财务审计计划结尾

第63页共63页财务审计方案结尾财务审计方案结尾。202_年，财务审计科全体人员必须认真履行工作职责，严格执行财经纪律，努力增收节支，强化效劳意识，认真完成领导交给的各项工作任务。详细工作中，我们应该重点做好了以下几点：一、完善财务制度，标准会计根底。进一步完善健全工作职责和财务管理制度，明确会计机构、会计人员的设置，规定收支范围、审批权限和审批程序，使我单位的财务审计工作真正做到了有规可依，有章可循。努力协助领导尽可能向上争取资金。在对原始签证的审核、装订和记账凭证的制作及会计档案的整理等方面，严格按照上级规定操作，确保会计根底工作的标准完好。二、狠抓增收节支，搞好资金监管。从预算上看我单位根底较差，底子较薄，债务比拟重，因此收支矛盾非常突出。为此，我们一是加大增收节支力度。保证营收那么收，努力节约开支，力争收支平衡;二是严格控制开支。在去年与办公室配合，制定出台了考勤费、水费、电费、费、修车、加油及招待等方面的管理方法的根底上，在进展细化，并在详细工作中严格执行，节省非消费性开支，杜绝了铺张浪费现象，做到了把有限的资金用在刀刃上。三、确保重点支出，努力化解债务。在支出安排上，按照预算进度，统筹兼顾。按照保工资、保医疗金、保养老金、保正常运转、再尽才能化解债务的顺序，确保全年重点支出的需要。四、正视困难场面，积极争取资金。我单位，经济效益差，无其他创收途径，再有包袱较重，致使我单位资金压力非常大，要想彻底改变这种困难的场面，我们需要多措并举，要努力开展经营，搞自主创收，但这需要几年的努力，不可能立竿见影，因此，当务之急是积极协助领导向上争取资金，拓宽扶持资金来渠道。为我单位的正常运转提供资金上的保证。五、实在搞好效劳，树立良好形象财务审计科是我单位的一个窗口，效劳质量的好坏直接关系到我单位的形象，我们做到了既严格按照制度办事，又热情周到效劳。无论是谁到财务审计科办理业务或咨询有关事宜，我们都做到微笑效劳，热情接待，尽可能为他们排忧解难，让他们快乐而来，满意而归，树立了良好的财务人员形象。202_年的工作，对于我单位的持续长期开展、繁荣稳定具有非常重要的意义，财务审计科人员一定会紧紧围绕单位里的中心工作，服从领导，团结协作，遵守职责，踏踏实实，不遗余力地完成各项任务，为我单位的安康快速开展而努力工作。【以下为赠送相关文档】精选工作方案阅读审计工作方案结尾2023一、集团公司内部审计工作总体思路：1、今后5年公司审计工作的总体目的是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。2、202_年审计工作重点是：以内控制度审计为根底,以经营业绩审计为中心，进步审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和进步经济效益中的作用，即在施行审计监视同时，进步审计效劳职能。二、202_年度集团公司内部审计工作方案如下：1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计方法》、《集团公司预算执行情况审计方法》、《集团公司合同管理审计方法》三项内审制度。⑵内控制度是指公司为实现经营目的，保障资产完好、保证会计信息真实、促进经济活动安康有序进展而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，202_年内审工作应该建立在公司内部控制的根底上，对其执行情况进展检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的开展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，进步审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，局部单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了方案性，局部工程打破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理方法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、标准性文件。2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩进步的主要因素，分析^p原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，进步经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目的、经营任务完成情况以及真实性进展审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：通过对下属企业201x年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的根据。通过对202_年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目的进步经营效益。⑵结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行①收入合同审计集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入工程是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进展审计。②在各项本钱费用支出进展跟踪审计集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务本钱并不纳入业绩考核，并在ERp中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务本钱的开支范围、标准、原始票据合法性进展审计，以确定下属企业各项本钱费用支出的真实、合法性。③工程工程的开工结算审计近年来集团公司不断有一些修缮工程开工结算，工程开工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、开工验收、付款进展审计。三、按照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原那么，建立审计结果落实反应制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进展回访，监视审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而到达查违纠偏、防范未然、强化管理、躲避风险的目的。2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的及时通报，防止管理、监视、考核脱节。四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步进步审计工作质量。1、201x年审计队伍人员出现流动，审计岗位装备缺乏，导致年度工作目的未能全部落实，202_年，需要领导支持与相关部门配合，按岗位设置装备审计人员，充实审计队伍力量。2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有根据，处分有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。审计工作方案结尾样本2023一、集团公司内部审计工作总体思路：1、今后5年公司审计工作的总体目的是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。2、202_年审计工作重点是：以内控制度审计为根底,以经营业绩审计为中心，进步审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和进步经济效益中的作用，即在施行审计监视同时，进步审计效劳职能。二、202_年度集团公司内部审计工作方案如下：1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计方法》、《集团公司预算执行情况审计方法》、《集团公司合同管理审计方法》三项内审制度。