(工程造价控制与案例分析)模块5建设项目招投标阶段工程造价控制

工程造价计价与控制主讲教师姜新春大连理工大学出版社模块5建设项目招投标阶段工程造价控制

本模块教学目的1、了解建设项目招投标的方式、内容和程序；2.熟悉建设项目招标标底的编制依据、内容和方法；3.掌握标底价及中标价的确定方法；4.掌握建设项目投标价的编制依据、内容、方法与步骤；5.掌握建设项目投标价的控制方法；

本模块重点、难点招标标底的确定、投标报价编制和确定；5.1建设工程招投标概述模块5建设项目招投标阶段

工程造价控制一、招投标的概念和性质建设工程招标是指招标人在发包建设项目之前，公开招标或邀请投标人，根据招标人的意图和要求提出报价，择日当场开标，以便从中择优选定中标人的一种经济活动。

建设工程投标是工程招标的对称概念，指具有合法资格和能力的投标人根据招标条件，经过初步研究和估算，在指定期限内填写标书，提出报价，并等候开标，决定能否中标的经济活动。一、招投标的概念和性质我国法学界一般认为：建设工程招标是要约邀请投标是要约中标通知书是承诺

二、建设项目招标的范围、种类与方式（一）建设项目招标的范围-强制招标的范围

关系社会公共利益、公共安全的大型基础设施项目能源项目；邮电通讯项目；城市设施项目；交通运输项目；水利项目；生态环境保护项目关系社会公共利益、公共安全的公用事业项目市政工程项目；科技、教育、文化、体育、旅游、卫生、社会福利项目全部或者部分使用国有资金投资的项目使用财政预算资金的项目；使用国有企业单位自有资金的项目；使用纳入财政管理的政府性专向建设基金的项目国家融资的项目使用国家发行债券所筹资金的项目；使用国家政策性贷款的项目；国家特许的融资项目；使用国家对外借款或担保所筹资金的项目；国家授权投资主体融资的项目使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目使用国际组织贷款资金的项目；使用国际组织或者外国政府援助资金的项目；使用外国政府及其机构贷款资金的项目二、建设项目招标的范围、种类与方式（二）建设项目招标的范围-可以不招标的范围涉及国家安全、国家秘密或者抢险救灾而不适宜招标的；属于利用扶贫资金实行以工代赈需要使用农民工的；施工主要技术采用特定的专利或者专有技术的；施工企业自建自用的工程，且该施工企业资质等级符合工程要求的；在建工程追加的附属小型工程或者主体加层工程，原中标人仍具备承包能力的；法律、行政法规规定的其他情形。二、建设项目招标的范围、种类与方式（三）建设工程招标方式从竞争程度进行分类

公开招标邀请招标从招标的范围进行分类国际招标国内招标三、建设项目招标的程序招标活动的准备工作招标公告和投标邀请书的编制与发布资格审查

编制和发售招标文件勘察现场与召开投标预备会建设项目投标

开标、评标和定标三、建设项目招标的程序三、建设项目招标的程序三、建设项目招标的程序

按照《招标投标法》的规定，招标公告与投标邀请书应当载明同样的事项，具体包括以下内容：

(1)招标人的名称和地址;

(2)招标项目的性质;

(3)招标项目的数量;

(4)招标项目的实施地点;

(5)招标项目的实施时间;

