国内产业造成损害，要求提供担保作为临时反倾销措施的。2）保税事务担保①申请人经营海关监管货物运输、仓储等业务的。②经营企业或加工企业涉嫌走私、违规，已被海关立案调查、侦查，案件未审结的，或者因为管理混乱被海关要求整改，在整改期，经营企业提供相当于应缴纳税款金额的保证金或者保证函申请予以备案的。③经营企业或者加工企业租赁厂房、设备或者首次开展加工贸易或者办理加工贸易异地备案或者加工贸易手册申请两次或两次以上延期的，经营企业提供相当于应缴税款金额的保证金或银行保函后申请予以备案。④加工贸易货物已进口，但企业办理加工贸易货物备案手续提交的单证与事实不符，企业不申请退运，而是向海关提供相当于应缴税款金额的保证金或银行保函后，申请继续履行合同。3）涉案担保①纳税义务人在规定的缴纳税款期限内有明显的转移、藏匿其应税货物以及其他财产的迹象的；海关责令纳税义务人向海关提供税款担保的。②缉私、稽查查获的执行风险较大的追征或补征税款情事的。③受海关处罚的当事人或者其他法定代表人、主要运输工具负责人在出境前未缴清其应缴的罚款、违法所得和依法追缴的货物、物品、走私运输工具的等值价款的。④知识产权权利人请求海关扣留嫌疑货物，或收发货人请求海关放行嫌疑侵犯专利权货物的。⑤经过初步裁定倾销、补贴成立，国务院主管部门公告决定要求提供担保的产品。⑥有违法嫌疑的货物、物品、运输工具无法或不便扣留的。4实行总担保的海关事务担保范围1）申请经营海关监管货物运输、仓储及报关等特殊业务的。2）同一被担保人申请对一定期限内发生的多次海关监管行为提供担保的。3）ATA单证册项下暂准出口货物，由中国国际商会统一向海关总署提供总担保。4）汽车生产企业办理登记备案后，根据汽车零部件进口计划，在汽车零部件进口前向企业所在地海关提供税款总担保。5）获准实施便捷通关措施的大型高新技术企业与企业所在地主管海关签订“适用便捷通关程序担保书”的。6）经海关同意，知识产权权利人可以向海关提供金额不低于人民币20万元的总担保。7）网上支付银行担保，由银行对纳税义务人在一定时期内通过网上支付方式申请缴纳的进出口税费提供的总担保。5免予适用与不予适用法律、法规、规章等规定可以免除担保的，则可免除担保。“免除担保”优先于“凭担保放行”。国家对进出境货物、物品有限制性规定，应当提供许可证件而不能提供的，法律规定不予办理担保放行手续。典型例题1担保人可以凭（）向海关提供担保。Ａ人民币存单Ｂ各种外币Ｃ政府主管部门的保函Ｄ中国人民银行的保函例题解析：本题考查是海关可以接受的担保形式。目前，根据海关规定，海关事务担保方式主要有如下几种形式：人民币、可自由兑换的货币的担保；汇票、本票、支票、债券、存单的担保；银行或者有非银行金融机构出具的保函。其中根据《中华人民银行法》的规定：中国人民银行作为中央银行，不能为任何单位和个人提供担保，故不属于担保银行的范畴；4、海关依法认可的其他财产、权利。根据上述规定本题的正确答案是A2下列情形适用缴纳风险担保金的是（）Ａ申请延期缴纳税款的Ｂ进境修理和处境加工的Ｃ加工贸易企业实施联网监管的Ｄ涉及知识产权保护的例题解析：本题考查的海关风险担保金的适用情况。加工贸易企业实施联网监管的情形适用缴纳风险担保金。目前，风险担保金主要包括：对实施联网监管的相关加工贸易企业收取的风险担保金；对加工贸易货物物品备案征收的风险担保金；对同一经营单位申请将剩余料件结转到另一加工厂收取的风险担保金；对从事转关运输的企业收取的风险担保金；对加工区之间往来的货物物品不能按照转关运输办理的企业收取的风险担保金；对进口货物收货人在申请减免滞报金期间因故需先行提取货物收取的风险担保金；对租赁进出口货物物品收取的风险担保金；其他按照有关规定收取的风险担保金。所以，根据上述规定，本题的正确答案是C3根据担保业务性质的不同，海关依法收取的担保资金分为保证金、风险担保金和抵押金三种，下列选项中，属于风险担保金的是（）Ａ对加工贸易货物物品备案征收的风险担保金Ｂ对无法或者不便扣留的货物、物品或者运输工具收取的担保资金Ｃ海关尚未确定商品归类、完税价格等征税要件而收取的担保资金Ｄ对申请延期缴纳税款收取的担保资金例题解析：本题考查的风险担保金的类型。目前，风险担保金主要包括：对实施联网监管的相关加工贸易企业收取的风险担保金；对加工贸易货物物品备案征收的风险担保金；对同一经营单位申请将剩余料件结转到另一加工厂收取的风险担保金；对从事转关运输的企业收取的风险担保金；对加工区之间往来的货物物品不能按照转关运输办理的企业收取的风险担保金；对进口货物收货人在申请减免滞报金期间因故需先行提取货物收取的风险担保金；对租赁进出口货物物品收取的风险担保金；其他按照有关规定收取的风险担保金。所以，根据上述规定，本题的正确答案是A考点四知识产权海关保护制度知识产权是指公民、法人或其他组织对其在科学技术和文学艺术等领域内，主要基于脑力劳动所创造完成的智力成果依法享有的专有权利。目前，中国海关负责进出口领域涉及知识产权的保护，维护知识产权权利人的权益不受侵害，同时国家针对进出口领域知识产权保护专门制定了有关法律法规，而海关知识产权制定是使用最频繁，最重要的保护知识产权的制度之一。知识产权具有如下特点：无形性、专有性、地域性、时间性和可复制性。考点透析进出口知识产权是历年考试的重要知识点之一，当前，全球各国都非常重视进出口领域的知识产权保护，所以，考生需要对海关知识产权保护的相关内容有一定程度的理解掌握。1知识产权保护的范围我国知识产权保护的范围：商标专用权、著作权、与著作权有关的权利、专利权。WTO知识产权报核的范围：与著作权、商标权、地理标志权、工业品外观设计权、专利权、集中电路布图设计权、未披露过的信息专有权。2知识产权海关备案知识产权权利人应向海关总署申请知识产权备案，海关总署自收到申请人全部申请文件之日起30个工作日内作出是否准予备案的决定并书面通知知识产权权利人。海关知识产权保护备案自海关总署核准备案之日起生效，有效期为10年；在知识产权海关保护备案有效期满前6个月内，知识产权权利人可以向海关总署提出续展备案的书面申请并随附有关文件，海关总署在收到全部续展申请文件之日起10个工作日内完成是否准予续展的决定并书面通知知识产权权利人，如准予续展，续展备案的有效期自上一次备案的有效期满次日起计算，有效期为10年。