第五章 南开大学保险学原理课程

第五章保险公司运行第一节保险经营的特殊性第二节保险商品第三节保险营销第四节保险承保第五节保险理赔第六节保险投资第一节保险经营的特殊性一、保险经营是一种特殊的劳务活动保险经营以特定风险的存在为前提，以集合尽可能多的单位和个人风险为条件，以大数法则为数理基础，以经济补偿和给付为基本职能。因此，保险企业所从事的经营活动，不是一般的物质生产和商品交换活动，而是一种特殊的劳务活动。第一节保险经营的特殊性二、保险经营的资产具有负债性

保险企业的经营资产主要来自投保人按照保险合同向保险人所缴纳的保险费，具体表现为从保险费中所提取的各种准备金。保险企业的经营活动就是所聚集的资本金以及各种准备金而建立起的保险基金，来实现其组织风险分散、进行经济补偿的职能。

第一节保险经营的特殊性三、保险经营成本具有不确定性

保险商品现时的价格(即保险费率)制订所依据的成本是过去的、历史的平均成本，而现时的价格又是用来补偿未来发生的成本，即过去成本产生现时价格补偿未来成本。

第一节保险经营的特殊性四、保险利润计算的调整性

保险利润的计算与一般企业不同。经营一般商品时，企业只需将出售商品的收入减去成本、税金、剩下来的就是利润。而保险企业的利润是从当年保费收入中除减去当年的赔款、费用和税金外，还要减去各项未到期准备金和未决赔款准备金，如果提存的各项准备金数额较大时，则对保险利润会有较大的影响。第一节保险经营的特殊性五、保险经营对象的分散性和广泛性

保险经营的过程，既是大量风险的集合过程，又是风险的广泛分散过程。众多的投保人将其所面临的风险转嫁给保险人，保险人通过承保将众风险集合起来，而当发生保险责任范围内的损失时，保险人又将少数人发生的风险损失分摊给全体投保人。第二节保险商品一、保险商品的概念保险商品的使用价值集中在保障社会生产的稳定和人民生活的安定的功能上；保险商品的价值就是耗费在经济保障劳务上的劳动量；保险是一种服务商品，它是以风险经营为对象的特殊商品，是一种无形的商品。第一节保险商品二、保险商品的特征（一）无形性消费者在购买保险时，实际上是在购买保险公司的信誉及业务人员的专业服务。保险营销人员的首要任务就是将无形的保险商品增加有形的成分，通过服务和宣传等有形的方式，让广大顾客认识、感知和判断保险商品的质量和效用，从而做出购买决策。（二）需求的潜在性第二节保险商品（三）可替代性各国社会保障制度证明，一个国家社会保障制度覆盖面越广，提供养老年金水平越高，该国国民对养老保险的需求就越低；一个国家社会保障制度提供给付的保障越高，该国国民对死亡保险的需求越低；第二节保险商品（四）交易的长期性（五）隐性等价交换关系就个别保险商品交换活动来看保险商品不是等价交换，但是从总体上是等价的，即以保险人总体为一方和被保险人总体为另一方的双方交易具有等价交换关系的。三、保险商品的价格保险商品的价格是保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准。（一）财产保险费率的厘定1、判断法—对每个标的分别评判。适用于：海上运输保险和一些内陆运输保险中，因为船舶、港口、危险水域以及货物的情况不同。2、分类法：具有类似特征的损失风险置入同一承保类别，收取相同费率。优点：便于应用，同类保险标的的费率在保险手册上可以找到。3、增减法：在基本费率基础上，根据承保标的风险进行增减变动而确定费率的方法。现在的一般趋势是在采用分类法时，分类较少，为了确定保费的合理性，则可以根据实际情况采用增减法，对费率进行补充修订。

1、纯费率：一定时期内保险赔款总额与保险金额总和的比率。一般在5年的基础上计算平均保险金额损失率。保险金额损失率=保险赔款总额/保险金额总和与下列因素有关：P/I=(L/N)*(Q/L)*(P/S)*(S/Q÷I/N)

P/I=(L/N)*(Q/L)*(P/S)*(S/Q÷I/N)

N:承保的标的数I:承保金额L:标的风险次数Q:受毁损的数量S:受损标的保险金额P:受损标的的赔付额

L/N：每个标的发生灾害事故的频率Q/L：每次事故中受损标的数P/S：单位受损标的保额中所需赔付金额(S/Q÷I/N):风险比例2、附加费率附加费率：以经营管理费用为基础。附加费率=营业费用总额/保险金额（毛）费率=纯费率+附加费率

