对外贸易信贷

第八章对外贸易信贷第一节对外贸易短期信贷第二节对外贸易中长期信贷（出口信贷)第三节我国对外贸易信贷第一节对外贸易短期信贷

一、国际贸易短期融资的主要方式1、按信贷主体的不同进行分类（1）商业信用：在进口商和出口商之间相互提供的信贷属于对外贸易的商业信用（2）银行信用

如果进口商与出口商一方信贷资金是由银行或其他金融机构提供的，就构成了对外贸易信贷的银行信用。2、按接受信贷资金对象的不同而进行的分类（1）对出口商的信贷①进口商对出口商的预付款；②银行对出口商的信贷；③经纪人对出口商的信贷（2）对进口商的信贷①出口商对进口商提供的信贷包括开立账户信贷和票据信贷②银行对进口商提供的信贷包括承兑信用和放款3、根据国际贸易环节不同而发放的信贷

(1)银行在发货前对出口商提供信贷打包放款(2）银行在发货后对出口商提供信贷出口押汇

（3）银行在出口商发货前对进口商提供的信贷①银行对进口商的直接融资包括透支、商品抵押贷款和进口押汇。②承兑汇票贴现。③承兑信用。④无保证金开立信用证。（4）银行在出口商发货后对进口商提供的信贷：进口押汇。二、保付代理（Factoring）业务1．含义：出口商以商业信用的形式出卖商品，在货物装船后立即将发票，汇票和提单等有关单据卖断给保理组织，收进全部或部分贷款，从而取得资金融通的一种业务形式。有影响的国际保理机构是

:国际保理联合会(FactorsChainInternational,FCI)，国际保理协会(InternationalFactors,IF)和哈拉尔海外公司(HellerOverseaCorporation)。这三个国际机构中，FCI是该行业最大的，是一个开放式组织，它是由各国保理公司组成的民间商业机构，允许一个国家有多家保理公司参加；其他两个机构都是封闭式的，每个国家只允许一个公司参加，其影响和业务规模远远不如国际保理联合会。