3知识产权权利人发现嫌疑的货物申请扣留1）申请扣留嫌疑货物的文件知识产权权利人发现嫌疑货物即将进出口，可向进出境地海关提出扣留限制货物的申请，提交申请书及相关证明文件（参见教材P423-424）2）申请扣留嫌疑货物的证据，提交的证据能够证明以下事实：①请求扣留的货物即将进出口②在货物上未经许可使用了侵犯其商品专用权的商标标识、作品或者实施了其专利。3）请求扣留货物的担保应在海关规定的期限内向海关提供相当于货物价值的担保。4知识产权权利人接到海关发现嫌疑货物通知的扣留申请1）海关书面通知知识产权权利人2）知识产权权利人的回复及其扣留申请3）请求扣留货物的担保①货物价值不足人民币2万元的，提供相当于货物价值的担保；②货物价值为人民币2万至20万元的，提供相当于货物价值50%的担保，但担保金额不得少于人民币2万元；③货物价值超过人民币20万元的，提供人民币10万元的担保；4）请求总担保的金额相当于上一年度向海关申请扣留嫌疑货物后发生仓储、保管和处置等费用之和。知识产权权利人上一年度未向海关申请扣留嫌疑货物或者仓储处置费不足人民币20万元的，总担保的担保金额为人民币20万元。5海关对货物的处理1）扣留有嫌疑的货物2）海关制发通知和扣留凭单3）权利人或发货人查看货物4）收发货人的担保涉嫌侵犯专利权货物的收货人或发货人认为其进出口货物为侵犯专利权的，应当向海关提出书面说明并附送相关证据，可以在向海关提交放行货物的申请和货物等值的担保金后，请求海关放行其货物。5）海关对扣留嫌疑货物的调查海关在实际监管中发现进出口货物有侵犯备案知识产权嫌疑并通知知识产权权利人后，知识产权权利人请求海关扣留嫌疑货物的，海关应当自扣留之日起30个工作日内对被扣留的货物是否构成侵犯知识产权进行调查、认定；6）放行被扣留货物的情况①海关根据知识产权权利人申请扣留的嫌疑货物，自扣留之日起20个工作日内未收到人民法院协助执行通知的；②海关依职权扣留的嫌疑货物的，自扣留之日起50个工作日内未收到人民法院协助执行通知的，并且经调查不能认定被扣留的嫌疑货物侵犯知识产权的；③涉嫌侵犯专利权货物的收货人或者发货人在向海关提供与货物等值的担保金后，请求海关放行的，但海关在调查期间认定侵犯有关专利权的除外；④海关认为收货人或者发货人有充分的证据证明其货物未侵犯知识产权权利人的知识产权的。7）没收扣留货物的情况①被扣留的嫌疑货物，海关经调查后认定侵犯知识产权的，予以没收，并应当将侵犯知识产权货物的有关情况书面通知知识产权权利人。②货物没收后的处理：被没收的侵犯知识产权货物可以用于社会公益事业的，海关应当转交给有关公益机构用于社会公益事业；知识产权权利人有收购意愿的，海关可以将没收的货物有偿转让给知识产权权利人；被没收的侵犯知识产权货物无法用于社会公益事业且知识产权权利人无收购意愿的，海关可以在消除特征后依法拍卖；没收货物特征无法消除的，海关应当予以销毁。8）知识产权权利人应承担的相关责任①海关依法扣留嫌疑货物，知识产权权利人应当支付有关仓储、保管和处置等费用。②海关接受知识产权保护备案和采取知识产权保护措施的申请后，因知识产权权利人未提供确切情况而未能发现货物、未能及时采取保护措施或者采取保护措施不力的，由知识产权权利人自行承担责任的。③知识产权权利人请求海关扣留嫌疑货物后，海关不能认定被扣留的嫌疑货物侵犯知识产权权利人的知识产权，或者人民法院判定不侵犯知识产权权利人的知识产权的，知识产权权利人应当依法承担赔偿责任。典型例题1关于知识产权海关保护备案与申请扣留嫌疑货物两者之间的关系，下列表述错误的是（）Ａ．只有办理了知识产权海关保护备案的权利人才有权申请扣留嫌疑货物Ｂ．没有办理知识产权海关保护备案的权利人申办扣留嫌疑货物，必须补办备案Ｃ．海关发现侵犯备案知识产权的嫌疑货物，即使权利人不提出申请，海关也应予扣留Ｄ．没有办理知识产权海关保护备案的权利人，按规定申请扣留嫌疑货物的，只要提供担保，海关应当扣留嫌疑货物例题解析：本题考查的是海关扣留相关涉嫌的货物的处理情况。知识产权权利人依照条例的规定“提出申请”并依照条例的规定“提供担保的，海关应当扣留嫌疑货物”。Ａ、Ｂ、Ｃ三项表述不正确，“嫌疑货物涉嫌备案知识产权的，申请书还应当包括海关备案号”，说明没有办理知识产权海关保护备案的权利人也可以有权申请扣留嫌疑货物，而不一定非要补办相关的备案手续。权利人要求海关扣留嫌疑货物必须向海关提出申请，即使是已经向海关总署备案的也不例外。所以，根据上述规定本题中只有D说法是正确的，所以本题的正确答案是ABC2知识产权权利人接到海关发现知识产权嫌疑货物的书面通知，请求海关扣留嫌疑货物的，经海关同意提供总担保的，总担保金额不得低于人民币（）Ａ.１０万元Ｂ.１５万元Ｃ.２０万元Ｄ.５０万元例题解析：本题考查的是海关总担保的金额数。目前，根据海关规定，知识产权权利人接到海关发现知识产权嫌疑货物的书面通知，请求海关扣留嫌疑货物的，经海关同意提供总担保的，总担保金额不得低于人民币20万元。所以本题的正确答案是C3知识产权权利人发现嫌疑货物即将进出口，可以向货物进出境地海关提出扣留嫌疑货物的申请，并按规定提供相应的担保。（）例题解析：本题考查的是涉嫌的处理形式。知识产权权利人发现嫌疑货物即将进出口的，可以向货物进出口的，可以向货物进出境地海关提出扣留嫌疑货物的申请。知识产权权利人请求海关扣留嫌疑货物的，应当提交申请书及相关证明文件，并提供足以证明事实明显存在的证据。知识产权权利人请求海关扣留嫌疑货物的，应当向海关提供不超过货物等值的担保。因此本题的说法正确。考点五其他海关相关制度除上述海关管理制度以外，在报关员资格考试中一般还会涉及如下几种制度：海关行政许可制度、海关行政处罚制度、海关行政复议制度和海关行政裁定制度。考点透析1、海关行政许可制度海关行政许可是指海关根据公民、法人或其他组织的申请，经批准审查，准予其从事与海关进出境监督管理相关的特定活动的行为。在海关行政许可过程中，除当场做出海关行政许可决定以外，海关应当自受理海关行政许可申请之日起20天内做出决定。如果海关20天内尚未做出决定，经审批，可以延长10天的许可期限，但必须书面通知申请人。海关在进行行政许可时必须遵循如下的原则：合法原则；公开、公平、公正原则；便民原则。