（二）人寿保险费率厘定人寿保险费率厘定的基本要素：1、死亡率或生存率人寿保险选择生命表的基本原则：（1）被保险人的生命状况与生命表反映的群体生命状况相同。（2）承保被保险人数量足够多，满足大样本的要求。（3）定期修订。人寿保险业务选用经验生命表，年金业务和寿险业务的死亡率不同，年金生命表的死亡率要低于死亡保险。（生命表分为国民生命表和经验生命表）

中国人寿保险业经验生命表

2000~2003非养老金业务男表（CL1）节选年龄死亡率期初生存人数死亡人数500.003570949,8403,391510.003847946,4493,641520.004132942,8083,8962、利息率由于寿险的长期性，保费的收取和保险金的给付之间存在着很长的时间差，因此寿险费率厘定时还要考虑利息因素。由于预定利率贯穿保险公司经营的过程，一旦保单成立，预定利率是确定不变的，当事故发生时或保险期满时，保险公司必须按照预定利率水平以复利的方式给付保险金。而市场利率不断变化，为规避预定利率风险，寿险公司大力开发了预定利率很低或没有预定利率的利率敏感性险种，如分红保险、变额寿险、万能寿险。

调整时间活期存款一年期定期存款寿险预定利率198261985.04.012.886.841985.08.012.887.219881988.09.012.888.648.81989.02.012.8811.348.81989.04.152.8810.088.81990.08.212.168.648.81991.04.211.807.568.81993.05.152.169.188.81993.07.113.1510.988.81996.05.012.979.188.81985-2010年10月央行利率调整及同期的寿险预定利率单位：年利率%调整时间活期存款一年期定期存款寿险预定利率1996.08.231.987.478.81997.10.231.715.678.81997.12.016.51998.03.251.715.221998.07.011.444.771998.10.0151998.12.071.443.781999.06.100.992.252.52002.02.210.721.982004.10.290.722.252006.08.190.722.521985年——2010年10月央行利率调整及同期的寿险预定利率（续表）单位：年利率%调整时间活期存款一年期定期存款寿险预定利率2007.03.180.722.792.52007.05.190.723.062007.07.210.813.332007.08.220.813.602007.09.150.813.872007.12.210.724.142008.10.090.723.872008.10.300.723.602008.11.270.362.522008.12.230.362.252010.10.190.362.51985——2010年10月央行利率调整及同期的寿险预定利率（续表）单位：年利率%3、营业费用率

附加费用的估计应适度、公平，既能抵补保险公司未来的实际费用支出，又能兼顾保险经营与被保险人的实际利益以及不同业务的差异。人寿保险费率厘定的其他因素：1、保单解约率：是指全年解约保额与年初有效保额的比率。解约会退走现金价值，不仅影响保险公司资金运用，还会影响定价。2、分红率。红利来自于死差、费差和利差这三差收益。3、残废率。因为保单附上了残废给付和残废优惠。4、保单中嵌入的各种选择权被保单持有人行使的概率。如保险金给付选择权、保单质押贷款选择权、退保选择权等。第三节保险营销保险营销的定义

以保险这一特殊商品为客体，以消费者对这一特殊商品的需求为导向，以满足消费者转嫁风险的需求为中心，运用整体营销或协同营销手段，将保险商品转移给消费者，以实现保险公司长远经营目标的一系列活动。具体而言，保险营销是关于保险产品的构思、开发、设计、费率厘订、分销、促销及售后服务等进行计划与实施，以满足消费者的需要，实现保险产品供给者经营目标的一系列活动。第三节保险营销保险推销：只是保险营销活动内容的一部分，保险推销是在保险产品制定后，以适当的机构、人员和方式将保单迅速销售出去的过程或制度，它要解决的是销售这一环节的问题，而保险营销要解决的是全局性问题。过去较长时间中，我国的保险宣传中只有展业和推销而没有营销。

第四节保险承保承保：保险人接受投保人的申请并与之签订保险合同的全过程。从严格意义上讲，一项保险业务从接洽、协商、投保、审核、到收费等都属于承保工作。承保是展业的继续，是保险合同双方在展业的基础上就保险条件进行实质性谈判的阶段。一、保险承保的基本程序（一）制定承保方针编制承保手册（二）获取和评价承保信息承保信息最主要的来源渠道——投保单例如：人身保险，投保人如实填写被保险人的年龄、健康状况、职业、经济承担能力、与受益人的关系等。一、保险承保的基本程序（三）审查核保1、投保单的审核例如：审核保险标的、财产保险项目、金额与公司账目余额是否相符；保险标的存放地点、车船行使区域、货物装载工具和运输路线是否填写清楚；保险日期和保险期限是否填写清楚等。2、保险标的风险的核保