⑵内控制度是指公司为实现经营目的，保障资产完好、保证会计信息真实、促进经济活动安康有序进展而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，202_年内审工作应该建立在公司内部控制的根底上，对其执行情况进展检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的开展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，进步审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，局部单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了方案性，局部工程打破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理方法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、标准性文件。2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩进步的主要因素，分析^p原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，进步经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目的、经营任务完成情况以及真实性进展审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：通过对下属企业201x年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的根据。通过对201x年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目的进步经营效益。⑵结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行①收入合同审计集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入工程是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进展审计。②在各项本钱费用支出进展跟踪审计集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务本钱并不纳入业绩考核，并在ERp中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务本钱的开支范围、标准、原始票据合法性进展审计，以确定下属企业各项本钱费用支出的真实、合法性。③工程工程的开工结算审计近年来集团公司不断有一些修缮工程开工结算，工程开工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、开工验收、付款进展审计。三、按照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原那么，建立审计结果落实反应制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进展回访，监视审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而到达查违纠偏、防范未然、强化管理、躲避风险的目的。2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的及时通报，防止管理、监视、考核脱节。四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步进步审计工作质量。1、201x年审计队伍人员出现流动，审计岗位装备缺乏，导致年度工作目的未能全部落实，201x年，需要领导支持与相关部门配合，按岗位设置装备审计人员，充实审计队伍力量。2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有根据，处分有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。医院审计工作方案结尾例文医院内部审计作为医院的经济监视部门，构建和谐社会、和谐医院都与内部审计工作息息相关，深化地把握审计工作的根本思路，认真履行好自已的职能，积极为促进医院和谐开展效劳是关健。我室202_年工作方案如下：一、进步审计质量，发挥审计监视作用1、全面履行审计职责，进步审计监视才能。在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克制审计过程中的随意性。2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋复杂，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心出发，重点着眼于对加强各类资金管理才能、进步经济效益与社会效益等事项。3、改良审计方案管理，使审计年度方案要和我院的经济工作方案在时间上错位半年，使审计方案能确实落到实处，建立健全规章制度，进步财务管理程度。4、进步审计人员素质。不断更新审计人员整体知识构造、进步综合素质，做好审计人员的教育培训。只有审计人员综合素质进步了，审计质量才能得到保证。二、更新审计理念，进步审计工作层次内部审计对所审查的活动向院领导提供分析^p、评价、建议和咨询，帮助他们更有效地管理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院开展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理效劳、促进医院经济安康，树立起效劳第一理念，采取参与式的审计谋略。尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策提供咨询意见:主动恳求被审计科室对自己的工作方式、效劳态度和效劳质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。三、以本钱管理审计为重点，强化审计经济监视在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者提供优质、价廉的医疗效劳，市场决定着医院的生存和开展。医院要开展正常的经营活动，向广阔患者提供医疗效劳，必然会消耗一定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资消耗的过程，同时也是本钱的形成过程。医院之所以必须注意本钱是因为每增加一元的本钱不仅会增加病人的经济负担，而且会减少医院的收益，影响医院的长期开展;本钱问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗效劳本钱作为根本审计，及时发现本钱管理中存在的主要问题、重大问题，找到损失浪费的主要表现、症结所在，做好综合分析^p，针对存在的问题及其原因提出有效的解决方法和建议，促进医院有效节约与合璎利用资，降低本钱，从而进步经济效益与社会效益。四、运用计算机审计，进步审计效率随着医院管理信息化程度的逐渐进步，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、管理、绩效审计为主。通过借助计算机审计技术，能及时地获得资料，缩短审计时间，节约审计本钱,从而进步审计效率。我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学开展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有的作用，就一定可以为促进医院的和谐开展作出新的奉献。2023内部审计工作方案结尾为落实《北京市教育委员会关于做好XX年教育审计工作的意见》的文件精神和我院XX年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建立任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为标准财务会计工作效劳、为进步教育资金使用效益效劳、为教育改革与开展效劳”的内部审计工作目的，特制定XX年审计工作方案。