2海关行政处罚制度海关行政处罚是指海关根据法律授予的行政处罚权力，对公民、法人或其他组织违反海关法律、行政法规及相关规章制度，依法不追究刑事责任的走私行为和违反海关监管规定的行为，以及法律法规规定由海关实施行政处罚的行为所实施的一种行政制裁。海关行政处罚制度的基本原则有：公开、公正原则；法定原则；处罚与教育相结合原则；救济原则。海关行政处罚的形式主要有：警告；罚款；没收走私货物、物品、运输工具及违反所得；撤销海关注册登记及报关资格；取缔未经注册登记的企业及、未取得报关从业资格从事报关业务的人员的有关活动。3海关行政复议制度海关行政复议是指公民、法人或其他组织不服海关及其工作人员的具体行政行为，认为该行政行为侵犯了其合法权益，依法向海关复议机关提出复议申请，请求重新审查并纠正原具体行政行为，海关复议机关依照法定程序对上述具体行政行为的合法性和合理性（适当性）进行审查并作出决定的海关法律制度。海关行政复议的作用主要是保护公民、法人或其他组织的合法权益，维护和监督海关依法行使职权。海关行政复议的原则有：合法原则、公开原则、公正原则、及时原则、便民原则、有错必纠原则。行政复议的申请期限及行政复议结论的作出期限：1）行政复议申请人可以自知道具体行政行为之日起60日内提出行政复议的申请。2）行政复议机关应当自受理复议申请之日起60日内作出行政复议的决定。特殊情况，经海关行政复议机关负责人批准，可以延长30日。4海关行政裁定制度海关行政裁定是指海关在货物实际进出境前，应对外贸易经营者的申请，依据有关海关的法律法规及规章制度，对于实际进出口活动有关的海关事务作出的具有普遍约束力的决定。行政裁定的适用范围：进出口商品的归类；进出口货物原产地的确定；禁止进出口措施和许可证件的适用。行政裁定的申请人：海关的行政裁定申请人只能是在海关注册登记的进出口货物的经营单位。海关行政裁定的法律效率：行政裁定与海关规章具有同等的法律效力，在关境内具有普遍的约束力。典型例题1海关作为国家进出境的监督管理机关，对（）具有行政许可权。A企业报关资格的备案B报关员的从业资格的许可C企业从事对外贸易经营业务的资格D企业从事海关监管货物仓储业务的资格例题解析：本题考查的是海关行政许可的具体事宜。海关作为国家进出境的监督管理机关，对企业报关资格以及从事海关监管货物的仓储转关运输货物的境内运输，保税货物的加工、装配等业务的许可，对报关员的报关从业资格具有行政许可权。而企业从事对外贸易经营业务资格是国家商务主管部门进行审核批准，所以，本题正确答案是ABD2下列项目中，属于海关行政许可范围的是（）Ａ报关员资格核准及注册登记Ｂ报关单修改、撤销审批Ｃ进境货物直接返运核准Ｄ加工贸易深加工结转核准例题解析：本题考查的是海关行政许可的具体事宜。对报关企业注册登记许可以及从事海关监管货物的仓储、转关运输货物的境内运输、加工贸易备案、变史和核销业务的许可，对报关员的报关从业资格许可等权利都属于海关行政许可范围。所以本题的正确答案是ABCD3下列选项中，属于海关行政许可事项的是（）Ａ报关企业注册登记Ｂ报关员资格核准和注册登记Ｃ暂时进出口货物的核准Ｄ保税仓库设立审批例题解析：本题考查的是海关行政许可的具体情况。目前法律、行政法规规定的海关行政许可项目目录包括：报关企业注册登记；报关员资格核准及注册登记；出口监管仓库、保税仓库设立审批；进出境运输工具改、兼营境内运输审批；海关监管货物仓储审批；免税商品设立审批；加工贸易备案（变更）、外发加工、深加工结转、余料结转、核销、放弃核准；进出口货物免验审批；暂时进出口货物的核准；报关单修改、撤销审批。根据上述规定本题的正确答案是ABCD4根据《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》，下列选项所表述的情形中，属于“违反海关监管规定烦人行为”的是（）Ａ进口货物的价格申报不实，并影响税款征收的Ｂ未经海关许可，擅自将海关监管的特定减免税进口设备移作他用的Ｃ进口国家限制进口的消耗臭氧层物质，申报进口是未能提交许可证的Ｄ以伪报数量的方式逃避海关监督，偷逃应纳税款，擅自将出口加工区加工贸易货物运往区外的例题解析：本题考查的是违反海关规定的具体行为。根据《海关行政处罚实施条例》，违反海关监管规定的行为主要包括：违反国家进出口管理规定，进出口国家禁止进出口货物的；违反国家进出口管理规定，进出口国家限制进出口的货物属于自动进出口许可管理的货物，进出口货物的收货人向海关申报时不能提交许可证件的；进出口货物的品名、税则号列、数量、规格、价格、贸易方式、原产地、启运地、运抵地、最终目的地或者其他应当申报的项目未申报或者申报不实的；擅自处置监管货物，违规存放监管货物，监管货物短少、灭失，未按规定办理保税手续，单耗申报不实，过境、转运、通运货物违规，暂时进出口货物违规以及其他货物违规的。Ｄ项属于走私行为，所以本题的正确答案是ABC5下列情形中，可以向海关申请复议的有（）Ａ对海关作出的限制人身自由的行政强制措施不服的Ｂ认为海关违反收取滞报金的Ｃ对海关税则归类有异议的Ｄ对海关关于该企业的分类不服的例题解析：本题考查的是海关申请行政复议的具体情形。目前，根据海关规定，可以进行行政复议的情形主要是对海关作出的限制人身自由的行政强制措施不服的；认为海关违反收取滞报金的；对海关税则归类有异议的；对海关关于该企业的分类不服的等情况，所以，根据上述分析，本题的正确答案是ABCD6在海关行政处罚案件中，应当事人要求举行听证的，听证的费用应当由当事人承担。（）例题解析：本题考查的是海关在处理相关行政处罚的费用承担问题。在海关行政处罚案件中，应当事人要求举行听证的，海关应当组织听证，听证的费用应该由海关承担。所以，本题的说法错误。7根据海关行政处罚制度的规定，对当事人明知是走私进口的货物，直接向走私人非法收购，未构成犯罪的，应当按违反海关监管规定的行为处罚。例题解析：本题考查的是构成走私行为的情况。目前，根据海关行政处罚制度的规定，对当事人明知是走私进口的货物、物品，直接向走私人非法收购的，按走私行为论处。违反《海关法》及其他有关法律、行政法规和规章但不构成走私行为的，是违反海关监管规定的行为，故本题的说法错误。