2．程序：302页。3.特点（1）保理商承担了信贷风险（2)保理商承担资信调查、托收、催收帐款、代办会计处理等业务(3)预支贷款(1)向出口商商提供资资金的基基础不同同（2）考察资资信的重重点不同同（3）业务内内容不同同4．保付代代理组织织与商业业银行业业务的区区别：5、保付代代理组织织在国际际贸易中中的作用用(1)对出口商商的好处处:①有利于出出口商对对进口商商准确评评估。②增加出口口营业额额。③避免收汇汇风险。。④简化手续续和降低低经营成成本。⑤增加利润润。（2）对进口口商的好好处：①利用有限限的资金金，扩大大经营规规模。②降低经营营成本③保证收到到与合同同规定相相符的货货物。④简化购货货手续，，增加出出口营业业额。我国保理理业务的的发展现现状:1987年10月，中国国银行与与西德贴贴现信贷贷公司(DiskontUndKredit)签署了国国际保理理协议，，这标志志着国际际保理业业务在我我国正式式登陆.1992年，中国国银行在在国内首首次推出出国际保保理业务务，正式式开始接接受国内内出口企企业的委委托，向向国内出出口企业业提供综综合性国国际保理理服务，，同时作作为进口口保理商商开始接接受国外外保理商商委托的的国际保保理业务务。1993年，中国国银行加加入国际际保理商商联合会会(FCI)，成为其其正式会会员。随后，交通银行行、光大大银行、、中信实实业银行行、中国国工商银银行等也也纷纷开开展国际际保理业业务,并先后成成为FCI会员。2005年，在全全球1万亿欧元元的保理理业务量量中，欧欧美占84%以上，亚亚洲地区区仅占13%，我国保保理业务务量仅为为58亿欧元，，尽管比比2004年增长了了35%，但所占占比例却却少得可可怜。第二节对对外贸贸易中长长期信贷贷（出口口信贷））（ExportCredit）一、出口口信贷的的含义、、特点1、含义出口信贷贷是一种种对外贸贸易中长长期信贷贷，是一一国为了了支持和和扩大本本国大型型设备出出口，增增强国际际竞争力力，以对对本国出出口给予予利息补补贴并提提供信贷贷担保的的方法，，鼓励本本国银行行对本国国出口商商或外国国进口商商提供利利率较低低的贷款款，以解解决本国国出口商商或外国国进口商商的对货货款的资资金需要要的一种种融资方方式。2、出口信信贷的特特点（1）信贷发发放以资资本货物物出口为为基础（2）利率较较低（3）出口信信贷的发发放以出出口信贷贷保险为为基础（4）出口信信贷是政政府干预预经济生生活的一一个重要要手段二、出口信贷贷体系1、政府2、中央银银行3、出口信信贷保险险机构4、专门的的出口信信贷融资资机构5、商业银银行6、外汇管管理部门门三、出口口信贷的的作用1、有利于于扩大提提供出口口信贷国国的资本本货物输输出2、促进了了项目开开发和建建设3、促进了了设备提提供国的的经济发发展4、在一定定程度上上促进了了发展中中国家的的经济发发展四、出口口信贷的的种类(一)卖方信信贷：：（SupplierCredit）1、含义义：在大型型机械械及成成套设设备等等资本本品的的出口口贸易易中，，为解解决出出口商商以延延期付付款方方式卖卖出设设备时时所遇遇到的的资金金周转转困难难，由由出口口商所所在国国银行行向出出口商商提供供的低低利率率优惠惠贷款款。2、基本本业务务流程程：（1）贸易易洽谈谈，并并明确确使用用卖方方信贷贷。（（2）出口口商与与出口口商银银行的的卖方方信贷贷洽谈谈。（3）贸易易合同同的签签订与与贸易易合同同、卖卖方信信贷合合同的的履行行。（4）贷款款的偿偿还。。（二））买方方信贷贷（BuyerCredit）1、含义义：指在大大型机机械及及成套套设备备等资资本品品的出出口贸贸易中中，由由出口口商所所在国国的银银行为为进口口商或或通过过进口口商所所在国国银行行为进进口商商提供供的旨旨在扩扩大贷贷款国国资本本品出出口的的低利利优惠惠贷款款。2、方式式：（1）买方方信贷贷（一一）：：直接提提供给给进口口商的的贷款款。（2）买方方信贷贷（二二）：：通过进进口商商银行行提供供给进进口商商的贷贷款。。3、进出出口企企业在在选择择买方方信贷贷与卖卖方信信贷的的比较较：（1）出口口卖方方信贷贷比买买方信信贷风风险相相对较较小，，手续续简便便灵活活。(2)买方信信贷下下出口口商为为即期期收汇汇，无无收汇汇风险险和汇汇率、、利率率风险险，而而出口口卖方方信贷贷仍需需承担担较大大风险险。（（3）出口口卖方方信贷贷下，，出口口商直直接借借款远远期收收汇，，其资资产负负债表表上会会显示示出一一笔较较大的的负债债和一一笔应应收账账款，，将影影响以以后的的筹资资。而而出口口买方方信贷贷下则则不会会出现现此情情况。。四、福福费廷廷1、含义义：延期付付款的的大型型设备备贸易易中，，出口口商把把经进进口商商承兑兑的、、期限限在半半年以以上到到五六六年的的远期期汇票票，无无追索索权的的售予予出口口商所所在地地的银银行，，提前前取得得现款款的一一种资资金融融通方方式。。2．业务务流程程：3．特点点：（1）对出出口商商无追追索权权。（2）固定定利率率融资资。（3）由银银行或或其他他金融融机构构担保保。（4）对汇汇票或或期票票进行行贴现现。（5）没有有官方方出口口信贷贷机构构或者者私人人保险险公司司的保保险。。：案例：：A公司系系机械械设备备制造造企业业，拟拟向中中东某某国B公司出出口机机械设设备，，该设设备为为买方方市场场，市市场竞竞争激激烈。。国外外B公司资资金紧紧张，，而且且其国国内融融资成成本很很高，，希望望A公司提提供远远期付付款便便利，，期限限一年年。A公司接接到该该笔订订单后后非常常苦恼恼：1.该公司司正处处于快快速发发展时时期，，对资资金需需求较较大，，在各各行的的授信信额度度比较较紧张张；2.A公司预预计人人民币币升值值，如如一年年后收收回货货款，，有可可能还还面临临较大大的汇汇率风风险；；3.国外B公司虽虽然同同意采采用信信用证证方式式结算算，但但开证证C银行属属于地地方银银行，，A公司对对其了了解甚甚少。。