《农村农商行信贷风险管理研究（4300字）》

农村农商行信贷风险管理研究目录TOC\o"1-2"\h\u13265农村农商行信贷风险管理研究 115102摘要 129607引言 126000一、农商行信贷需求现状分析 226843（一）不良贷款率仍然很高，呆账准备金不足 23543（二）信贷资产单一，贷款风险集中 39335（三）中长期贷款持续快速增长，信贷风险加大 322859二、农商行信贷存在的问题 429792（一）贷前调查存在的问题 419296（二）贷中管理存在的问题 43798（三）贷后清收存在的问题 526503三、农商行信贷的优化建议 516107（一）建立高效的贷款管理制度 529769（二）完善客户评级方法 616831（三）提高村镇银行员工素质 628699结论 717023参考文献 8摘要我国加入WTO后，由于外资银行进入中国，银行竞争日趋激烈，农商行启动了大量的信贷服务来扩大客户和业务。与此同时大量的不良资产对我国银行的发展造成了严重的影响，长此以往，影响我国社会经济发展。论文从银行的信贷业务这一点着手分析，以农村农商行为研究对象，分析农商行信贷业务存在的风险，及形成的原因。然后分析农商行信贷业务风险管理的内涵、主要内容、流程，并指出农村农商行信贷业务风险管理流程存在的问题，然后根据农商行信贷业务发生的三个流程：贷前调查、贷时审查和贷后管理；提出农商行信贷业务风险管理。关键词：农商行，信贷管理，风险管理引言近年来，由于农商行的贷款责任约束机制，市、县的分支行的贷款审批和管理普遍接受主管部门的约束，所以有限的资金主要投向“大工业、大企业、大项目、大城市”和优质客户，造成了所谓的“信贷集中”现象。据统计，许多农商行一亿元以上大客户在其全部贷款客户数量中的占比小于1%。提高信贷质量的重点是改善客户结构。而合理选择提高经营效率，在金融机构中是合理的，有助于银行在短期内提高信贷资产的质量。然而，从全社会的角度来看，银行在争夺少数优势产业和大型企业，大量资金被用于少数贷款项目，造成了信贷资金的浪费。同时，也会导致贷款企业资产负债率过高，这导致潜在的金融风险增加。一、农商行信贷需求现状分析（一）不良贷款率仍然很高，呆账准备金不足不良贷款率是衡量银行信贷风险的一项重要指标。不良贷款率=期末不良贷款余额/期末发放贷款总额其中，不良贷款指的是按风险基础对贷款进行分级中处于次级、可疑和损失贷款表1为农村农商行不良贷款率变动分析:表1农村农商行2014年—2016年不良贷款余额变动（单位：百万元）年份次级可疑损失合计20141326997933933269952015137781358669463431020161610318680823443017资料来源：农村农商行2014-2016年年报由表2.1可知，农村农商行不良贷款呈现逐年上升趋势，市中小企业信用风险管理水平有待提高。银行可以考虑参考西方的成熟小型企业信用风险管理模式，并结合中国的实际情况，加强自身的风险管理能力，提高小型企业的信用风险管理级别。（二）信贷资产单一，贷款风险集中信贷资产种类单一，贷款风险集中不易分散是目前农村农商行信贷资产存在风险的另一大表现。在地方贷款上，农村农商行新增贷款主要投资于城市龙头企业，而中小企业贷款满意度和个人贷款满意度相对较弱的经济基础。从贷款行业的角度来看，不合理的结构性特征还在继续，农商行仍然青睐大型“好”项目。由于项目贷款具有长期、高稳定性、高利率和高贷款利率等特点，大多数农商行在寻求大型项目贷款时都不遗余力。截至2016年3月末，农村农商行逾期贷款为3854万元，较年初增长1629万元，较同期增长3338万元。其中小企业客户逾期贷款增长较快。表2农村农商行一季度逾期贷款情况表（单位：万元）2016年一季度逾期贷款情况表分类余额较年初较同期公司类客户000小企业客户359814993098个贷客户256130240逾期贷款385416293338从上表2可以看出，风险主要集中在小型和微型企业以及个人信用和风险上。