精品文档精心整理精品文档可编辑精品文档《期货法律法规汇编》有关数字规定 期货法律法规施行时间汇总法律法规名称施行时间《期货公司首席风险官管理规定（试行）》208年《期货从业人员执业行为准则（修订）》208年《期货投资者保障基金管理暂行办法》207年《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》207年《期货从业人员管理办法》207年《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》207年《期货公司金融期货结算业务试行办法》207年《期货公司风险监管指标管理试行办法》207年《期货交易管理条例》207年《期货交易所管理办法》207年《期货公司管理办法》207年《中华人民共和国刑法修正案（六）》206年《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》203年《中华人民共和国刑法修正案》199年第1章《货交易管理条例》有关数字规定（每个问题最后的括号内数字为该知识点在该法律法规中的条目序号，以下各章同）一、向监管机构申请批准的有关数字规定提问回答期货公司变更 以的股权，应当经国务院期货监督管理机构批准。（19）5%二、向监管机构报告的有关数字规定提问回答期货公司涉及重大诉讼仲裁或股权被冻结或者用于担保以及发生其他重大事件时，期货公司及其相关股东、实际控制人应当自该事件发生之日起 内向国务院期货监督管理机构提交书面报告。（64）5日三、监管机构批准的有关数字规定提问回答国务院期货监督管理机构应当在 内决定是否批准期货交易所结算会员的结算业务资格申请。（8）3个月国务院期货监督管理机构应当在受理期货公司设立申请之日起 内决定是否批准。（1）6个月期货公司变更注册资本时国务院期货监督管理机构应当自受理申请之日起 内决定是否批准。（1）20日期货公司办理：（一）变更法定代表人；（二）变更住所或者营业场所；（三）变更境内分支机构的营业场所负责人或者经营范围时国务院期货监督管理机构派出机构应当自受理申请之日起 内决定否批准。（0）期货公司办理（一并分立业解散者破产（变更公形式；（三）变更业务范围；（四）变更%以上的股权；（五）设立、收购、参股或者终止境外期货类经营机构时国务院期货监督管理机构应当自受理申请之日起 内决是否批准。（19）2个月期货公司设立或者终止境内分支机构时国务院期货监督管理机构派出机构应当自受理申请之日起 内决定是否批准。（2）对经过整改符合有关法律、行政法规规定以及持续性经营规则要求的期货公司，国务院期货监督管理机构应当自验收完毕之日起 内解除对其采取的有关措施。（59）3日四、必须具备资格的有关数字规定提问回答申请设立期货公司，主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力，信誉良好，最近 重大违法违规记录。（6）3年申请设立期货公司，注册资本最低限额为人民币 。6）3,0万元申请设立期货公司的注册资本的货币出资比例不得低于 。（6）85%五、具备资格中不得有的情形的有关数字规定提问回答期货公司或其分支机构成立后无正当理由超过 未开始业或者开业后无正当理由停业连续 上时国务院期货监督管理机构应当依法办理期货业务许可证注销手续。（21）3个月3个月因违法行为或者违纪行为被解除职务的期货交易所证券交易所证券登记结算机构的负责人或者期货公司证券公司的董事监事高级管理人员以及国务院期货监督管理机构规定的其他人员自被解除职务之日未逾 得担任期货交易所负责人、财务会计人员。（9）5年因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师注册会计师或者投资咨询机构财务顾问机构资信评级机构资产评估机构验证机构的专业人员自被撤销资格之日未逾 ，不得任期货交易所负责人、财务会计人员。（9）六、其他有关数字规定提问回答在调查操纵期货交易价格内幕交易等重大期货违法行为时经国务院期货监督管理机构主要负责人批准可以限制被调查事件当事人的期货交易但限制的时间不得超过 。案情复的，可以延长至 （51）15个交易日30个交易日未经国务院期货监督管理机构批准，采用集中交易方式进行标准化合约交易同时实行当日无负债结算制度和保证金制度同时保证金收取比例低于合约（或者合同）标的额 的为变相期货交易。（8）20%第2章《期货投资者保障基金管理暂行办法》有关数字规定提问回答期货交易所应当在每季度结束后 内，缴纳前一季度应当缴纳的保障基金。（1）15个工作日保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至206年2月115%保障基金的后续资金来源中，期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的 缴纳。期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的 纳。（9）3%千万分之五至十保障基金总额达到 人民币时，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金。（）8亿元保障基金对每位个人投资者的保证金损失在 以下（含）的部分全额补偿，超过 的部分 补偿（20）10万元10万元90%保障基金对每位机构投资者的保证金损失在 以下（含）的部分全额补偿，超过 的部分 补偿（20）10万元10万元80%第3章《期货交易所管理办法》有关数字规定一、向监管机构报告的有关数字规定提问回答期货交易所联网交易的，应当于决定之日起 内报告中证监会。（5）10日会员制期货交易所会员大会理事（公司制期货交易所股东大会董事会监事会结束之日起 内应当将会议全部文件报告中国证监会（23303、4351）会员制期货交易所任免中层管理人员应当在决定之日起 内向中国监会报告。（35）实行会员分级结算制度的期货交易所可以根据结算会员资信和业务开展情况限制结算会员的结算业务范围，但应当于 报告证监会。（68）3日期货交易所有关经营情况和有关法律规章策执行情况的季度工作报告应当于每一季度结束后 内向证监会报告。