财务管理信息系统软件平台建设（红狮水泥方案）

财务管理信息系统软件平台建设·技术篇用友软件股份有限公司骆英豪2007年7月4日主要内容项目背景及需求分析红狮集团现有系统升级及集成方案红狮集团NC集团财务管理方案红狮集团网络平台及系统安全方案红狮集团财务系统实施方案从单一水泥制造流程看业务管控点石灰石开采原燃料粉碎预均化生料均化预分解与旋窑煅烧水泥研磨单一水泥企业管理业务关键环节关键设备备品备件（MRO)等物资采购管理流程；大宗原燃料（水渣、煤）的按照优质优价原则；进厂、销售发货等的计量管理（电子地磅、轨道衡）；销售预收款折吨业务；客户信用额度控制与管理（客户IC卡帐户管理）；生产调度与计划；生产过程控制与管理。从红狮控股集团组织架构看集团管控点1、产业集中在水泥行业；2、多制造厂集团化管理。特点：集团化水泥制造企业管理业务关键环节关键设备备品备件（MRO)等物资的集中采购管理流程；大宗原料（水渣、煤矸石等）燃料（煤）的集中采购管理；水泥成品的全局库存管理；应付账款的集团性控制与管理；应收账款的集团性控制与管理；集团财务管理体系（预算、资金）的统一。集成统一的集团化管理信息平台红狮集团信息化现状简介信息化现状：红狮控股集团已陆续在下属8个工厂实施云天软件公司的水泥MIS系统，涉及到质量、销售、地磅、五金、成本等内容；集团公司及下属企业财务部门在使用用友软件公司的U8财务系统；本次需求：以现有系统为基础，建立红狮集团的信息平台实现集团管理架构体系下财务管理；实现MIS系统与财务的集成。结合红狮集团的现状，我们制订如下的实施策略：U8升级实现财务集团化与现有MIS系统的集成业务与财务一体正式运行业务部分集团化管理主要内容项目背景及需求分析红狮集团现有系统升级及集成方案U8财务软件升级云天MIS系统集成业务财务一体化红狮集团NC集团财务管理方案红狮集团网络平台及系统安全方案红狮集团财务系统实施方案红狮集团U8财务软件升级U8系统升级NC方案原有财务数据升级新旧科目体系转换新旧科目转换在NC中建立新科目方案和新账簿，同时建立新旧科目对照表；双轨运行，新旧联查。主要思路数据升级U8财务数据按照现有科目体系和准则升级。红狮集团U8财务数据升级升级工具红狮集团新旧科目转换科目转换流程红狮集团新旧科目转换科目余额对照表红狮集团新旧科目转换科目转换检查新旧科目余额对照表基本档案---科目属性等等历史数据---凭证、帐表、辅助余额表基础设置---会计平台、自定义转帐、交叉验证规则、核销对象等等。业务检查总帐处理：凭证、记帐、结帐等等会计平台业务：业务数据正确生成凭证期末转帐处理红狮集团升级后的账簿体系效果科目体系方案核算体系本位币方案会计期间方案逻辑账薄SOB1SOB2SOB3会计主体集团子公司1子公司2子公司3部门1部门2部门3实务账薄每个会计主体账薄新科目账簿1旧科目账薄2主要内容项目背景及需求分析红狮集团现有系统升级及集成方案U8财务软件升级云天MIS系统集成业务财务一体化红狮集团NC集团财务管理方案红狮集团网络平台及系统安全方案红狮集团财务系统实施方案红狮集团云天MIS系统集成思路(一)用友NC集团财务质量管理五金仓库水泥销售采购管理成本核算生产调度云天水泥MIS采购入库单采购发票销售出库单销售发票燃料领用单原料领用单熟料入库单水泥入库单内部结算单内部调拨单NC会计平台（凭证）红狮集团云天MIS系统集成思路（二）用友NC集团财务质量管理五金仓库水泥销售采购管理成本核算生产调度云天水泥MIS采购入库单采购发票销售出库单销售发票燃料领用单原料领用单熟料入库单水泥入库单内部结算单内部调拨单NC会计平台（凭证）存货核算应收管理应付管理大宗原燃料采购业务集成业务向财务系统传递凭证数据，实现信息的实时共享。业务向财务系统传递凭证数据，实现信息的实时共享。综合类物资（五金备件）采购业务集成现款/预收款销售业务集成普通赊销业务集成其他集成其他集成内容：