详细内容如下：一、继续深化开展预算执行审计坚持“揭露问题、标准管理、促进改革、进步绩效”的审计思路，进一步落实《北京市属高等学校预算执行和决算内部审计施行方法〔试行〕》，深化开展预算执行审计。今年重点对各个工程的经费预算执行情况施行全过程审计，加强对工程资金使用效益、效果分析^p和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监视作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，进步预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目的的实现。二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学开展观，进步领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权利与履行经济责任严密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监视机制，防范廉政风险等方面的重要作用。根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级领导干部进展任期经济责任审计。三、继续做好基建修缮工程工程审计结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程工程审计，积极落实教育部《关于加强和标准建立工程工程全过程审计的意见》的精神，继续加强对基建修缮工程工程管理过程与工程工程造价的内部审计，不断改良和加强对各类工程工程的立项、勘察、设计、招标、施工、开工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监视，促进各类工程工程标准管理，节约工程本钱，标准工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建立的顺利施行，进步资金使用效益。四、继续搞好专项审计和审计调查按照领导要求，今年继续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费情况进展审计调查，以加强部门内部控制，标准各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违背“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。五、加强审计结果利用和审计整改按照市教委《关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见》的要求，实在抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发现的各类财务违规问题要认真进展整改，对严重违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进展责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要根据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增强审计在促进各部门加强和改良内部管理中的作用。六、进一步加强审计的自身建立加强业务学习，积极参加审计和财务业务培训，进步审计业务才能。完善审计制度，进步审计质量。积极开展跟踪问效，做到内管理，外监视，在原有制度、规定的根底上进一步完善各项制度，结合《审计法》认真抓好审计质量控制工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计才能。财务审计工作方案范文1、财经.顿贯彻一个“实”字按照国家局《五条纪律》要求，针对202_年财经秩序专项.顿自查出来的薄弱环节，如扎账时间不标准、原始凭证不合法、资产管理不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题，积极进展.改和自查自纠，进一步深化会计根底，完善财务管理体制。明年的重点要放在区局和基层网点，要标准会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、交接手续，落实资金、商品、资产的管理责任，强化内部控制，使管钱管账管物严格分工，互相核对，互相监视，防止经营活动中的失误过失，保障各财务环节平安运转，全面推动财务管理标准运作，通过专项.顿建立起标准、守法、诚信的财经秩序，确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关。2、财务.中实现一个“流”字全省“.中财务、资金中心、电子商务”三位一体的信息管理系统应用软件已由省局工程组完成，明年一季度将正式运行。该系统将统一会计科目与科目级次，统一固定资产折旧年限、方法，统一存货分类与单据格式，实现省局对分、县公司会计业务的跨单位审核、联查，直接进展预算表单的审批，为适应省局新管理方法的要求，我们将对目前的核算流程进展重组，资金每日上划，费用按预算按月核拔，与省局、网点上下联网，会计报账一天一报，财务、资金数据及时上传，让资金流、商品流、信息流实现数据共亨，建立“.中财务、分级控制、全面预算、责任会计”的财务管理体系。3、资金管理突出一个“零”字一是零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用尽可能少的流动资金推动企业的消费经营运作。明年由于省局要搞全省资金中心，企业资金帐户开在省行，货款按合同合同执行划帐，留在企业周转的钱将非常.本文.由方的少，我们将尽量利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润等负债资金进展负债经营，实现零资金本钱。二是零.存管理，对各单位实行.存定额，超定额的单位将按超出比例扣减其经营得分，反之那么增加得分,让.存定额与工资挂钩，促进各单位勤进快销，加速资金周转。4、费用开支坚持一个“降”字坚持费用管理“算、控、降”三字诀，算是全面预算，将费用按预算分解到各单位、各科室，按销量制定单箱卷烟的费用定额标准，销多少烟给多少费用。控是严格预算管理，超过预算的一律从个人月奖中扣回，实行“定额包干、责任到人、超支自付、节约奖励”的管理方法。降是按上年实际费用，每年下浮一定比例确定费用总额，进一步完善财务公开制度，逐项剖析费用成因，将费用与同期、与定额、与先进单位比照，通过分工明确，层层把关，促使各单位挖潜节支、堵塞破绽。5、会计核算落实一个“真”字一是摸清“家底”，开展全系统的“清仓、清产、清资、清债”活动，对现有资产存量进展认真细致的分析^p，找出潜在薄弱环节，组织..各单位历年的会计档案，指导各网点会计根底达标，促进分公司的会计根底工作更上一层楼。二是科学.财，学习聚财、生财、用财之道，在深度上从事后反映转变到事前控制、事后考核分析^p的管理睬计上来，在广度上把会计核算和财务管理职能浸透到商品的进销存诸环节，推进会计电算化甩帐验收达标，使会计信息更加具有时效性和真实性。6、审计监视强化一个“严”字结合财经秩序专项.顿要求，加强审计监视，审查各单位的资金、商品、财产、损益、收支是否真实合法，计算国有资产管理是否保值增值，审定各单位负责人的任期和介中完成的主要财务指标和经营成果，公正客观的评价各单位经营业绩，严格考核管理，严肃查处小金.、赊销挪用、潜亏挂帐、虚开发票等违规违纪行为，坚决抵抗假凭证、假标准、假审计弄虚作假的作法，推动审计监视进一步标准化、制度化、透明化。7、人员素质保证一个“高”字在思想素质上，通过学习《会计法》、《审计法》，强化会计人员实事求是，如实反映的工作作风，学习“两个务必”，加强会计人员艰辛奋斗、节俭节约的.财作风；在业务素质上，学习财务、审计准那么制度，税收法律法规，保证知法、懂法、用法、护法，学习行业、省局有关规定，保证依法.财、依法监视、依法审计，学习新的财务会计管理方法、微机操作技术，适应企业管理新形势开展要求，并定期对会计人员进展检查、考核、评比，评“.财能手”，全面进步会计人员素质。2023财务审计科工作方案范文为了认真抓好“巾帼文明岗”创立工作，该科从进步全体女职工的政治和业务素质入手，发动全体女职工发扬“自尊、自信、自立、自强”的精神，科室一把手详细负责“巾帼文明岗”创立规划和日常工作的安排落实，创立工作获得了实实在在的效果。在局党总支统一部署和上级业务部门的关心指导下，始终坚持把搞好效劳与方案统计、财务审计、管理相结合，不断总结经历，进一步完善创立制度，稳固创立成果。