——核保要素因险种而异一、保险承保的基本程序（四）作出承保决定１、正常承保——按标准费率承保；２、条件承保财险：（１）增加限制条件（如要求投保人安装自动喷淋装置）（２）降低保险金额（３）使用较高免赔额（４）增加保险费率一、保险承保的基本程序人险：（１）年龄增加法—递增型风险（２）保险金额削减法—递减型风险（３）附加保费法—固定型额外风险３、拒绝承保（五）单证管理：签单缮制保单、复核、清分、归档、保管（六）续保续保时需要注意：但被保险人提出续保申请时，保险人应及时审核保险标的，避免保险期的中断；如果保险标的的危险程度增加或减少，保险人应作出相应调整；保险人应根据上一年的经营状况和赔付情况，适当调整承保条件和保险费率；保险人应考虑通货膨胀因素，使续保后的保险金额与生活费用指数的变化相一致，使被保险人获得充分的保障。

承保部门除了制定承保方针、编制承保手册外，还要分析损失和保险费率的经验数据，修订保险费率计划，研究保险范围和保单格式，设计新的保险品种，负责承保人的培训和教育。二、承保选择与承保控制（一）核保的概念保险公司对可保风险进行评判与分类，进而决定是否承保，以什么样的条件承保的分析过程。核保是保险公司经营活动的起始环节，是保险承保工作的核心。核保决策的要素标的风险状况保险金额综合经营成本计划利润核保既是科学又是艺术二、承保选择与承保控制（二）核保的内容1、核保选择核保选择在展业的风险选择的基础上，对可承保的标的进一步分析、审核，确定接受承保的条件。表现在：尽量选择同质风险的标的承保，从而使风险在量上得以测定，以期风险的平均分散；淘汰超出可保条件的风险。（１）事前核保选择事前选择可使保险公司处于主动地位，如果投保人、保险标的或承保风险发现问题，保险公司可以采取拒保或条件承保等措施加以限制，使保险公司能够在有利条件下承担风险责任。①对投保人或被保险人的选择因为保险标的始终处于投保人和被保险人控制之下。例如：汽车保险核保时，保险公司对驾驶员技术、政治素质，以往的肇事记录进行严格审核。②对保险标的及其利益的选择例如：建筑物的结构。船舶保险对保险标的选择是船舶本身是否适航、船龄、船舶的航行区域等。（２）事后核保选择①保险期满后，不再续保；②保险人发现有欺诈行为，保险人可以解除合同；③按合同规定事项注销合同。例如我国远洋船舶战争险条款规定，保险人有权在任何时候向被保险人发出注销战争险责任的通知，通知在发出后7天满时生效。2、核保控制核保控制是指保险人对投保风险做出合理的承保选择后，对承保标的的具体风险状况，运用保险技术手段，控制自身的责任和风险，以合适的承保条件予以承保。承保控制的对象：风险较大但保险人还是予以承保的标的；随着保险合同关系的成立而诱发的两种新的风险：道德风险和心理风险。道德风险：被保险人或受益人故意制造保险事故，牟取赔款。例如：火灾保险中被保险人故意纵火。心理风险：投保人或被保险人在参加保险后产生的松懈心理，不再小心防范所面临的自然风险和社会风险，或在保险事故发生时，不积极采取施救措施，任凭损失扩大。（１）控制道德风险的措施①控制保险金额，避免高额保险。例如：远洋运输货物险中投保货物的保险金额一般为货物发票金额的１１０％；责任险但中虽没有保险金额，但是有不同项目的责任限额。②控制赔偿程度损失补偿的三个限额：以保险金额为限；以保险利益为限；以实际损失为限。不定值保险出险后，按财产损失发生时的实际损失赔偿，不超过保额；定值保险全损，按约定的保额赔付，部分损失，按损失程度赔付；超额保险超出的部分无效；不足额保险，按照保险金额和保险价值的比例赔偿。（２）控制心理风险的主要措施①控制保险责任基本风险—基本条款—基本费率；特约责任：特约风险加费承保或用特约条款；例如火灾保险中特约责任承保的风险有地震、盗窃等。除外责任——不承保。例如：核辐射、核污染、战争或军事行动等。②规定免赔额。例如车险、医疗费用保险常设有免赔额。③保单中订入保证条款：明示保证、默示保证④续保优惠。例如车险中如果被保险人在上一年中无赔款，续保时可以优惠１０％。⑤其他优惠。对防灾防损做得好的可以给优惠费率。意健险一般承保流程客户投保投保单初审录入系统复核电脑核保承保档案保单（客户联）客户签收保单回执录入收据财务暂收保费到账确认打印开单收据问题件问题件问题件打印保单投保单、人员清单、保单（业务联）、发票（业务联）保费打印发票发票（客户联）发票（财务联）暂收据核保预收作业暂收作业复核作业核保作业承保作业第五节保险理赔保险理赔是指保险人在保险标的发生风险事故后，对被保险人提出的索赔请求进行处理的行为。保险核赔涉及到保险合同双方的权利与义务的实现，是保险经营中的一项重要内容