（1）15日期货交易所有关经营情况和有关法律规章策执行情况的年度工作报告应当于每一年度结束后 内向证监会报告。（1）30日期货交易所经审计的年度财务报告应当于每一年度结束后 内向证会报告。（12）4个月期货交易所涉及占其净资产 上或者对其经营风险有较大影响的诉讼时应当及时向中国证监会报告。（13）10%二、任职期限的有关数字规定提问回答期货交易（会员制和公司制总经理任期每届是 连任不超过 （3、47）3年2届公司制交易所监事会每届任期是 。（9）3年三、会议召开频率有关数字规定提问回答会员大会 召开一次（21）一年理事会会议至少 开一次。（9）半年四、会议通知的有关数字规定提问回答会员制期货交易所召开会员大会应当将会议审议的事项于会议召开 前通知会员。（2）10日会员制期货交易所召开理事会，应当于会议召开 前知全体理事。（29）五、其他有关数字规定提问回答期货交易所宣布进入异常情况并决定暂停交易的暂停交易的暂停交易的期限不得超过 ，但经中证监会批准延长的除外。（89）3个交易日期货交易所对期货交易、结算、交割资料的保存期限应当不少于 。（92）20年有价证券充抵保证金的金额不得高于以下标准中的较低值：（73）（一）有价证券基准计算价值的 。（二）会员在期货交易所专用结算账户中的实有货币资金的 。80%4倍期货交易所应当按照手续费收入的 提取风准备金风险准备金应当单独核算，专户存储。（7）20%第4章《期货公司管理办法》有关数字规定一、向监管机构报告的有关数字规定提问回答期货公司股东发生所持有的期货公司股权被冻结查封或者被强制执行等情形时期货公司及其相关股东应当在 内向期货司住所地的证监会派出机构提交书面报告。（36）5日期货公司实际控制人发（一涉嫌严重违法违规经营被有权机关调查采取强制措施（二更名称三合并分立或者进行重大资产债务重组（四被撤销接管托管关闭或者解散破产等情形时期货公司及其实际控制人应当在 内向期货公司住所地的证监会派出机构提交书面报告。（3）期货公司对外发布的广告宣传材料应当自发布之日起 内报住所地的中国证监会派出机构。（5）5个工作日期货公司的股东实际控制人或者其他关联人在期货公司从事期货交易的期货公司应当自开户之日起 内其住所地的中国证监会派出机构备案（9）发（一变更名称公司章程（二发生本办法第十四条规定情形以外的股权变更（三作终止业务等重大决议（四任董事监事高级管理人员财负责人营部负责人者高级管理人员的分工发生变更五）被有权机关立案调查或者采取强制措施等事项时期货公司应当在 内向其住所地的中国证监会派出机构书面报告。（8）注：第十条期货公变更股权有下列情形之一的应当经中国证监会批准：（一）单个股东的持股比例增加到5％以上，或者有关联关系的股东合计持股比例增加到5％以上；二）持有％以上股权的股东受让股权，或者有关联关系且合计持有5％以股权的股东受让股权。期货公司聘请或者解聘会计师事务所的应当自作出决定之日起 向其住所地的中国证监会派出机构报告。（81）二、期货公司设立资格的有关数字规定提问回答申请设立期货公司持有以上股权的股东应当具备下列条件：（）在近 未因违法违规经营受到行政处罚或者刑事处罚。3年在近 内作为金融机构的股东或者实际控制人，或者作为上市公司的控股股东或者实际控制人，没有滥用股东权利、逃避股东义务等不诚信行为。其自然人股东、法定代表人或者高级管理人员被采取证券、期货市场禁入措施的，禁入期限届满已逾 。2年其自然人股东、法定代表人或者高级管理人员被撤销证券、期货高级管理人员任职资格或者从业人员资格的，自被撤销之日起已逾 。期货公司在证监会不同派出机构辖区变更住所的应当在近 内无大违法违规经营记录，未发生重大风险事件。（21）期货公司申请设立营业部，申请日前 应合期货公司风险监管指标标准。（23）3个月期货公司申请设立营业部应当向拟设立营业部所在地的证监会派出机构提交申请日前 月末的风监管报表。（24）申请设立期货公司具有期货从业人员资格的人员应不少于 备任职资格的高级管理人员应不少于 （6）15人3人申请设立期货公司股东应当具有中国法人资格，持有5％以上股权的股东应当具备下列条件：（7）（1实收本和净资产均不低于人民币 续经营 以上完整的会计年度，在最近 会计年度内至少1个会计年度盈利。或者（收资本和净资产均不低于人民币 。3,0万元2个2个2亿元净资产不低于实收资本的 。或有负债低于净资产的 。50%50%设立期货公司持有1％股权的股东除应当符合本办法第七条规定的条件外，净资本应当不低于人民币 东不适用净资本或者类似指标的净资产应当不低于人民币 （8）注：第七条相关数字规定见前。10亿元15亿元期货公司有关联关系的股东持股比例合计达到 的持比例最高的股东应当符合本办法第七条规定的条件。（9）5%期货公司有关联关系的股东持股比例合计达到 的持比例最高的股东应当符合本办法第八条规定的条件。（9）注：第八条相关数字规定见前。10%三、期货公司业务资格的有关数字规定提问回答期货公司申请金融期货经纪业务资格在申请日前 的险监管指标持续符合规定的标准。（12）2个月期货公司申请金融期货经纪业务资格高级管理人（或控股股东和实际控制人在近 内未受过事处罚未因违法违规经营受过行政处罚无不良信用记录，且不存在因涉嫌违法违规经营正在被有权机关调查的情形。（12）2年期货公司申请金融期货经纪业务资格应当向中国证监会提交申请日前 月末的期货公司风险监管报表及申请日前 风险监管指标持续符合规定标准的书面保证。（13）2个月2个月期货公司申请金融期货经纪业务资格应当向中国证监会提交经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的前 会计年度的财务报告。（13）1个期货公司申请金融期货经纪业务资格应当向中国证监会提交控股股东的经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的最近 的财务报告（13）1期期货公司申请金融期货经纪业务资格，控股股东净资产不低于人民币 。（12）3,0万元期货公司申请金融期货经纪业务资格近 未因违法违规经营受过刑事处罚或者行政处罚但期货公司控股股东或者实际控制人变更高级管理人员变更比例超过 对出上述情形负有责任的高级管理人员和业务负责人已不2年50%在公司任职且已整改完成并经期货公司住所地的中国证监会派出机构验收合格的，可不受此限制。