1、生产投料集成；

2、生产完工入库集成；

3、生产成本运算集成。集成方式：

1、无需人为手动；

2、业务发生即传递数据。主要内容项目背景及需求分析红狮集团现有系统升级及集成方案U8财务软件升级云天MIS系统集成业务财务一体化红狮集团NC集团财务管理方案红狮集团网络平台及系统安全方案红狮集团财务系统实施方案红狮集团财务业务一体化应用架构图3

红狮集团财务业务一体化应用架构结算总帐系统（凭证）动态会计平台（科目分类定义，凭证模板定义）销售系统采购系统应收系统应付系统生产制造系统库存系统存货系统销售订单发货单销售出库单销售发票核销应收单收款单采购发票付款单核销应付单结算采购订单请购单采购入库单到货单报检单产成品入库单材料出库单出库成本结转入库成本确认借：银行存款贷：应收账款借：应收账款贷：销售收入应交税金借：销售成本贷：产成品借：原材料贷：材料采购借：材料采购应交税金贷：应付账款借：应付账款贷：银行存款主要内容项目背景及需求分析红狮集团现有系统升级及集成方案红狮集团NC集团财务管理方案基础信息管理平台财务集中核算体系集团财务报告体系红狮集团网络平台及系统安全方案红狮集团财务系统实施方案认识NC现金银行应付管理应收管理报账中心固定资产存货核算总账财务会计UAP(外部交换平台、二次开发平台、企业门户）网络报表合并报表成本管理全面预算管理会计网上银行资金计息信贷管理资金预测资金票据资金计划资金结算资金管理资金授信风险管理远程结算采购计划采购管理销售管理库存管理委外加工发运管理供应商管理供应链合同管理质量管理内部交易返利管理价保管理销售退货主生产计划物料需求计划生产排程生产订单最终装配计划车间作业需求管理生产制造检修管理制造执行能源介质制度政策职务职能员工信息人员变动招聘筛选培训开发劳动合同人力资源薪酬管理福利管理时间管理绩效管理人力资源规划经理自助员工自助智能分析绩效工具智能平台智能报表商务智能集团财务管理方案集团资金管理方案集团集中采购管理方案集团分销管理方案集团人力资源管理方案集团资产管理方案集团项目管理方案集团制造管理方案……基础信息管理平台—基础信息管理二级单位三级单位生产厂1子公司分公司生产厂2办事处驻外机构子公司子公司分公司红狮集团科目体系客户资料供应商资料存货资料……科目体系部门档案客户档案供应商档案存货档案结算方式帐户体系资产类别编码体系实现红狮集团现有的基础管理资料统一纳入同一个信息平台，分权限、智能进行集中管理。基础信息管理集团化的第一步分散科学统一基础信息管理平台—基础信息管理（存货）砂岩煤PO525PO425石灰石石膏水渣熟料PO325PI325PI425水泥、熟料、原料等分类及规格的统一集团组织结构红狮集团子公司子公司孙公司孙公司档案资料档案资料档案资料基础信息管理平台—基础信息管理（科目）集团组织结构红狮集团子公司子公司孙公司孙公司档案资料档案资料档案资料集团统一1至3级会计科目，统一核算口径，允许在控制级下新增科目审批流通过审批流平台，实现企业面向工作流的管理请款、报销、请购、预算等重要事项通过审批流进行。通过跨单位审批加强集团企业内部控制制度子公司动态会计平台子公司主管经理总经理出纳主管会计子公司集团公司子公司集团公司凭证总账报表明细账审批未通过报销单请购单经办员业务员消息中心交办事务待办事务审批流设置实例基于岗位角色、用户的工作流，支持跨组织的业务驱动、审批。支持跨公司业务的集团审批流预警机制应收资金存货固定资产预算预警条件设置预警方式设置预警类型定义超储短缺预警资产报废提示超预算报警资金短缺预警应收到期提示。。。预警平台业务层系统登陆提示、电子邮件提示、触发点提示管理层局域网、广域网应用无线应用通过预警机制，对企业未来事件预警，对各种异常、重要情况报警查询引擎—自定义报表通过查询引擎可以提供个性化定制报表，支持各类图形展示控件，定制后的报表可以以新功能节点挂接到系统菜单中。主要内容项目背景及需求分析红狮集团现有系统升级及集成方案红狮集团NC集团财务管理方案基础信息管理平台财务集中核算体系集团财务报告体系红狮集团网络平台及系统安全方案红狮集团财务系统实施方案财务集中核算的内容集团集中会计核算体系的构建集团往来款项集中核算的实现