一是制定详细的创立规划。年初同科室人员签订了目的管理责任书，分解任务，把创立“巾帼文明岗”纳入年度目的考核，作为加强系统精神文明建立的载体。使全体女工人人肩上有指标。建立健全了“科长、副科长职责”、“会计员职责”、“出纳员职责”、“审计工作职责”等岗位责任制度，统一了上墙图板，把每项工作落实到岗、到人，使创立工作有章可循。为抓好全面管理，每年都与全局各科室单位签订目的责任书，进一步明确效劳标准、任务目的，加强催促检查，狠抓工作落实，获得了良好的社会效益和经济效益，保障了公路工作的顺利进展。二是加强教育学习，树立新时期财会女工新形象。计财审工作面对的是全局各科室，自身形象的好坏，直接影响着整个大局。女职工们坚持把每周六下午作为学习日，常年坚持开展“三义”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“学政治理论义务知识竞赛”、“做人与做事”、争做“职工的贴心人”、“争做岗位明星”等为主题的学习与讨论，人人坚持撰写读书笔记，获得了形式与效果的完美结合。定期开展谈心活动，及时理解和解决科室女职工家庭生活方面的实际困难，形成了一个温暖的大家庭，激发了女职工的爱岗敬业、岗位建功的自觉性，展现了新一代财会女职工的巾帼风采。三是加强培训，进步效劳技能。建立了标准、科学的检查、考核、监视体系，认真坚持新时期计统财审工作方针，标准管理、搞好效劳、团结拼搏、争创一流。采取多种形式加强业务学习培训，针对新时期财会工作要求，她们进展了以自学为主要形式的微机培训，苦练根本功，稳固学习成果，全面进步女职工政治素质和业务技能。目前，科室女工都能纯熟操作微机，全部到达大专以上文凭和通过自学考试获得会计师资格，为全面做好方案财务审计工作奠定了良好的根底。四是遵纪守法，树立形象。为了培养女职工良好的工作作风，她们自觉将自己的一切工作行为都置于公路职工的监视之下，严格要求自己，虚心承受干部职工建议和批评，对职工反映强烈的焦点、热点问题，不回避，认真开展自查自纠，及时理解情况，发现问题，解剖自己，标准工作程序和效劳标准。她们从小事入手，从点滴入手，认真养成日常文明行为。女职工们常年坚持着装仪表、待人接物、文明用语、卫生习惯等日常行为的养成，并以此作为创立巾帼文明岗、树立文明效劳形象的根底。2023财务工作方案结尾xx年，公司财务科在**供电公司财务部、**公司党政班子的正确领导和全体财务人员的共同努力下，认真贯彻执行公司财务预算，紧紧围绕公司“四型一流”开展规划，以加强财务核算、进步会计素质为主要工作内容，以精细化核算、数量化考核为工作方法，以利润化为目的，以资产经营责任为主线，全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理形式，加强本钱核算，实行全员、全过程的财务管理策略，为完成xx年各项经营工作目的作出了应有的奉献。在新的一年里，财务科将一如既往的紧紧围绕公司的总体经营思路，从严管理，积极为公司领导经营决策当好参谋，详细有以下财务工作方案安排。一、财务工作方案要顾全大局，服从领导，坚决目的不动摇。年初财务预算，是通过公司职代会集体意见表决制订的，它反映了公司新的一年总体经营目的和任务。财务科全体人员要端正态度，积极发挥主观能动性，时刻坚持以公司大局为重，不折不扣的完成公司安排的各项工作任务。1、按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。平时要积极提供全面、准确的经济分析^p和建议，为公司领导决策当好参谋。2、积极争取政策。积极利用行业政策，动脑筋、想方法、争取银行等相关部门优惠政策，为公司谋取经济利益。3、深化研究税收政策，合理避税增效益。新的一年里，全体财务人员应加强税收政策法规的研究和学习，加强与税务部门各项工作的联络和协调，通过合理避税为公司增加效益。4、搞好电费清收核算，合理调度资金完成年度预算。近年来电费回收程序逐步标准，高耗能企业市场回暖，电费回收成绩显着，给企业现金流量带来积极有利影响，同时也给财务流动资金管理提出了更高要求。XX年，我们应适应新形势，进一步加强流动资金分析^p和管理，为公司谋求利益。5、搞好固定资产管理。但凡资产都应该为企业带来效益。XX年，我们应加强闲置资产、报废资产处置工作，努力进步资产利润率。二、财务工作方案要加强管理，挖潜增效，为消费经营目的的实现和效益的增长效劳。管理是消费力，是企业正常运行的保证，管理是进步企业核心竞争力的关键环节，建立创新的机制，必须靠管理来保证，管理对企业来说是永久的。为此，财务科将加强内部管理列入工作重点，即进一步加强财务管理，降低财务费用，控制消费本钱，实行全面预算管理，合理安排，压缩不必要的或不急需的开支，做到全年消费、开支有预算，有方案，使企业资金得到有效合理的发挥效益。同时财务工作方案中对于机关科室和各站所的费用，实行科学预算，包干使用，并纳入年底对各单位的考核，有效控制各项费用的不合理开支。1、业务招待费管理。XX年我们对业务招待费的管理方法仍然采取行政负责、工会参与、纪委监视、包干使用、超支不补、节约归公的原那么管好用好业务招待费。严格执行“就餐代金券制”。2、差旅费管理。严格标准差旅费报销程序和职工借款的还款时限，坚持按照公司《关于加强差旅费和职工借款管理的通知》制度执行。做到坚持原那么，一事同人，杜绝虚报冒领，借款长期不还，占有公司资金挪作它用的现象发生。3、费管理。严格预算控制，费预算按科室为单位包干到位，努力降低话费开支。4、办公费管理。办公费管理要按照年初各科室列出方案，经领导审批后，公司统一采购、保管，各单位按方案领用的原那么执行。5、车辆费用管理。严格执行公司制订的相关车辆费用管理方法，从严从细加强管理。车辆维修必须先有方案，经分管领导审核批准后进展维修;车辆用油由财务科负责采购、结算，车辆效劳中心负责保管、登记、领用，杜绝乱购、无方案领用。三、财务工作方案要明确责任，从严要求，积极抓好会计从业人员职业道德素质培训，进步效劳程度。财务科作为公司的一个对外窗口科室，我们将认真落实国网公司供电效劳“十项承诺”，进步效劳程度，让“优质、方便、标准、真诚”的效劳方针在财务科得到充分表达，做到内让公司全体干群满意，外让社会各相关人员及部门满意。财务科倡导“会计为消费经营一线效劳、上一流程为下一流程效劳、全员为客户效劳，每个岗位互相效劳”的意识，实在抓好财务行风建立。四、财务工作方案要稳定财务队伍，继续加强会计从业人员业务培训，标准供电所财务管理，使全公司财务会计工作再上新台阶。XX年度我们财务工作将继续以稳定增强财务队伍为主，通过集中培训与岗位培训相结合的会计业务培训和标准供电所财务管理为主要内容，扎扎实实的把全公司的财务工作推上一个新台阶。我们详细从以下几方面入手：1、稳定增强财务队伍。对现有财务从业人员进展业务考核，同时选拔引纳相对优秀、有会计根底的人员参加财务队伍，实行优胜劣汰，增强公司财务队伍的实力，为全公司的经营稳定打牢根底。2、加强理论培训，增强财务的宏观经济管理意识。使财务人员从仅仅应付日常业务的工作状态得到改变，充分认识财务工作的连续性、复杂性，培养超前意识。3、加强企业经营财务分析^p培训。以推行全面预算管理为目的，培养会计从业人员企业经营管理的事前预测、事中分析^p和站所根底财务分析^p工作。4、加强会计实务培训。注重工作效率，以推行财务会计电算化核算为目的，全面进步财务人员素质。总之，我们将以如今拟定的财务工作方案范文为宗旨，在今后的财务工作中，我们财务科的奋斗目的是：在省市公司财务部门和公司领导的大力关心领导下，在各相关部门和科室的积极配合支持下，逐渐培养出一支以标准化流程、精细化核算、数据化考核为根底的科学管理型财务队伍;在今后的经营管理中，紧紧围绕公司“四型一流”开展规划，时刻坚持科学性预测、过程化控制、准确性核算的工作方法和态度，为全面完成新一年度的财务预算目的任务而努力奋斗。酒店财务审计工作方案篇一：酒店财务审计工作方案篇一：某酒店个人财务工作方案某酒店个人财务工作方案财务方案是财务预测所确定的经营目的的系统化和详细化，又是控制财务收支活动、分析^p经营成果的根据。财务方案工作的本身就是运用科学的技术手段和数学方法，对目的进展综合平衡，制定主要方案指标，拟订增产节约措施，协调各项方案指标。它是落实酒店奋斗目的和保证措施的必要环节。酒店编制的财务方案主要包括：筹资方案、固定资产增减和折旧汁划、流动资产及其周转方案、本钱费用方案、利润及利润分配方案、对外投资方案等。每项方案均由许多财务指标构成，财务方案指标是方案期各项财务活动的奋斗目的，为了实现这些(本论文由.