(6)获取招标文件的办法。招标公告和投标邀请书的内容三、建设项目招标的程序招标公告和投标邀请书的编制与发布-招标公告实例招标编号：GC-2009-03

一、招标人的名称和地址：

招标单位：广州开发区土地开发建设中心（建设单位）

代建单位：广州市中心区交通建设

招标代理：中招国际招标

地

址：广州市北校场路19号金鹰酒店8楼

联

系

人：庄先生（）

二、招标依据：

1、《中华人民共和国招标投标法》；

2、《工程建设项目施工招标投标办法》（七部委30号令）；

3、广州市市政工程设计研究院设计的《笔村三桥改造工程第2标段招标图》工程编号：08-153-1；

三、招标项目：

1、工程名称：笔村三桥改造工程第2标段。

2、工程地点：本工程位于广州市东部广州经济技术开发区，东鹏大道和广园东路、广深铁路交点。

3、招标范围：～（新建桥梁工程、排水工程）；～（拆除旧桥工程，含引道）

4、工期要求：施工总工期300日历天；计划开工日期为2009年4月22日。

三、建设项目招标的程序四、招标方式

采取公开招标的方式，在铁道工程广州交易中心进行工程施工招标。

五、招标主要日程安排

1、2009年3月11日在铁道工程广州交易中心发布招标信息，报名截止时间2009年3月17日16:00时。

2、2009年3月18日～2009年3月22日每日上午9:00～11:30～下午2:30～5:00，在中招国际招标发售招标文件，请有意向的投标人持以下资料到中招国际招标办理正式入场核准手续，并购买招标文件：

（1）法人授权委托书及法定代表人证明书；（2）企业资质和营业执照副本加盖公章的复印件两份；

（3）交易证申请表（交易表1）；

3、招标文件收取工本费人民币肆仟元人民币，售后不退。每位投标人交纳投标保证金金额：贰万元（人民币），保证金以银行转帐形式递交，请各投标人在投标文件递交截止时间5天前按上述金额汇人指定的银行帐户，并在投标文件递交截止5天前凭银行划帐单原件到招标代理单位财务部门开具投标保证金收据，且必须在投标文件内附有保证金收据的复印件，投标保证金有效期截止到投标有效期后28天。

单位：中招国际招标银行：建设银行广州北较场支行帐号：4、投标人自行安排现场踏勘。

5、2009年4月6日上午9:00～9:30，在铁道工程广州交易中心递交投标文件。

6、2009年4月6日上午9:30，在铁道工程广州交易中心，召开工程施工招标开标会。

六、标段划分：本工程为一个标段。

七、对投标人资质等级要求

1、市政公用工程施工总承包壹级及以上资质和铁路工程施工总承包贰级及以上资质（两者同时备）；

2、项目负责人具有一级注册建造师执业资格，提供其身份证、专业职称证书及执业资格证书的复件；

3、自投标报名截止时间2009年3

月10

日前三年内在广州地区无建设工程不良记录。

招标公告和投标邀请书的编制与发布-招标公告实例三、建设项目招标的程序投标邀请书；投标人须知；合同主要条款；投标文件格式；采用工程量清单招标的，应当提供工程量清单；技术条款；设计图纸；评标标准和方法；投标辅助材料。招标文件一般包括的内容三、建设项目招标的程序

(1)招标人组织投标人进行勘察现场的目的在于了解工程场地和周围环境情况，以获取投标人认为有必要的信息。为便于投标人提出问题并得到解答，勘察现场一般安排在投标预备会的前1-2天。(2)投标人在勘察现场中如有疑问问题，应在投标预备会前以书面形式向招标人提出，但应给招标人留有解答时间。(3)招标人应向投标人介绍有关现场的情况。踏勘现场四、工程施工投标主要内容与程序1、投标文件的主要内容1)投标函;2)投标报价：投标报价的编制与审核由造价工程师负责，并由造价工程师签字，加盖执业专用章和单位公章;3)施工组织设计或者施工方案;4)商务和技术偏差表；5)响应招标文件要求的其他资料。四、工程施工投标主要内容与程序2、工程施工投标的主要程序报名参加投标；编制并填写资格预审书；领取招标文件；研究招标文件；调查投标环境；确定投标策略；编制施工计划，制订施工方案；编制投标文件；(9)报送投标文件；(10)参加开标会、中标。5.2建设工程标底及其确定模块5建设项目招投标阶段

工程造价控制一、建设工程招标标底的概念

标底是指招标人根据招标项目的具体情况，编制的完成招标项目所需的全部费用，是根据国家规定的计价依据和计价办法计算出来的工程造价，是招标人对建设工程的期望价格。标底由成本、利润、税金等组成。一、建设工程招标标底的概念