针对A公司这这笔业业务情情况，，中国国银行行为A公司设设计了了“福福费廷廷”融融资方方案，，A公司在在商业业谈判判中成成功将将融资资成本本计入入商品品价格格。主主要流流程是是国外外C银行开开立远远期信信用证证，A公司备备货发发运，，缮制制单据据并在在中国国银行行交单单，中中国银银行审审核后后寄单单至国国外C银行，，C银行收收到单单据并并承兑兑，确确认到到期付付款责责任。。中国国银行行无追追索权权对A公司单单据贴贴现融融资，，并结结汇入入账，，同时时出具具出口口收汇汇核销销联供供企业业办理理出口口收汇汇核销销和退退税手手续。。通过过福费费廷业业务，，A公司以以远期期付款款条件件赢得得了客客户，，且在在未占占用自自身授授信额额度的的情况况下，，获得得无追追索权权融资资，有有效规规避了了远期期收汇汇风险险，同同时将将应收收账款款转化化为现现金，，优化化了财财务报报表，，并获获得提提前退退税。。4、与一一般贴贴现业业务的的区别别(1)由无追追索权权不同同：（2）票据据不同同：（3）是否否需担担保不不同：：（4）手续续简单单与复复杂不不同：：5、与保保付代代理业业务的的区别别（1）成交交商品品不同同：（2）是否否担保保不同同：（3）是否否需协协商不不同：：（4）内容容不同同：6、福费费廷对对进口口商和和出口口商的的作用用（1）对出出口商商的作作用：：①可以解解决出出口商商以商商业信信用形形式出出口商商品时时的资资金周周转困困难，，既促促成了了交易易的达达成，，又解解决了了出口口商商商品周周转的的资金金障碍碍；②可以减减少出出口商商的对对外负负债，，提高高了企企业的的资信信程度度，有有利于于债券券的发发行；；③可以免免去信信贷管管理，，转嫁嫁债务务风险险。（2）对进进口商商的作作用好处：：手续续简单单、不不像利利用买买方信信贷那那样需需进口口商多多方联联系、、洽谈谈。弊端：：利息息与所所有的的费用用负担担均计计算于于货价价之内内，一一般货货价较较高；；进口口商为为获得得担保保行的的担保保，还还要交交纳一一定的的保费费或抵抵押品品。五、信信用安安排限限额1、特点点：出出口商商所在在地的的银行行为了了扩大大本国国一般般消费费品或或基础础工程程的出出口，，给予予进出出口商商所在在地的的银行行以中中期融融资的的便利利，并并与进进口商商所在在地银银行配配合，，组织织较小小金额额业务务的成成交。。2、形式式：（1）一般般用途途信用用限额额：（2）项目目信用用限额额：六、混混合信信贷（（GovernmentMixedCredit）1、含义义：政政府府贷款款与卖卖方信信贷或或买方方信贷贷一起起发放放。2、西方方发达达国家家提供供混合合信贷贷的形形式：：（1）一个个项目目，分分别提提供。。（2）一个个项目目，混混合提提供。。第三节节我国国对外外贸易易信贷贷一、我我国对对外贸贸易短短期信信贷（一））与商商品生生产、、承购购和经经营有有关的的人民民币贷贷款1、贷款款原则则2、贷款款的对对象和和范围围3、贷款款种类类4、贷款款条件件5、贷款款期限限、利利率和和申请请手续续6、贷款款担保保（二））与对对外贸贸易结结算方方式有有关的的人民民币贷贷款1、信用用证抵抵押放放款2、出口口押汇汇3、远期期承兑兑票据据贴现现4、进口口融资资业务务二、我我国的的外汇汇贷款款（一））外汇汇贷款款的原原则（二））外汇汇贷款款的对对象和和范围围（三））外汇汇贷款款的种种类（四））申请请外汇汇贷款款的条条件（五））外汇汇贷款款的期期限和和利率率三、我我国的的出口口信贷贷制度度（一））出口口卖方方信贷贷（二））出口口买方方信贷贷（三））出口口福费费廷业业务1．卖方方信贷贷的接接受方方是：：A出口商商B进口商商C出口方方银行行D进口方方银行行2．在（（））形式式下，，出口口商开开具的的汇票票对其其无追追索权权。A买方信信贷B卖方信信贷C福费廷廷D混合信贷3.混合信贷是是指：A买方信贷与与卖方信贷贷混合B买方信贷或或卖方信贷贷与政府信信贷混合C买方信贷与与保付代理理混合D卖方信贷与与保付代理理混合谢谢12月-2206:58:4406:5806:5812月-2212月-2206:5806:5806:58:4412月-2212月-2206:58:442022/12/316:58:449、静夜夜四无无邻，，荒居居旧业业贫。。。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、雨中中黄叶叶树，，灯下下白头头人。。。06:58:4406:58:4406:5812/31/20226:58:44AM11、以我独独沈久，，愧君相相见频。。。12月-2206:58:4406:58Dec-2231-Dec-2212、故人江江海别，，几度隔隔山川。。。06:58:4406:58:4406:58Saturday,December31,202213、乍见翻翻疑梦，，相悲各各问年。。。12月-2212月-2206:58:4406:58:44December31,202214、他乡生白白发，旧国国见青山。。。31十二二月20226:58:44上上午06:58:4412月-2215、比比不不了了得得就就不不比比，，得得不不到到的的就就不不要要。。。。。十二二月月226:58上上午午12月月-2206:58December31,202216、行动出成果果，工作出财财富。。2022/12/316:58:4406:58:4431December202217、做前，能够够环视四周；；做时，你只只能或者最好好沿着以脚为为起点的射线线向前。。6:58:44上午6:58上上午06:58:4412月-229、没有有失败败，只只有暂暂时停停止成成功！！。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、很很多多事事情情努努力力了了未未必必有有结结果果，，但但是是不不努努力力却却什什么么改改变变也也没没有有。。。。06:58:4406:58:4406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