集团内部结算集中核算与管理

集团货币资金内部控制与管理集团固定资产内部控制与管理红狮集团集中会计核算体系的建立红狮控股集团公司桐庐红狮公司建德红狮公司建德红狮安仁公司缙云红狮公司兰溪超峰公司红狮股份公司高安红狮公司漳平红狮公司

……………红狮集团集中会计核算体系建立通过账套设置、基础档案制定、参数控制、权限管理等基础设置，塑造集团企业多组织结构，保证集团财务制度的统一贯彻执行，满足集团财务集中管理需要。统一会计制度集团可以通过参数控制下级公司的会计核算政策,是否严格控制由用户决定。红狮集团集中会计核算体系建立多维度查询—穿透查询跨单位查询红狮集团集中财务数据查询红狮集团往来款项集中核算应收帐款集中核算及管理：设置参数和档案，保证制度的统一执行集中档案和授信科目集中设置统一核销规则和帐龄区间统一坏账处理方式红狮集团往来款项集中核算应收帐款集中核算及管理：应收业务及收款业务集中核算与管理的实施应收帐款的记录及时掌握应收帐款余额及时对帐进行帐龄分析确定收帐政策并估计资产风险红狮集团往来款项集中核算应收帐款集中核算及管理：应收业务及收款业务集中核算与管理的实施款项收回及时核销月末分析，对销售部门及业务员进行业绩考核制度完善红狮集团内部结算集中管理内部结算的来源红狮集团内部结算集中管理在财务上，内部结算业务发生，需要实现内部协同红狮集团内部结算集中管理集团内部交易协同处理：红狮集团内部结算集中管理集团内部交易自动对帐：红狮集团固定资产管理与控制红狮集团资产管理平台资产台帐管理1、资产卡片2、资产编码体系分配3、资产折旧计提统一资产管理标准1、资产分类2、使用状态3、折旧方法资产变动管理1、资产评估、减值2、资产新增3、资产拆分合并调拨在建工程管理1、项目会计2、款项支付3、决算转资产红狮集团固定资产管理与控制前提：固定资产控制参数参数设置控制档案集中定义红狮集团固定资产管理与控制固定资产增加内控的实施：固定资产预算固定资产购置固定资产调拨红狮集团固定资产管理与控制固定资产使用内控的实施：使用部门变更资产评估资产拆分与合并红狮集团固定资产管理与控制固定资产使用内控的实施：折旧计提红狮集团固定资产管理与控制固定资产处置的会计记录：主要内容项目背景及需求分析红狮集团现有系统升级及集成方案红狮集团NC集团财务管理方案基础信息管理平台财务集中核算体系集团财务报告体系红狮集团网络平台及系统安全方案红狮集团财务系统实施方案构建红狮集团的财务报告体系规范会计报表体系：根据企业管理需求，确认报表的分类、内容格式、报送流程、汇总流程；规范会计报表指标体系：明确报表中的指标内容；规范报表采集方式：设置报表数据的采集方式，统一公式；构建红狮集团的财务报告体系构建红狮集团的财务报告体系—下发合并报表—合并方式及投资比例范围选择投资比例合并报表—合并范围确定集团公司子公司四子公司二子公司五合并报表多层级集团的合并：一次性合并（大合并）模式与分部合并子公司一子公司三子公司六集团总部二级公司集团共享服务中心整个集团合并合并报表—抵消算法合并报表—抵消模板定义例如：A公司应收B公司5000，而B公司的帐务记录为应付A公司3000，采用取大的规则，抵消分录借贷金额为5000；若是取债务方，则抵消分录的借贷金额为3000产生合并报表主要内容项目背景及需求分析红狮集团现有系统升级及集成方案红狮集团NC集团财务管理方案红狮集团网络平台及系统安全方案红狮集团财务系统实施方案红狮集团网络平台建设的原则扩展性实用性安全性网络基础设施在选型与设计时，应充分考虑到灵活性和扩充性，可以很容易地根据情况的变化进行调整，并且在规模和性能两个方向上有充分的能力进行扩展，以适应未来企业业务发展及系统升级的需要网络基础实施建设应根据应用系统及业务规模的实际需求，面向应用、注重实效网络系统应该提供有效可信的安全保密机制，防止未经授权的信息访问或非法侵入；同时在信息访问和交换中确保数据的安全保密性，在按访问级别控制用户对机密信息的访问和获取的同时，还应对用户的身份进行验证红狮集团的网络架构图根据需要确定采用何种宽带接入以及带宽说明：此网络拓扑图是按照B/S结构应用系统的部署来构架的随着业务量的增加，对于集团总部与各子公司的Internet出口流量将不断增加，将达到8M左右。同时集团应用服务器的部署要考虑四层结构的特性主要参考因素B/S结构的应用构架需求数据集中管理的需求NC的技术架构易部署：B/S结构、J2EE技术、跨平台；支持集群；支持商业中间件IBMWebSphere开放性：XML数据交换标准，支持移动无线应用、条码设备安全性：数据、功能、业务权限合一；采用RAS＋DES传输加密机制，支持CA认证易用性：个性化菜单、界面、二次开发工具主要内容项目背景及需求分析红狮集团现有系统升级及集成方案红狮集团NC集团财务管理方案红狮集团网络平台及系统安全犯案红狮集团财务系统实施方案阶段一：需求调研阶段一：需求调研资料收集与分析，了解公司现有战略、组织及制度人员访谈，了解存在的问题及各方看法问卷调研，了解问题和看法运作数据分析已有信息化规划报告分析战略明晰化与沟通阶段阶段一一管理诊断管理诊断阶段二阶段二建立高阶业务模型建立高阶业务模型阶段三阶段三规划信息系统架构规划信息系统架构阶段四阶段四制定系统实施方案制定系统实施方案阶段阶段一一管理诊断需求调研阶段二阶段二建立业务模型阶段三阶段三规划信息系统架构规划信息系统架构阶段四阶段四制定系统实施方案制定系统实施方案工作《红狮集团信息化现状分析报告》