我国目前主要采用定额计价和工程量清单计价来编制标底。

1)以定额计价编制标底—定量判断投标价。

2)以工程量清单计价编制标底—判断合理低价的参考标准。标底的作用

（1）标底能够使招标人预先明确自己在拟建工程中应承担的财务义务。（2）标底给上级主管部门提供核实建设规模的依据。（3）标底是衡量投标人报价高低的准绳。（4）标底是评标的重要尺度。二、建设工程招标标底的编制1、标底编制的原则编制依据可靠标底价格完整、合理与招标文件一致一个工程只能编制一个标底二、建设工程招标标底的编制2、标底编制的依据招标文件的商务条款；工程施工图纸、标准图集、工程量计算规则；施工现场地质、水文、地上情况等资料；施工方案或施工组织设计；现行的消耗量定额、预算定额、建设项目工程量清单计价规范、工期定额、材料市场价格、机械台班市场价格以及有关价格指数等等。二、建设工程招标标底的编制3、标底编制的内容标底的综合编制说明；标底价格的审定书，计算书，带价格的清单，现场因素，措施费，风险系数测算明细等；主要人工、材料、机械设备用量表；标底附件；标底价格编制的有关表格。二、建设工程招标标底的编制4、标底编制的方法以施工图预算为基础确定标底；以工程概算为基础确定标底；（用于施工图设计阶段或扩大初步设计阶段）以消耗量定额为基础确定标底；（根据定额计算工程消耗量→根据地区或企业调整消耗量）以平方米造价包干为基础确定标底；（根据每平方米造价包干标准，适当调整，以工程的室外地坪以上为对象）二、建设工程招标标底的编制5、标底编制的步骤（以施工图预算为基础确定标底）准备工作；计算工程量；预算定额的套用和换算；计算定额直接工程费、主要材料用量；确定技术措施费；计算间接费；计算利润、税金；汇总上述各项费用，构成标底价格。二、建设工程招标标底的编制6、标底编制应注意的问题应遵循招投标法中规定的程序；标底的清单格式与内容与招标文件的清单一致；仔细区分各种清单项目的费用，避免重复计算。二、建设工程招标标底的编制7、标底编制需要考虑的因素标底必须符合目标工期的要求，对提前工期方面的因素有所反映；标底必须保证招标方的质量要求，对高于国家规范的质量因素有所反映；标底要考虑材料市场价格变化的风险；标底必须考虑工程的自然条件、工程范围，相应的风险因素费用。标底价是建设单位的期望价格标底价在开标前保密—“绝密”业主选择承包商考虑的因素工程质量工期工程造价三、招标标底价的确定1、不低于工程成本的合理标底1）概述标底价≥直接费+间接费以选择中标承包商1、不低于工程成本的合理标底2）基本方法选择与拟投标工程类似（结构、面积、时间）工程为依据；根据图纸和定额计算拟建工程人材机消耗量；根据市场价和确定的消耗量计算直接费；根据已完工程的费率和基数，计算拟建工程的间接费和利润；计算拟建工程的正常报价；根据已完工程的成本数据和投标决策，将拟投标工程的正常报价调整为合理低价；对比分析合理低价的降低幅度。2、用工程单价法编制标底价

根据给出的工程量清单确定分项工程的完全工程单价→确定工程标底价完全工程单价=单位分项工程直接费（基价）×（1+间接费率）×（1+利润率）×（1+税率）定额计价方式下：完全工程单价①定额计价模式：分部分项工程的直接工程费，间接费，利润和税金等全部费用②工程量清单计价模式：分部分项工程费、措施项目费和其他项目费用、规费、税金3、异地编制标底行业协会组织，主管部门监督，发挥技术力量，标底严格保密。4、先分后合法单位工程分解，分头编制计算，开标集中汇总，现场得出标底。5、用工程主材费控制标底统一规定材料价格不计算主要材料费5.3建设工程投标价的确定模块5建设项目招投标阶段

