上半年成本管理工作总结部门经理总结

2007上半年成本管理工作总结2007年是重点落实公司“十一五”战略发展规划的一年，也是公司面临新挑战的战略发展机遇期。公司全体员工要按照“351”的工作部署，从岗位做起、从案头做起、从基础做起，扎实做好大干快上“天津年”、新型市场“开拓年”、精品服务“品牌年”，全面塑强“五力”，下好人力资源一盘棋，打造中国建筑工程总承包第一品牌。2007年狠抓基础工作，在日常工作中以科学的理性态度，务实扎实的工作作风，从本岗位做起，以强化基础工作为起点，以信息化建设为平台，过程实施中梳理、规范业务流程，加强制度落实的执行力。确立以职业、高效、权威为特征的企业的总部引领力，结合2007年财务工作要点的精神要求，将成本管理工作落实到每位财务人员的日常管理工作中去，做到“统一认识、目标明确”，在施工过程中加强履约控制与管理，提高项目的创效能力。一、强化日常基础工作，提高工作质量1、备用金管理针对京外项目在财务管理的现状，分析起草了京外项目存在的管理问题及关注点，并特别针对项目人员资金借款金额过大、时间过长等问题，下发了《项目备用金管理细则》，健全管理制度，加强内控管理，控制项目借款的资金风险；同时加强对项目备用金的清理的监督工作，协助项目及时清理帐务。2、加强京外项目的基础工作指导一是针对所管京外区域项目财务人员的工作现状，加强对凭证科目、会计报表业务指导与审核力度；严格项目资金的使用控制，确保春节期间分包款资金的支付；指导、督促项目对会计档案进行整理、归档。二是利用无锡市地税局对外地进入无锡区域的施工企业具备独立的完善财务核算体系的单位可免收1%个人所得税的优惠政策，在主管的大力支持下，经过充分的论证，搜集整理了大量的资料，提交无锡市地税局并一次通过审核，为项目节约了税务支出约100余万元。三是积极了解京外区域的税务规定，为项目的合同履约管理提供必要的税务信息。3、坚持成本例会、业务交底工作今年继续坚持成本员上岗前的工作交底及月度成本员例会制度，保证项目与总部间的信息交流渠道的畅通，并对成本员的具体工作定期进行检查、指导与督促，提高项目成本员整体基础工作水平。继续坚持对上岗财务人员进行业务交底，根据财务核算及新制度的要求，不断地扩充业务交底的内容，今年对项目交底工作在保持原有内容的基础上新增加了：京外项目税务管理内容、项目资金管理特别是京外银行账户管理要求、公司目前项目管理的有效文件、项目会计科目一栏表、建造合同核算要求、物资核算流程及主要科目处理分录及总部具体业务主办人员名单、电话等内容，交底不仅在采用当面口述及下发部分书面资料的方法，同时将全部交底资料电子版形式下发资料，便于成本员在日常工作中有制度、流程可循，以到达工作质量的规范、统一。二、以成本管理为核心，提高项目成本控制能力1、深入调研，分析公司临建成本现状随着建筑市场竞争的日趋激烈，反映在企业间综合实力的竞争日趋白热化，成本做为体现竞争能力的关健要素显得愈发重要。建筑施工企业在工程履约过程中如何控制成本、降低成本，已经成为企业领导最为关心的核心大事。临建费用作为施工企业成本的一部分，在控制成本管理过程中起着举足轻重的作用。建筑施工企业以多个工程项目为成本核算对象，通过加强对各个项目的监督和管理，降低成本，获得管理效益。企业是“利润中心”和项目是“成本中心”的定位，突出了企业参与市场竞争的一切经营活动，其最终目的是为了获取最大化的效益。为进一步提高公司整体成本竞争能力，近期我做为主要牵头人员带领一名年轻对公司京内部分在施及竣工项目进行调研，通过项目上报的近十余张报表对项目的临建从项目策划、施工方案审定、费用核定、及实际发生额等从数量、单价、金额等进行了全方面的调研，并初步拟定完成了初稿分析，其目的旨在发现问题、找差距，以引起各级管理者的高度重视，在进一步提高成本管理水平的同时，进而提高公司整体竞争能力。2、推动建造合同的实施自2005年起分步骤组织实施《建造合同》方案，在2006年工作的基础上，结合我公司实际操作的现状，建立了公司执行建造合同的项目的毛利统计台帐，全面反映公司每个项目整体预计收入、预计成本、预计毛利率及实际已完成的情况。同时，为了能够更好的实施建造合同，在上半年分别两次对项目成本员再次进行培训、讲解，并在实际实施过程中进行业务指导。