交付物阶段二：建立业务模型阶段二：建立业务模型阶段阶段一一管理诊断管理诊断阶段二阶段二建立高阶业务模型建立高阶业务模型阶段三阶段三规划信息系统架构规划信息系统架构阶段四阶段四制定系统实施方案制定系统实施方案阶段阶段一一管理诊断需求调研阶段二阶段二建立业务模型阶段三阶段三规划信息系统架构规划信息系统架构阶段四阶段四制定系统实施方案制定系统实施方案与公司相关部门人员讨论现有业务流程绘制现有业务流程描述现有业务数据设计未来业务流程分析未来业务流程与业务数据关系研讨与修正业务模型业务模型汇总发布讨论业务模型有效运作需要的信息化能力支撑工作《红狮集团高阶业务模型总体设计报告》：包括组织模型、流程模型、数据模型

交付物阶段三：规划信息系统架构阶段三：规划信息系统架构阶段阶段一一管理诊断管理诊断阶段二阶段二建立高阶业务模型建立高阶业务模型阶段三阶段三规划信息系统架构规划信息系统架构阶段四阶段四制定系统实施方案制定系统实施方案阶段阶段一一管理诊断需求调研阶段二阶段二建立高阶业务模型建立业务模型阶段三阶段三规划信息系统架构规划信息系统架构阶段四阶段四制定系统实施方案制定系统实施方案信息化应用系统架构初稿制定信息化应用系统架构讨论信息化应用系统架构确定信息化技术基础架构讨论与确定信息系统集成方案设计信息化支撑体系规划，包括安全、标准、运维信息化制度体系规划工作红狮信息化应用架构红狮信息化技术架构红狮信息化集成方案红狮信息化支撑体系红狮信息化制度体系规划交付物阶段四：制定系统实施方案阶段四：制定系统实施方案阶段阶段一一管理诊断管理诊断阶段二阶段二建立高阶业务模型建立高阶业务模型阶段三阶段三规划信息系统架构规划信息系统架构阶段四阶段四制定系统实施方案制定系统实施方案阶段阶段一一管理诊断需求调研阶段二阶段二建立业务模型阶段三阶段三规划信息系统架构规划信息系统架构阶段四阶段四制定系统实施方案制定系统实施方案确定信息化建设步骤制定信息化实施计划编写信息化总体建设设计实施方案讨论信息化总体建设设计实施方案汇报信息化总体规划和实施方案工作《红狮集团信息化总体建设设计实施方案》包括：信息化需求分析；信息化总体目标；红狮集团业务模型；应用架构蓝图；技术基础架构蓝图；信息安全体系；标准化体系；运行维护体系；实施策略和项目管理；风险控制；实施计划；投资概算；成效分析交付物培训和知识转移—培训面对的不同对象培训和知识转移管理层培训项目经理培训关键用户培训最终用户培训信息化培训课程体系—管理层培训系统配置培训系统操作培训信息化培训产品标准功能培训管理理念培训标准方案培训系统集成测试培训数据准备培训系统概念培训项目实施方法论培训ERP理念ERP实施方法论合并报表管理帐务管理集团固