受理赔案责任审核赔款计算

现场查勘单证清分

追偿结案理赔的程序说明：本部分以财产保险公司的理赔程序为例1、受理赔案受理出险通知和赔偿请求。出险通知的时限：根据险种不同，被保险人在保险财产遭受保险责任范围内的盗窃损失后，应当在24小时内通知保险人，否则保险人有权不予赔偿。有的险种没有明确的时限规定，只要求被保险人在其可能做到的情况下，尽快将事故损失通知保险人。2、现场查勘现场查勘应主要了解:l、事故的全过程；2、当时的自然条件、周围环境；3、出险原因,初步判别是否属于该保单下保险责任;4、出险时间、地点；5、及时查阅有关财务帐册，与保险单对照，查对受损标的是否属于该保单下的标的物，并复印资产负债表或财务明细表等。6、保险事故是否由第三者责任造成；7、对有关当事人进行事故调查笔录；8、出险后采取的施救、保护措施；3、责任审核保险单是否仍有效力损失是否由所承保的风险所引起损失的财产是否为保险财产损失是否发生在保单所载明的地点损失是否发生在保险单的有效期内请求赔偿的人，是否有权提出索赔索赔是否有欺诈4、赔款计算第一损失赔偿方式：第一损失赔偿方式一般运用于家庭财产保险、定值保险中。比例赔偿方式：比例赔偿方式多用于不足额投保情况下的赔款计算。限额赔偿方式：限额赔偿方式多用于各类责任保险的赔偿计算。免赔额赔偿方式：绝对免赔额、相对免赔额。5、单证清分被保险人在“赔款通知书

(含收据及权益转让书)”上盖章后,即可付款。赔款收据在被保险人盖章后一份交财务记帐，另一份留存案卷中存档。根据业务的不同性质和要求,在赔付后分别办理收回正本保单、通知承保部门注销保单或出具更改保险金额的批单等手续，并应将相关的批单送交给被保险人一份。6、追偿7、结案报案登记生成赔案号财产险理赔流程受理赔案责任审核赔款计算

查勘现场单证清分

追偿结案第六节我国保险投资的形式1、1995年《保险法》第104条：银行存款；政府债券；金融债券；国务院规定的其他资金运用形式；保险公司的资金不得用于设立证券经营机构和向企业投资。2、1998——1999年98年10月批准保险公司加入全国银行间同业拆借市场不过仅可从事债券现券交易99年7月批准保险公司在国务院批复的额度内购买信用评级在AA+以上的中央企业债券并可对沪深证交所上市的债券进行交易但购买的企业债券额不得超过该公司资产的10%99年8月批准保险公司在全国银行间同业拆借市场办理债券回购业务，交易期限最长为1年99年10月保险资金可通过购买证券投资基金间接进入证券市场其后比例逐渐提高

3、2002年新《保险法》第105条：保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则，并保证资产的保值增值。保险公司的资金运用，限于在银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。保险公司的资金不得用于设立证券经营机构，不得用于设立保险业以外的企业。保险公司运用的资金和具体项目的资金占其资金总额的具体比例，由保险监督管理机构规定。4、2004年《保险公司管理规定》保险资金运用方式限于：（一）银行存款；（二）买卖政府债券；（三）买卖金融债券；（四）买卖企业债券；（五）买卖证券投资基金；（六）国务院规定的其他资金运用方式。保险公司运用保险资金投资的具体方式、具体品种的比例以及认定的最低评级，应当符合中国保监会有关规定。4、2004年《保险公司管理规定》保险公司在境外的资金运用，应当符合国家有关规定。保险公司可以设立保险资产管理公司；可以委托保险资产管理公司运用保险资金。5、2004年国务院“资本市场九条意见”《意见》中有一部分专门提到了保险资金和保险公司“鼓励合规资金入市。继续大力发展证券投资基金。支持保险资金以多种方式直接投资资本市场，逐步提高社会保障基金、企业补充养老基金、商业保险资金等投入资本市场的资金比例。要培养一批诚信、守法、专业的机构投资者，使基金管理公司和保险公司为主的机构投资者成为资本市场的主导力量。”6、2004年10月和2005年新政策2004年10月24日颁布：《保险机构投资者股票投资管理暂行办法》，允许保险公司直接入市2005年2月以来一系列配套措施打通了保险资金直接入市的通道。7、2006年以后的新政策2006年3月14日中国保监会颁布：《保险资金间接投资基础设施项目试点管理办法》保险资金间接投资基础设施项目，是指委托人将其保险资金委托给受托人，由受托人