（12）四、持股比例的有关数字规定提问回答期货公司有关联关系的股东持股比例合计达到 的持股比例最高的股东应当符合本办法第七条规定的条件。（）5%期货公司有关联关系的股东持股比例合计达到 的持股比例最高的股东应当符合本办法第八条规定的条件。（）10%期货公司单个股东的持股比例增加到 以上或者有关联关系的股东合计持股比例增加到 以上，当经中国证监会批准。（14）5%期货公司持有 以上股权的股东受让股权，或者有关联关系且合计持有 以上股权的股东受让股权，应当经中国证监会批准。（1）五、会议召开频率有关数字规定提问回答期货公司股东会应当每年至少召开 会议。35）1次期货公司董事会应当每年至少召开 会议。38）2次六、其他有关数字规定提问回答期货公司及其营业部许可证正本或者副本遗失或者灭失的期货公司应当在 内在中国证监会指定的报刊或者媒体上声明作废并持登载声明向中国证监会重新申领。（2）30日期货公司的股东及实际控制人出现所持有的期货公司股权被冻结查封或者被强制执行等情形时，应当在 内知期货公司。（36）3日有关开户变更销户的客户资料档案应当自期货经纪合同终止之日起至少保存 。6）20年交易指令记录交易结算记录错单记录客户投诉档案以及其他业务记录应当至少保存 。（7）中国证监会及其派出机构依法履行职责进行检查时，检查人员不得少于 。（84）2人第5章《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》有关数字规定一、任职资格条件的有关数字规定提问回答申请除董事长、监事会主席、独立董事以外的董事、监事的任职资格应当具备的条件包括（）具有从事期货证券等金融业务或者法律会计业务 以上经验；或者：具有从事经济管理工作 以上经验。3年5年申请独立董事的任职资格应当具备的条件包括具有从事期货证券等金融业务或者法律会计业务 以上经验或者具有相关学科教学研究的高级职称。（8）5年在下列机构任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员持有或者控制期货公司 以上权的单位期货公司前 股东单位与期货公司存在业务联系或者利益关系的机构，不得担任期货公司独立董事。（9）5%5名申请董事长、监事会主席、总经理、副总经理的任职资格应当具备的条件包括：（102）具有从事期货业务 以上经验。3年或者：具有从事其他金融业务 以上经验。4年或者具有从事法律会计业务 上经验。5年申请总经理副总经理的任职资格应当具备的条件包括担任期货公司证券公司等金融机构部门负责人以上职务不少于 ，或者具有相当职位管理工作经历。（12）2年申请首席风险官的任职资格应当具备的条件包括（1）（一具有从事期货业务 以经验并担任期货公司交易、结算、风险管理或者合规负责人职务不少于 。3年2年或者：（二）具有从事期货业务 以上经验，并具有在证券公司等金融机构从事风险管理、合规业务 以上经验。1年3年申请营业部负责人的任职资格应当具备的条件包括：（4）具有从事期货业务 以上经验。3年或者：具有从事其他金融业务 以上经验。4年具有从事期货业务 以上经验申请期货公司董事长监事会主席高级管理人员任职资格的，学历可以放宽至大学专科。（16）10年曾担任金融机构部门负责人以上职务 以的人员申请期货公司董事长监事会主席、高级管理人员任职资格的，学历可以放宽至大学专科。（6）8年在期货监管机构自律机构以及其他承担期货监管职能的专业监管岗位任职 以上的人员申请期货公司高级管理人员任职资格的可以免试取得期货从业人员资格。（8）具有期货等金融或者法律会计专业硕士研究生以上学历的人员申请期货公司董事监事和高级管理人员任职资格的从事除期货以外的其他金融业务或者法律、会计业务的年限可以放宽 。（7）1年最近 曾经具有下列情形之一的，不能担任期货公司独立董事：（9）（一）在期货公司或者其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员；（二在下列机构任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员持有或者控制期货公司5%上股权的单位、期货公司前5名股东单位、与期货公司存在业务联系或者利益关系的机构；（三）为期货公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属。不得申请期货公司董事、监事和高级管理人员的任职资格的情形包括：（1）因违法行为或者违纪行为被解除职务的期货交易所、证券交易所、证券登记结算机构的负责人，或者期货公司、证券公司的董事、监事、高级管理人员，自被解除职务之日起未逾 。5年因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构验证机构的专业人员自被撤销资格之日起未逾 。因违法行为或者违纪行为被开除的期货交易所证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构、期货公司、证券公司的从业人员和被开除的国家机关工作人员，自被开除之日起未逾 。因违法违规行为受到金融监管部门的行政处罚，执行期满未逾 。3年因违法违规行为或者出现重大风险被监管部门责令停业整顿、托管、接管或者撤销的金融机构及分支机构，其负有责任的主管人员和其他直接责任人员，自该金融机构及分支机构被停业整顿、托管、接管或者撤销之日起未逾 。自被中国证监会或者其派出机构认定为不适当人选之日起未逾 。2年二、任职资格申请与审核的有关数字规定提问回答申请期货公司董事长监事会主席独立董事经理层人员需要 推荐人的书面推荐意见。（1、2）2名推荐人应当是任职 以上的期货公司现任董事长监事会主席或者经理层人员。（2）1年拟任人不具有期货从业经历的，推荐人中可有 是其原任职单位的负责人。（23）1名拟任人为境外人士的推荐人中可有 是任人曾任职的境外期货经营机构的经理层人员。（2）推荐人每年最多只能推荐 申期货公司董事长监事会主席独立董事或者经理层人员的任职资格。（2）3人期货公司应当自拟任董事监事财务负责人营业部负责人取得任职资格之日起 内，按照公司章程等有关规定办理上述人员的任职手续。