工程造价控制一、投标报价的编制原则与依据2、投标报价的计算依据(1)招标单位提供的招标文件、设计图纸、工程量清单及有关的技术说明书等。(2)国家及地区颁发的建安工程预算定额及与之相配套执行的各种费用定额规定等。(3)地方现行材料预算价格采购地点及供应方式等(4)招文及图纸不明经咨询后由招单书面答复的有关资料。(5)企业内部制定的有关取费价格等的规定、标准(6)其他与计价有关的各项政策规定及调整系数等。(7)在标价的计算过程中，对于不可预见费用的计算必须慎重考虑，不要遗漏。1、投标报价编制原则以招标文件的责任划分考虑报价费用计算基础，据发承包模式考虑计算深度；以施工方案技术措施作为计算基本条件；以企业技术管理水平作为计算消耗量的依据；利用现场考察、调研成果市场信息编制基价，确定调价；计算方法科学严谨简明适用二、投标报价的编制内容报价编制单位，编制人资格证章；报价编制说明；报价计算书，包括：分部分项工程项目直接费计算表；工料分析表材料价格调整表；费用计算表；主要材料用量汇总表。二、投标报价的编制内容报价编制单位，编制人资格证章；报价编制说明；报价计算书，包括：分部分项工程项目直接费计算表；工料分析表材料价格调整表；费用计算表；主要材料用量汇总表。1、以定额计价模式投标报价：采用预算定额来编制，即按照定额规定的分部分项工程子目逐项计算工程量，套用定额基价或根据市场价格确定直接工程费，然后再按规定的费用定额计取各项费用，最后汇总形成标价。

三、投标报价的编制方法2、以工程量清单计价模式投标报价：采取工程量清单综合单价计算投标报价时，投标人填入工程量清单中的单价是综合单价，应包括人工费、材料费、机械费、间接费、利润、税金以及风险金等全部费用，将工程量与该单价相乘得出合价，将全部合价汇总后即得出投标总报价。分部分项工程费、措施项目费和其他项目费用均采用综合单价计价

1.计算前的准备2.计算复合工程量3.确定工程单价4.计算直接工程费5.计算间接费利润和税金6.确定基础投标价四、投标报价的计算步骤7.确定实际投标价工程量清单模式下，还应计算措施项目费、其他项目费用和规费采用清单投标报价，针对综合单价，需要注意的问题：1、项目特征：项目特征将直接导致施工企业采取不同的施工方法，从而导致达单价的不同；2、工程内容：必须确保所报的综合单价已经涵盖了该项目所要求的所有工程内容，否则影响单价的完整性；3、拟采取的施工方法：BQ下的工程量是净值，施工损耗和需要增加的工程量应包含在投标报价中。采用不同的施工方法就会产生不同的损耗和工程量增加，从而导致综合单价的不同；4、投标人类似工程的经验数据；5、对各种生产要素的询价；6、风险预测。五、综合评分法确定中标单位1.概述

综合评分法是对报价、质量、工期、社会信誉等几个方面分别评分，然后选择总分最高的为中标单位。确定中标单位的依据是：报价合理；保证质量；工期适当；企业社会信誉高。二、综合评分法确定中标单位2.评标定标方法与步骤确定评标定标目标；评标定标的量化；确定各评标定标的量化指标的相对权重；对投标单位进行综合评价。3、以各投标报价的算术平均值为实施标底价编制拟建工程标底；判断各投标单位在质量、工期、信誉方面是否符合招标文件的要求；判断符合要求的投标报价是否在标底价±5%范围内，筛选有效工程报价；计算实施标底价格；计算最接近实施标底价的工程报价顺序。4、算术平均报价后再与标底价加权平均确定中标价1）确定投标单位→确定标底价→确定投标价→确定权重；2）计算期望工程造价：去掉最高和最低，求算术平均值作为综合价；确定综合价和标底价的权重；根据权重、综合价和标底价计算期望工程造价；3）计算接近程度：投标价接近期望工程造价程度=（1-│1-（投标价/期望工程造价）│）×100%5.4建设项目投标价的控制方法模块5建设项目招投标阶段

工程造价控制

所谓企业定额，是指建筑安装企业根据本企业的技术水平和管理水平，编制完成单位合格产品所必需的人工、材料和施工机械台班的消耗量，以及其他生产经营要素消耗的数量标准。

施工定额是建筑安装企业内部管理的定额，属于企业定额的性质。企业定额在正常施工条件下人工工日数同一性质施工过程各种材料消耗量机械台班数生产消耗一定计量单位建筑产品质量合格工人班组或个人针对人的针对物的