3、深入调研，注重细化管理深入了解、调研京外项目自有员工住房问题，了解项目的租房合同签订情况、资金支付、发票收取及人均住房面积等情况，对发现的问题，拟草了实施方案，目前正在研讨之中。三、积极准备“831：工程所需资料响应中建总公司重组改制整体上市精神，在不影响正常工作的前提下，“831“工程所需的资料时间紧、任务量大，要保质保量完成各项工作需要财务人员投入极大的精力，加班加点，同时承受着工作带来的巨大压力。作为”831“工作的牵头部门，首先我要充分地理解、掌握总公司及会计师事务所下发各种报表，为保证报表的正确性，我每次在自己理解的基础上多次与审计人员进行充分的沟通，保持双方在理解上的一致；其次，我要将报表中的涵义转换成最通俗的语言，把填制本报表的涵义及填报说明进行讲解，并让每一位参与者充分地理解，为达到此目的，我针对本次提交资料中最难点的”建造合同“报表，分别在商务经理例会及成本员例会利用大量的时间进行讲解，并积极听取大家的意见，及时向审计人员反馈意见，尽可能地做到工作不反复；再次，我就是要多次与总部相关部门、关联单位、项目经理部进行联系与沟通，对相关人员填制报表过程中进行业务指导，对提出的问题与审计人员进行协商解决，同时还要组织本系统财务人员进行编报；最后，我要把好报表的审核关，利用我对项目的了解程度以及多年的工作经验，通过职业判断来分析每一个项目的数据的合理性及与财务帐面的一致性。“831”建造合同报表工作从报表数量来看只用一张报表，但需要涉及到260多个项目自开工到2007年3月31日的止的全部数据，此项工作不仅涉及的人员多、工作量大，要求的时间紧，而且表间的钩稽关系复杂，工作难度极大，目前经过全体参与人员的共同努力，基本完成了此报表的编制工作，正在等到审计人员的进一步审核。同时配合会计师事务所进行尽职调查，梳理各业务系统的工作流程，整理内控制度的资料，完成填写调查问卷。四、以推进财务工作信息化建设进程来更有效地控制成本1、建立资产信息业务平台在原有的成本报表系统运行的基础上，我作为财务系统资产信息业务平台的具体牵头人，今年组织本部门对资产管理的流程重新进行了梳理，编制了流程图，同时多次与调配中心、信息室进行沟通，决定将非实体性资产、项目办公资产等资产的购置、调配、租赁、保费等日常管理工作借助公司OA信息平台进行动态管理，以达到信息共享。经过与信息室的共同努力，在上半年正式组织召开了《资产业务系统平台》的启动会，同时协助信息室拟定了《资产业务系统平台》实施方案，通过一系列的工作，将各主管部门统一了认识，同时对各主管部门的业务流程进行了沟通、了解，同时对个别问题随时进行小范围的工作沟通，以保证软件编制工作的顺利进行。完善成本报表管理系统功能组织总部相关部门人员对已实施的成本报表管理系统中物资核算模块实施过程中存在的问题进一步沟通，并提出修改建议，经讨论研究一致达成意见，对项目成本报表管理系统做如下调整：将分次付款合同物资款（不含设备款）进入成本功能从物资款支付流程中剥离出来，纳入分次付款合同物资进场记录流程中，即物资一进场就进入项目成本。在系统中增加新功能，显示某设备合同的进场验收数量、制造成本报表数量、付款数量，财务部根据此功能将设备进入项目成本。在系统中增加设备款进入成本的控制功能，设备进入成本数额不能超过进场验收数额。决定将统一转账合同物资款进入成本功能纳入统一转账合同物资进程记录流程。在系统中增加统一转账合同物资款支付流程④在系统中增加查询未流转结束进场记录功能。五、下半年工作计划1继续强化落实项目成本基础工作，加强过程监督与业务指导工作，特别针对京外项目的增加，业务人员了解公司政策迟缓的特点，更需要对京外的财务工作定期巡检，加强监督与指导。2经过核实发现成本报表系统中有项目报量和分包完成工作量清单与相关部门提供的资料不符，成本报表系统的功能与帐务的核对工作还有待提高，。3加强项目成本分析工作，不流于形式，坚持每个季度分别由两个项目在成本例会上做本项目的成本分析，强化成本分析的重要性与必要性。4配合信息室对财务业务一体化二期程序的开发跟踪落实进度情况，并及时与信息室沟通，修改、完善信息化程序，确保按计划期限完成。5配合物资部加强物资消耗管理，改变项目验收物资待