（29）30个工作日自取得任职资格之日起 内上人员未在期货公司任职其任职资格自动失效，但有正当理由并经中国证监会相关派出机构认可的除外。（9）期货公司任用和免除董事、监事和高级管理人员，应当自作出决定之日起 内，中国证监会相关派出机构报告。（0、1）5个工作日期货公司董事、监事和高级管理人员兼职的，应当自有关情况发生之日起 内向国证监会相关派出机构报告。（3）期货公司拟免除首席风险官的职务应当在作出决定前 将免职理及其履行职责情况向公司住所地的中国证监会派出机构报告。（31）10个工作日期货公司高级管理人员最多可以在期货公司参股的 公司兼任董事、监事。（33）2家独立董事最多可以在 期货公司任独立董事。（33）期货公司董事长、监事会主席、独立董事离开原任职期货公司不超过 ，且未出现本办法第十九条规定的不得担任该职务的情形的拟任职期货公司应当提交申请材料。（5）12个月三、任职期间有关数字规定提问回答期货公司董事监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的有关董事监事和高级管理人员应当在知悉或者应当知悉之日起 内公司报告并遵循回避原则公司应当在接到报告之日起 向中国证监会相关派出机构备案，并定期报告相关交易情况。（4）5个工作日5个工作日期货公司董事长监事会主席独立董事经理层人员和取得经理层人员任职资格但未实际任职的人员应当至少每 加1次由国证监会认可行业自律组织举办的业务培训，取得培训合格证书。（45）2年期货公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，1年内累计 被国证监会及其派出机构进行监管谈话中国证监会及其派出机构可以将其认定为不适当人选。（4）3次期货公司董事监事和高级管理人员在任职期间累计 被行业自组织纪律处分，中国证监会及其派出机构可以将其认定为不适当人选。（5）四、向监管机构报告的有关数字规定提问回答期货公司董事长总经理首席风险官在失踪死亡丧失行为能力等特殊情形下不能履行职责的期货公司可以按照公司章程等规定临时决定由符合相应任职资格条件的人员代为履行职责并自作出决定之日起 内向中国监会及其派出机构报告。（6）3个工作日期货公司董事监事和高级管理人员因涉嫌违法违规行为被有权机关立案调查或者采取强制措施的期货公司应当在知悉或者应当知悉之日起 向中国证监会相关派出机构报告。（48）期货公司调整高级管理人员职责分工的应当在 内向国证监会相关派出机构报告。（47）5个工作日期货公司对董事、监事和高级管理人员给予处分的，应当自作出决定之日起 内向国证监会相关派出机构报告。（4）自被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选之日起 内任何货公司不得任用该人员担任董事、监事和高级管理人员。（55）2年期货公司应当在 将期货公司董事长总经理的离任审计报告报证监会及其派出机构备案。（5）3个月五、其他有关数字规定提问回答取得经理层人员任职资格但未实际任职的人员连续 未在期货公司担任经理层人员职务的，应当在任职前重新申请取得经理层人员的任职资格。（44）5年推荐人签署的意见有虚假陈述的自中国证监会及其派出机构作出认定之日起 内不受理该推荐人的推荐意见和签署意见的年检登记表并记入该推荐人的诚信档案。（57）2年代为履行职责的时间不得超过 。（46）6个月公司应当在 内任用有任职资格的人员担任董事长总经理首席风险官。（46）第6章《期货从业人员管理办法》有关数字规定一、从业人员资格的有关数字规定提问回答参加从业资格考试，应当年满 周岁。（7）18机构为从事期货业务的人员办理从业资格申请的该人员最近 内受过刑事处罚或者中国证监会等金融监管机构的行政处罚；未因违法违规行为被撤销证券、期货从业资格。（0）3年二、向证监会报告的有关数字规定提问回答协会应当自对期货从业人员作出纪律惩戒决定之日起 内向中国证监会及其有关派出机构报告，并及时在协会网站公示。（26）10个工作日三、向协会报告的有关数字规定提问回答期货从业人员辞职被解聘或者死亡的机构应当自发生之日起 内向协会报告，由协会注销其从业资格。（1）10个工作日期货从业人员受到机构处分或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的机构应当在作出处分决定知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起 向协会报告。（27）四、其他有关数字规定提问回答取得从业资格考试合格证明或者被注销从业资格的人员连续 未在机构中执业的，在申请从业资格前应当参加协会组织的后续职业培训。（12）2年第7章《期货公司首席风险官管理规定（试行）》有关数字规定一、向监管机构报告的有关数字规定提问回答首席风险官应当在每季度结束之日起 内向公司住所地中国证监会派出机构提交季度工作报告。（28）10个工作日首席风险官应当在每年 前向公司住所地中国证监会派出机构提交上一年度全面工作报告。（8）1月二、任职资格的有关数字规定提问回答首席风险官自被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选之日起 内任何期货公司不得任用该人员担任董事、监事和高级管理人员。（29）2年三、其他有关数字规定提问回答首席风险官开展工作的工作底稿和工作记录应当至少保存 。（2）20年首席风险官提出辞职的应当提前 向期货司董事会提出申请并报告公司住所地中国证监会派出机构。（8）30日首席风险官连续 参加培训或者连续 培训考试绩不合格的中国证监会及其派出机构可以采取监管谈话、出具警示函等监管措施。（3）2次2次第8章《期货公司金融期货结算业务试行办法》有关数字规定一、期货公司申请金融期货结算业务资格的有关数字规定提问回答期货公司申请金融期货结算业务资格结算和风险管理部门或者岗位负责人具有担任期货公司交易结算或者风险管理部门或者岗位负责人 以经历（）2年期货公司申请金融期货结算业务资格，高级管理人员近 内未受过事处罚，未因违法违规经营受过行政处罚无不良信用记录且不存在因涉嫌违法违规经营正在被有权机关调查的情形。