预算定额是指在合理的施工组织设计、正常施工条件下、生产一个规定计量单位合格产品所需的人工、材料和机械台班的社会平均消耗量标准，是计算建筑安装产品价格的基础。预算定额在正常施工条件下一定计量单位人工工日数各种材料消耗量机械台班数消耗结构构件质量合格分项工程预算定额中研究的建筑产品预算定额和施工定额企业生产管理用定额联系预算定额是根据施工定额编制的区别定额水平定额性质施工定额预算定额计价性平均先进水平社会平均水平工序分部分项工程一、用企业定额确定工程消耗量企业定额消耗量低定额水平高成本低，价格优预算定额消耗量高定额水平低成本高，价格高用企业定额编制工程报价应完成的工作：1、不断编制和修订施工定额；2、根据施工定额计算工程消耗量。二、预算成本法根据投标工程施工图、预算定额和招标文件先计算预算成本，然后在此基础上进行有关费用的调整，再确定工程报价的方法。前提：采用预算定额编制标底和报价；招标文件允许浮动费率和利润率；招标文件规定以最接近标底的较低报价为中标价。二、预算成本法步骤：1.计算工程量2.计算工程直接费3.计算间接费确定工程预算成本4.计算利润和税金5.汇总确定工程造价6.调减间接费和利润控制报价预算成本+税金三、不平衡报价是在工程项目的投标总价确定后，根据招标文件的付款条件，合理地调整投标文件中子项目的报价，在不抬高总价以免影响中标(商务得分)的前提下，实施项目时能够尽早、更多地结算工程款，并能够赢得更多利润的一种投标报价方法。采用工程量清单报价前提：要点：能够早日结账收款的、预计工程量增加的项目、设计修改后工程量要增加的项目、不分标而肯定要做的暂定项目可适当报高单价。序号信息类型变动趋势不平衡结果1资金收入的时间

早单价高晚单价低2清单工程量不准确

需要增加单价高需要减少单价低3报价图纸不明确

可能增加工程量

单价高可能减少工程量

单价低4暂定工程

自己承包的可能性高

单价高自己承包的可能性低单价低5单价和包干混合制项目

固定包干价格项目

单价高单价项目

单价低6单价组成分析表

人工费和机械费

单价高材料费

单价低7议标时招标人要求压低单价

工程量大的项目

单价小幅度降低

工程量小的项目

单价较大幅度降低

8工程量不明确报单价的项目

没有工程量

单价高

有假定的工程量

单价适中

步骤：1.分析清单确定调增单价项目3.用不平衡报价计算表分析计算三、不平衡报价2.分析清单确定调减单价项目4.不平衡报价效果分析5.5建设工程施工合同模块5建设项目招投标阶段

工程造价控制5.5.1建设工程施工合同类型与选择建设工程施工合同文本的主要条款课堂练习5.5.1建设工程施工合同类型与选择建设工程施工合同类型按承包人所处的地位来划分

按计价方式划分类

按劳动和材料供应来划分总承包分包独立承包总价合同单价合同成本加酬金合同包工包料包工不包料包工及部分包料联合承包直接承包一、按承包人所处的地位来划分（1）总承包

建设单位把整个建设工程全部交给一个施工单位承包。这种施工单位必须是具有总承包资质和能力的总承包公司。总承包公司可以把部分专业任务交给专业公司去分包，但是工程中的所有管理工作仍旧由总承包公司负责。总承包公司可为设计施工总承包，即所谓“交钥匙”工程。总承包公司也可以为施工总承包，它承包的内容是土建施工和设备安装，但是不包括勘察设计。（2）分包