免费提供，转载请注明！)目的，财务方案还必须列出保证方案完成的主要经营管理措施。编制财务方案要做好以下工作。(一)分析^p主客观原因，全面安排方案指标审视当年的经营情况，分析^p整个经营条件和目前的竞争形势等与所确定的经营目的有关的各种因素，按照酒店总体经济效益的原那么，制定出主要的方案指标。(二)协调人力、物力、财力，落实增产节约措施要合理安排人力、物力、财力，使之与经营目的的要求相适应;在财力平衡方面，要组织资金运用同资金来的平衡、财务支出同财务收入的平衡等。还要努力挖掘酒店内部潜力，从进步经济效益出发，对酒店各部门经营活动提出要求，制定出各部门的增产节约措施，制定和修订各项定额，以保证方案指标的落实。(三)编制方案表格，协调各项方案指标以经营目的为核心，以平均先进定额为根底，计算酒店方案期内资金占用、本钱、费用、利润等各项方案指标，编制出财务方案表，并检查、核对各项有关方案指标是否亲密衔接、协调平衡。篇二：202_年酒店财务工作方案范文202_年酒店财务工作方案范文xx年酒店财务工作方案范文面对金融风暴的无情侵袭，我们酒店在财务状况上受到小小的影响。为改善这一现状，202_年便成了xx大酒店企业改制的关键一年，在这一关键时刻，酒店领导班子居安思危，团结进取，开拓创新，提出创立“情满xx，舒适家园”的品牌战略，为酒店的开展和经济效益的进步翻开了新的打破口。为了积极响应这一号召，增强企业的竞争力，不断进步企业的经济效益，充分发挥财务部“管家理财”的作用，详细列出了202_年酒店财务部工作方案，我们一定做好、做细、做新以下工作：一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的进步，主要方法是：1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作方案落实详细，并在学习中总结成绩，找差距。3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。二、做好日常财务根底工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是：1、搞好资金的搜集和运用，确保资金平安完好。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，*确保外结资金回笼率为95%以上。2、严格遵守会计制度，严格按《会计法》进展核算，严格做好收银稽核工作。按月及时编制好各类报表，搞好月度分析^p。4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的最大支持。三、加强财务管理，力争在本钱费用管理上有新的打破，主要措施有：1、在酒店财务工作方案中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强本钱费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有方案，小开支有控制。2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达xx万元之高，其中有近二十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。第一，我们认真进展物品清理、分类，在半年内与工程部、采购部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，认真分析^p，提出合理建议。总之为减少资金占用，为减少利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。3、我们及时掌握整个酒店的成本费用情况，对各部门原料及物料等耗用情况定期进展分析^p。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析^p和专项分析^p，并将分析情况及时反应到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会提供真实的本钱分析^p和价格信息，从而及时调整进货价格，减少本钱费用支出，为酒店整个物耗本钱下降x%及时提供准确、真实的财务根据和分析^p资料。篇三：酒店财务部工作方案酒店财务部工作方案面对金融风暴的无情侵袭，我们酒店在财务状况上受到小小的影响。为改善这一现状，xx年便成了xx大酒店企业改制的关键一年，在这一关键时刻，酒店领导班子居安思危，团结进取，开拓创新，提出创立“情满xx，舒适家园”的品牌战略，为酒店的开展和经济效益的进步翻开了新的打破口。为了积极响应这一号召，增强企业的竞争力，不断进步企业的经济效益，充分发挥财务部“管家理财”的作用，详细列出了xx年酒店财务部工作方案，我们一定做好、做细、做新以下工作：一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的进步，主要方法是：1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作方案落实详细，并在学习中总结成绩，找差距。3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。二、做好日常财务根底工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是：1、搞好资金的搜集和运用，确保资金平安完好。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，确保外结资金回笼率为95%以上。2、严格遵守会计制度，严格按《会计法》进展核算，严格做好收银稽核工作。按月及时编制好各类报表，搞好月度分析^p。4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的最大支持。三、加强财务管理，力争在本钱费用管理上有新的打破，主要措施有：1、在酒店财务工作方案中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强本钱费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有方案，小开支有控制。2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达xx万元之高，其中有近二十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。第一，我们认真进展物品清理、分类，在半年内与工程部、采购部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，认真分析^p，提出合理建议。总之为减少资金占用，为减少利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。3、我们及时掌握整个酒店的本钱费用情况，对各部门原料及物料等耗用情况定期进展分析^p。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析^p和专项分析^p，并将分析^p情况及时反应到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会提供真实的本钱分析^p和价格信息，从而及时调整进货价格，减少本钱费用支出，为酒店整个物耗本钱下降x%及时提供准确、真实的财务根据和分析^p资料。很明晰的记得海尔集团总裁张瑞敏说过，把每一件简单的事做好就是不简单，把每一件平凡的事做好就是不平凡。让我们在市粮食局的正确领导下，在以李总为首的酒店领导班子的正确决策下，注重细节，从小处节约，从本职做起。xx年酒店财务部工作方案已细分为以上三点，为不受外界因素的影响全体财务人员齐努力，情满xx，同心同德，为全面完成酒店各项工作任务，为实现酒店今年的经营奋斗目的而扎实工作。篇二：202_年酒店财务工作方案范文202_年酒店财务工作方案范文xx年酒店财务工作方案范文面对金融风暴的无情侵袭，我们酒店在财务状况上受到小小的影响。为改善这一现状，202_年便成了xx大酒店企业改制的关键一年，在这一关键时刻，酒店领导班子居安思危，团结进取，开拓创新，提出创立“情满xx，舒适家园”的品牌战略，为酒店的开展和经济效益的进步翻开了新的打破口。