众信旅游2018年管理水平报告-智泽华

众信旅游2018众信旅游2018年管理水平报告第PAGE3第3页共10页内部资料，妥善保管众信旅游2018年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况20181,218,490.87万元，其中：营业成本90.5381,979.866.7316,199.181.33%；财务费用为5,338.110.44492.530.04%。成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称数值2018年百分比(%)数值2017年百分比(%)数值2016年百分比(%)成本费用总额1,218,490.87100.001,171,037.9100.00979,652.9100.00营业成本1,103,124.11,083,996.190.5392.57904,801.7292.3668销售费用81,979.866.7367,992.295.8154,749.965.59管理费用16,199.181.3316,087.471.3715,262.121.56财务费用5,338.110.44320.610.031,536.850.16营业税金及附加492.530.04377.920.031,650.620.172、总成本变化情况及原因分析众信旅游2018年成本费用总额为1,218,490.87万元，与2017年的1,171,037.9万元相比有所增长，增长4.05%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加19,127.98万元，销售费用增加13,987.57万元，资产减值损失增加9,093.6万元，财务费用增加5,017.5万元，营业税金及附加增加114.61万元，管理费用增加111.71万元，共计增加47,452.97万元。项目名称2018年项目名称2018年数值 百分比(%)2017年数值 百分比(%)2016年数值 百分比(%)营业收入1,217,146.6100.001,202,975.3100.001,009,252.8100.00661营业成本1,103,124.190.631,083,996.190.11904,801.7289.6568营业税金及附加492.530.04377.920.031,650.620.16销售费用81,979.866.7467,992.295.6554,749.965.42管理费用16,199.181.3316,087.471.3415,262.121.51财务费用5,338.110.44320.610.031,536.850.153、营业成本控制情况2018年营业成本为1,103,124.16万元，与2017年的1,083,996.18万元相比有所增长，增长1.76%。4、销售费用变化及合理性评价2018年销售费用为81,979.86万元，与2017年的67,992.29万元相比有较大增长，增长20.57%。2018年在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售投入增长明显快于营业收入增长。55、管理费用变化及合理性评价201816,199.18万元，与2017年的16,087.47万元相比变0.69%。20181.33%，与2017年的1.34理费用支出正常，但其他成本费用支出项目存