（）期货公司申请金融期货结算业务资格控股股东和实际控制人近 未受过刑事处罚未因违法违规经营受过行政处罚且不存在因涉嫌违法违规经营正在被有权机关立案调查的情形。（7）期货公司申请金融期货结算业务资格控股股东或者实际控制人为金融机构在最近 立或者重组的，应当自成立或者重组完成之日起持续经营。（7）期货公司申请金融期货结算业务资格近 未因违法违规经营受过刑事处罚或者行政处罚。（7）3年期货公司申请金融期货结算业务资格近 未出现严重的期货交易结算风险事件。（）期货公司申请金融期货结算业务资格控股股东和实际控制人持续经营 以上完整的会计年度。（7）2个二、期货公司申请金融期货交易结算业务资格的有关数字规定提问回答期货公司申请金融期货交易结算业务资格，除应当具备本办法第七条规定的基本条件外，还应当具备下列条件：（8）注：第七条有关数字规定见上表（一董事长总经理和副总经理中至少 的期货或者证券从业时间在 上其中至少 的期从业时间在 以上具有期货从业人员资格连续担任期货公司董事长或者高级管理人员时间在 上。2人5年1人5年3年（二注册资本不低于人民币 请日前 的风险监管指标持续符合规定的标准。5,0万元2个月（三申请日前3个会年度中至少 盈利每季度末客户权益总额平均不低于人民币 控股股东期末净资产不低于人民币 ；或者控股股东期末净资本不低于人民币 股股东不适用净资本或者类似指标的，净资产应当不低于人民币 。1年8,0万元2亿元5亿元8亿元三、期货公司申请金融期货结算业务资格的有关数字规定提问回答期货公司申请金融期货全面结算业务资格，除应当具备本办法第七条规定的基本条件外，还应当具备下列条件：（9）（一）董事长、总经理和副总经理中，至少 的期货或者证券从业时间在 以上，其中至少 的期货从业时间在 以上且具有期货从业人员资格、连续担任期货公司董事长或者高级管理人员时间在 上。3人5年2人5年3年（二）注册资本不低于人民币 ，申请日前 的风险监管指标持续符合规定的标准。1亿2个月（三）申请日前 会计年度连续盈利、每季度末客户权益总额平均不低于人民币 ，控股股东期末净资产不低于人民币 ；或者：申请日前3个计年度中，至少 利且每季度末客户权益总额平均不低于人民币 ，控股股东期末净资本不低于人民币 股股东不适用净资本或者类似指标的，净资产应当不低于人民币 。3个3亿元10亿元2年1亿元10亿元15亿元期货公司申请金融期货结算业务资格应当向中国证监会提交申请日前 月末的期货公司风险监管报表及申请日前 的险监管指标持续符合规定标准的书面保证。（10）2个月2个月期货公司申请金融期货结算业务资格应当向中国证监会提交经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的前 计年度财务报告申请日在下半年的，还应当提供经审计的半年度财务报告。（0）3个期货公司申请金融期货结算业务资格应当向中国证监会提交申请日前 会计年度每季度末客户权益总额情况表。（10）四、向监管机构报告的有关数字规定提问回答期货公司被期货交易所接纳为会员暂停或者终止会员资格的应当在收到期货交易所的通知文件之日起 内向期货公司住所地的中国证监会派出机构报告。（4）3个工作日全面结算会员期货公司与非结算会员签订变更或者终止结算协议的应当在签订变更或者终止结算协议之日起 内向协双方住所地的中国证监会派出机构、期货交易所和期货保证金安全存管监控机构报告。（42）五、监管机构作出决定的有关数字规定提问回答中国证监会在受理金融期货结算业务资格申请之日起 内作出批准或者不批准的决定。（1）3个月六、其他有关数字规定提问回答期货公司取得金融期货结算业务资格之日起 内未取得期货交易所结算会员资格的，金融期货结算业务资格自动失效。（2）6个月第9章《期货公司风险监管指标管理试行办法》有关数字规定一、向监管机构报告的有关数字规定提问回答期货公司应当于月度终了后的 内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表。（4）7个工作日期货公司应当在年度终了后的 内报送经具备证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度风险监管报表。（24）3个月风险监管指标与上月相比变动超过 的期公司应当向公司住所地中国证监会派出机构书面报告说明原因并在 向全体董事和全体股东书面报告。（29）20%5个工作日期货公司风险监管指标达到预警标准的期货公司应当于 向公司住地中国证监会派出机构书面报告详细说明原因对公司的影响解决问题的具体措施和期限，还应当向公司全体董事书面报告。（30）当日期货公司风险监管指标不符合规定标准的期货公司除向公司住所地中国证监会派出机构和公司全体董事书面报告外，还应当于 全体股东书面报告。（30）二、监管机构监督管理的有关数字规定提问回答中国证监会派出机构应当在 内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估，并视情况采取相应措施。（32）5个工作日期货公司进入风险预警期的，中国证监会可以要求公司进行重大业务决策时应当至少提前 向公司住所地中国证监会派出机构报送临时报告说明有关业务对公司财务状况和风险监管指标的影响。（3）期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持 的风险预警期结束。（33）3个月期货公司风险监管指标不符合规定标准的中国证监会派出机构应当在 内对公司进行现场检查。（34）2个工作日期货公司风险监管指标不符合规定标准的中国证监会派出机构可以责令期货公司限期整改，整改期限不得超过 。4）20个工作日期货公司风险监管指标经过整改符合规定标准的中国证监会派出机构应当自验收合格之日起 内解除对期货公司采取的有关措施。（35）3个工作日三、风险监管指标标准的有关数字规定提问回答期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：（1）净资本不得低于人民币 。1,0万元净资本不得低于客户权益总额的 。6%净资本按营业部数量平均折算（净