为了积极响应这一号召，增强企业的竞争力，不断进步企业的经济效益，充分发挥财务部“管家理财”的作用，详细列出了202_年酒店财务部工作方案，我们一定做好、做细、做新以下工作：一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的进步，主要方法是：1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作方案落实详细，并在学习中总结成绩，找差距。3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。二、做好日常财务根底工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是：1、搞好资金的搜集和运用，确保资金平安完好。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，*确保外结资金回笼率为95%以上。2、严格遵守会计制度，严格按《会计法》进展核算，严格做好收银稽核工作。按月及时编制好各类报表，搞好月度分析^p。4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的最大支持。三、加强财务管理，力争在本钱费用管理上有新的打破，主要措施有：1、在酒店财务工作方案中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强本钱费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有方案，小开支有控制。2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达xx万元之高，其中有近二十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。第一，我们认真进展物品清理、分类，在半年内与工程部、采购部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，认真分析^p，提出合理建议。总之为减少资金占用，为减少利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。3、我们及时掌握整个酒店的成本费用情况，对各部门原料及物料等耗用情况定期进展分析^p。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析^p和专项分析^p，并将分析情况及时反应到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会提供真实的本钱分析^p和价格信息，从而及时调整进货价格，减少本钱费用支出，为酒店整个物耗本钱下降x%及时提供准确、真实的财务根据和分析^p资料。篇三：酒店财务审计工作总结酒店财务审计工作总结收入核数工作是在收银夜审的工作根底上，再次进展审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：〔一〕夜审班前准备班前必须理解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类,主要有三局部:1、前台客房结账单及收银日报表。2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保舰保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。〔二〕夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，假如数据有修改，收银员应说明原因。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完好。如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的原因，确认责任人。4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账(未结账局部)账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进展核对，查看是否一样、是否转错房间，假如是签名不同，要提醒收银员结账时注意;假如是转错房间，那么要立即调整。6、打印出“今日离店客人报告”(交日审查半天房费用)。7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进展做好准备。8、进入夜审数据统计：营业组审核(打印出营业点总班结账表)，完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。9、数据整理。10、出具夜审报表：A、编制“××宾馆营业日报表”。B、编制“今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。C、填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的要注明清楚，填写时要认真。11、当班完毕：各项工作完成后，将资料进展整理分类后，交到日审办公室。〔三〕日审工作流程1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处理;及时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上，最后将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后按照账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客账(包括向客人收取的现金、信誉卡、支票、外汇、转会议账)的汇总表。4、核对餐厅结账单：1)核对餐厅结账单时应注意;账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，假如不符，要找收银员查明原因，并进展处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改原因，并由厅面guǎnlǐ人员签名证实，收银员应起监视作用。2)核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。3)打折手续应完好：用宾馆优惠卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名;假如是宾馆guǎnlǐ人员为客人打折的，要有guǎnlǐ人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要注意收银员所打的折扣是否正确，假如不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。4)免费接待是否符合标准：各级guǎnlǐ人员在宾馆免费接待，签单的权限应对照各级guǎnlǐ人员权限表。查看各级guǎnlǐ人员是否在权限范围内签单接待，假如发现接待超标，应立即找其补办手续，否那么上报财务经理处理。5、核对其他部门的缴款凭证及收费单：其他部门(包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅等)的收银员在营业完毕后，根据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。1)收费单的核销及guǎnlǐ：收费单必须按号顺序使用，审计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原因，及时催交。作废单必须有领班以上人员签字方可。2)核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费工程金额的正确性，定期到商务中心采集机器上的数据，做到账实相符。6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表：负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应立即修改，并追究夜间审计员责任。7、审计主管同日审人员要经常到各营业点进展检查：检查收银员及厅面其他操作人员是否按标准程序操作，营业款是否如实反映，现金是否如实上缴。