分包单位从总承包单位分包部分专项工程，如电梯安装，土方工程等专业较强的工程项目。分包单位只与总承包单位签订承包合同，它对总承包单位负责，但总包单位对建设单位负责，因此总承包单位选择分包单位应得到建设单位的同意。（3）独立承包凡是工程项目不大，技术并不复杂的工程，建设单位往往只交给一家施工单位承包工程而不同意转包给其它分包单位。这家施工单位就是独立承包，它必须具有完成独立承包的资质和能力。（4）联合承包联合承包是由二家以上的建筑企业联合起来承包一项建设工程项目。如设计施工联合承包，又有二家以上的施工单位联合承包建筑安装工程。二家以上的施工企业，联合组成承包单位，统一与建设单位签订合同。但参加联合承包的企业在该项工程上是联合承包，而在其它方面仍是各自独立，自助经营、独立核算。（5）直接承包建设单位由于自己的管理力量比较强，往往把工程中的不同专业直接交于不同性质的专业施工单位进行直接承包，由建设单位直接管理，协调各个专业承包单位的关系。采用直接承包给各个不同专业施工单位的总费用，要比直接由总承包付出的费用要便宜得多。二、按计价方式划分总价合同单价合同成本加酬金合同

总价合同是根据合同规定的工程施工内容和有关条件，业主应付给承包商的款额是一个规定的金额，即明确的总价。

当发包工程的内容和工程量一时尚不能明确、具体地予以规定时，则可以采用单价合同形式，即根据技术工程内容和估算工程量，在合同中明确每项工程内容的单位价格，实际支付时则根据实际完成的工程量乘以合同单价计算应付的工程款。

成本加酬金合同也称为成本补偿合同，工程施工的最终合同价格将按照工程的实际成本再加上一定的酬金进行计算。在合同签订时，工程实际成本往往不能确定，只能确定酬金的取值比例或者计算原则。1、总价合同①固定总价合同特点：即合同总价一次包死，不因环境因素（如通货膨胀、法律等）变化而调整。承包人承担全部风险。通常仅设计和合同工程范围变化才允许调整合同总价。适用范围：工期较短（一般不超过一年），且要求十分明确的项目。②可调总价合同特点：承包人以总价结算。这个总价在合同执行中可以因工资、物价、法律等因素的变化而调整。这种合同，发包人承担了通货膨胀的风险，而承包人承担其它风险。适用范围：工期较长（一年以上）的项目。③固定工程量总价合同特点：发包人要求投标者在投标时按单价合同办法分别填报分项工程单价，从而计算出工程总价，据之签定合同。原定工程项目全部完成后，根据合同总价付款给承包人。如果改变设计或增加新项目，则用合同中已确定的单价来计算新的工程量和调整总价。适用范围：工程量变化不大的项目。2、单价合同①估算工程量单价合同特点：这种合同是以工程量表和工程单价表为基础和依据来计算合同价格的。适用范围：这种合同对双方风险都不大，所以是比较常用的一种形式。②纯单价合同特点：采用这种形式的合同，发包人只向承包人给出发包工程的有关分部分项工程以及工程范围，不需对工程量作任何规定。承包人在投标时只需对这种给定范围的分部分项工程作出报价即可，而工程量则按实际完成的数量结算。适用范围：没有施工图，工程不明，却急需开工的紧迫工程。③单价与包干混合式合同特点：以单价合同为基础，但对其中某些不易计算工程量的分项工程（如施工导流、小型设备购置与安装调试）采用包干办法，而对能用某种单位计算工程量的，均要求报单价，按实际完成工程量及合同上的单价结账。3、成本加酬金合同①成本加固定百分比酬金合同

特点：这种合同形式，建筑安装工程总承包价及付给承包人的酬金随工程成本而水涨船高，不利于鼓励承包人降低成本。②成本加固定金额酬金合同特点：酬金一般是按估算的工程成本的一定百分比确定，数额是固定不变的。

③成本加奖罚合同特点：根据目标成本来确定酬金的数额

3、成本加酬金合同④最高限额成本加固定最大酬金合同特点：在这种形式的合同中，首先要确定限额成本、报价成本和最低成本，当实际成本没有超过最低成本时，承包人花费的成本费用及应得酬金等都可以得到发包人的支付，并于发包人分享节约额；如果实际工程成本在最低成本与报价成本之间，承包人只能得到成本和酬金；如果实际工程成本在报价成本与最高限