假如发现收银员或其他操作人员不按标准操作的，应立即纠正，并将情况及处理意见及时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止情况再发生，确保宾馆不受损失。8、报表装订：按日期顺序将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始账单装订成册，封面上注明起止日期存档。〔四〕账务处理工作流程1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的根据是每日销售总结报告表和试算平衡表。收入凭证的编制方法是：借：应收账款——客账应收账款——街账——明细应收账款——团队银行存款贷：营业收入应付账款——费2、街账、客账分配表统计街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进展分配。及时准备将费用记录到每一账户中。作到日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做准备。3、客人清算应收款后账务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收账款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进展账务处理：在编制记账凭证前，首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。4、超60天应收款挂账催款根据月结应收款对账单记录及账项，分析^p报告内容。对但凡超60天以上应收款挂账客户，进展再次催款，催款前首先理解尚未付款的账项详细内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决方法，为尽快清算应收账款排除障碍。财务工作方案结尾范文201x年在一如既往地做好日常财务核算工作，加强财务管理、推动标准管理和加强财务知识学习教育。做到财务工作长方案，短安排。使财务工作在标准化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟订201x年的工作方案。一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育，但是202_年11月底，继续教育教材全变，由于国家财务部最新发布公告：201x年财务上将有大的变动，实行《新会计准那么》《新科目》《新标准制度》，可以说财务部201x年的工作将一切围绕这次改革展开工作，由唯重要的是这次改革对企业财务人员提出了更高的要求。首先参加财务人员继续教育，理解新准那么体系框架，掌握和领会新准那么内容，要点、和精华。全面按新准那么的标准要求，纯熟地运用新准那么等，进展帐务处理和财务相关报表、表格的编制。参加继续教育后，汇报学习情况报告。二、加强标准现金管理，做好日常核算1、根据新的制度与准那么结合实际情况，进展业务核算，做好财务工作。2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进展记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。4、财务人员必须按岗位责任制坚持原那么，秉公办事，做出表率。5、完成领导临时交办的其他工作。三、个人见意措施要求财务管理科学化，核算标准化，费用控制全理化，强化监视度，细化工作，实在表达财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、安康化，更能符合公司开展的步伐。总之在新的一年里，我会借改革契机，继续加大现金管理力度，进步自身业务操作才能，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作方案，以最大限度地报务于公司。为我公司的稳健开展而做出更大的奉献。四、工作目的及希望详细抓好五项操作：一是财务开支操作：对营业费用实行费用额和费用率控制，严格实行了“以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定额，超支自负”的费用计提开支原那么，将费用控制在核定比例之内。二是比例操作：即在费用开支方面针对国家有关政策规定，对职工福利费，工会经费，养老保险，待业保险金等按比例准确计提。对招待费、宣传费等要在规定比例之内节约使用。三是预算操作：对培训费、会议费、修理费、电子设备费购置及运转费实行了预算制，做到了在详细操作中严格按照预算控制支出。四是包干操作：对差旅费、邮电费、水电费、公杂费等我们结合区域实际和市场物价情况合理制定包干使用方法，无正当理由超出包干限额的社，其超额局部扣减个人费用。五是本钱操作：严格加强了其他本钱工程和营业外支出的管理，坚持按月监控，防止以其他名义列支。医院内部审计工作方案结尾xxxx年在院领导的支持下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计科全体同志认真学习、领会十七大会议精神，一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以医院工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我院的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监视和效劳职能，为医院领导及时提供决策根据。共开展各项审计10余项，为医院节约了资金。在深化医疗体制改革，促进廉政建立，加强财务管理，进步经济效益等方面，真正起到了经济卫士和参谋助手的作用。一.根底建立xxxx年是我院迅速开展的一年，医疗、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计科认真贯彻落实卫生局、审计局等上级部门的指示精神，结合我院实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持完善自我，进步认识的原那么，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员构造。1、标准了审计工作流程，按照xxxx年审计工作方案，进一步加强了对院内各经济工程的监管。2、参与制定了医院物资采购、设备管理及相关规章制度假设干项。标准了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和标准化。3、在审计部门单独成立时，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监视职能进一步得到表达，可以更好的为领导提供决策根据。4、调整人员的知识和年龄构造,新增专业审计人员1名(应届本科毕业生)，加强了审计队伍建立。二.学习及培训强化措施，进一步进步审计人员的业务素质和政治素质，使我院每个内审人员都真正成为思想、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作高手。1、参加审计厅、市审计局、市卫生局规财处召开的培训班，获取了大量审计工作信息及先进工作经历。2、与南昌市第九医院、江西省精神病医院等审计人员互相交流，共同讨论审计工作新思路。3、加强自身业务素质的学习，积极进展学术研究和讨论。三、详细审计工作1、参与后勤维修审计随着医院业务不断的扩大，后勤管理部门所涵盖的内容也越来越丰富，这就要求我们须建立健全管理制度。我们参与制定了一系列后勤管理的规章和措施，对零星维修每月审计一次，对基建维修的每个工程都进展审计，截止到6月底，共为医院节省开支1000余元。为推动医院的后勤开展起到了应有的作用。2、参与财务收支审计做好医院财务账面审计工作，为保证医院财务账面的合法性、合理性、准确性，我科室配合审计局对医院xxx年财务收支情况进展审计，对存在的问题进展了及时有效的整改，进一步标准了财务制度，为领导提供了决策根据，为医院的改革和开展做出了奉献。3、参与各项招投标工作审计随着医院业务的迅速开展，加强内部管理，强化内部监视机制就显得尤为重要。医院工程建立和物资采购是与市场严密相联的，要实现对工程建立和物资采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来标准和约束。我们参与制定招投标程序的相关规定并监视施行。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原那么。根据《政府采购管理方法》要求，我科室实在加强了对单位采购活动的监视，尤其是对药品、医疗器械等招标采购，进一步预防了商业贿赂的发生。在这半年工作中，单位六个工程的招标工作，我科室全程监视，严肃招投标纪律，较好地保证了招标过程严格按照程序和要求，公开、公平、公正地顺利进展。为单位节约资金万余元4、参与物价审计为了加大医疗收费的监视，我科室每个月定期对出院病历、运行病历及药房处方批价的情况进展检查，截止到6月底，发现20多份出院病历，30多份运行病历存在“三单不符”的现象，并及时做出了整改。5、参与专项支出审计科研工作是医院开展的一项至关重要的工作，我们集中力量加强对科研专项资金的审计监视，使这些资金充分发挥作用和效益。半年来我们开展科研经费审签10项，促进了科研工作的开展。四.工作体会1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，获得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。2.健全的审计机构，合理的人员构造及知识构造是做好审计工作的根底条件。在院领导的高度重视和帮助下，审计机构不断得到完善，工作效率明显进步。合理的人员配置和人员构造便于工作的顺利开展，为我院审计工作的长远开展奠定了坚实根底。3.内审要树立效劳意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监视与效劳并重，寓监视与效劳之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目的是为了加强内部管理，为管理者效劳。结合学校实际，内审工作的监视、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济开展效劳，把效劳意识融于整个审计过程中，在做好监视的同时为领导提供可靠的决策根据。公司内部审计工作方案结尾一、集团公司内部审计工作总体思路：1、今后5年公司审计工作的总体目的是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。2、201x年审计工作重点是：以内控制度审计为根底,以经营业绩审计为中心，进步审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和进步经济效益中的作用，即在施行审计监视同时，进步审计效劳职能。二、201x年度集团公司内部审计工作方案如下：1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计方法》、《集团公司预算执行情况审计方法》、《集团公司合同管理审计方法》三项内审制度。⑵内控制度是指公司为实现经营目的，保障资产完好、保证会计信息真实、促进经济活动安康有序进展而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，201x年内审工作应该建立在公司内部控制的根底上，对其执行情况进展检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的开展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，进步审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，局部单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了方案性，局部工程打破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理方法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、标准性文件。2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩进步的主要因素，分析^p原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，进步经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目的、经营任务完成情况以及真实性进展审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：通过对下属企业201x年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的根据。通过对201x年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目的进步经营效益。⑵结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行①收入合同审计集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入工程是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进展审计。②在各项本钱费用支出进展跟踪审计集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务本钱并不纳入业绩考核，并在ERp中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务本钱的开支范围、标准、原始票据合法性进展审计，以确定下属企业各项本钱费用支出的真实、合法性。③工程工程的开工结算审计近年来集团公司不断有一些修缮工程开工结算，工程开工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、开工验收、付款进展审计。三、按照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原那么，建立审计结果落实反应制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进展回访，监视审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而到达查违纠偏、防范未然、强化管理、躲避风险的目的。2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的及时通报，防止管理、监视、考核脱节。四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步进步审计工作质量。1、201x年审计队伍人员出现流动，审计岗位装备缺乏，导致年度工作目的未能全部落实，201x年，需要领导支持与相关部门配合，按岗位设置装备审计人员，充实审计队伍力量。2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有根据，处分有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进展座谈，让所有员工理解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从理解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的根底。4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门理解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次理解企业经营情况，更好效劳企业。5、要对现有的内审人员进展业务培训，组织参加国际内审师资格考试等，不断丰富业务知识，进步审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。卫生局规划财务审计科财务工作方案一、积极谋划对接中原经济区建立工程中原经济区建立上升到国家战略，是我市经济开展的大事，进一步完善谋划本系统的工程建立，做好***市中医院扩建工程、***市妇幼保健院扩建工程、***市第二人民医院扩建工程、***市精神医院扩建工程、***市卫生信息化管理系统、***市基层卫生效劳建立工程、***市新型农村合作医疗管理办公室建立工程、***市疾病控制中心建立工程、四个***社