根据农村农商行2016年第一季度的财务报告来看，大型企业并没有业务风险的迹象。这表明农村农商行的信用风险集中在小企业和个人客户身上。（三）中长期贷款持续快速增长，信贷风险加大目前，中国的短期贷款占GDP的比重逐年下降，而中长期贷款比重继续增长。由于宏观经济调控，短期贷款仍在压缩，中长期贷款数量因贷款计划和贷款限制的影响而持续增长，银行更偏向于偏长弊端。然而由于中长期贷款周期很长，许多不确定因素会影响到农商行。由于市场的变化，公司可以随时将损失转嫁到银行上。调查显示，农村农商行的小型企业和微型企业主要以信用为基础，如下表所示:表3贷款担保结构表担保类型保证类信用类抵押类所占比例89.39%3.52%7.08%从上表3可见，农村农商行的小微企业贷款主要以保证类为主，但该行的保证类贷款事实上主要是以实际控制人夫妇的担保记为保证担保，从某种程度上还是信用类贷款。抵押类贷款占有不足10%的比例，可见后期风险缓释相对较弱，也是引发信贷风险的一大成因。二、农商行信贷存在的问题（一）贷前调查存在的问题信息不对称是指一些参与者有一定的信息，但其他一些人没有这方面的信息，掌握的信息越多，是信息优势方信息优势，掌握的信息少被称为信息劣势方。一些次级的客户会通过各种手段将自己的条件作一定程度的修饰，使其本来为次级的申请者变成优良的客户，如单位虚开证明，虚增其职位及年收入，对实际情况进行修饰，容易导致在贷前审批的过程中出现不授信或少授信的客户反而被多授信或虚增授信的情况。即使银行方面尽职调查，但受到获取信息的成本限制，银行在获取借款人借贷信息方面仍然是被动和间接的，这种博弈的结果肯定是掌握信息多的一方占优势。信息不对称在借款申请人有意隐瞒的情况下极大可能会产生逆向选择。农商支行由于信息不对称导致的逆向选择问题尤为突出。一些潜在的不良客户会利用他们掌握的有利条件，制造一些难以辨别的虚假信息。2015年12月进行电话清收不良资产时，约有10%的客户的单位及住宅是处于查无此人的状态，在这些人当中，约有30%是属于2015年新增分期贷款所出现的不良。这就是由于信息不对称导致次级客户成为农商支行的分期业务对象，造成分期资产不良。（二）贷中管理存在的问题贷中管理即指，在分期款项批复之后，借款人开始分期还款，在所有款项完全结清前，由银行对发放的款项进行跟踪考察的管理。该部分对贷中管理仅作支行级别的讨论，因为从基层的角度来看，贷中管理存在着以下的一些问题：1.贷中管理体系不健全；从支行级别来看，不同支行对于贷中管理的执行效率会直接影响到贷款的质量，因此农商支行贷中管理存在着诸多问题也是信用卡大额分期业务出现较严重不良情况的主要原因。由于信用体系建设的不完善，导致银行信用卡的营销策略大多实行以稳健为主要的风格，集中重视稳定，风险低的年费收入，而对具有信用风险高的透支消费的营销力度不够。图1农商支行信用卡分期业务贷中管理流程（三）贷后清收存在的问题某些管理者对清收重视不够中层管理者对于贷后清收的重视程度较低，对一些不良客户的风险估计不足。如某些逾期超过M7的客户，中层管理者并没有下达明确的指令对该类客户采取何种措施，对于是否走诉讼途径，处置抵押物来保全银行资产决策不及时，常常导致抵押物处置不及时而贬值，无法抵消掉银行的分期资产。招商支行的通常作法是，由催收统筹专岗的员工向中层管理者汇报相关的工作以及催收的进程，再由中层管理者作相应的批复。而招商支行的发卡任务、营销任务等影响了贷后清收的整体进程，使得贷后清收的力度难以在管理层面得到保障。三、农商行信贷的优化建议（一）建立高效的贷款管理制度为了降低信用贷款风险，就要从源头来防范。只有严格的贷款流程，才能加大对风险业务的监管。总体上贷款有四个大体步骤，贷款前的信息审核，客户授权银行进行征用审查，总行审核后下发贷款，放贷后对借贷人行为监察。在贷款人申请业务后，放贷从业人员就要严格按照贷款流程就行操作，要对其借贷是否合理，安全，借贷人固定资产，抵押物实际价值等方面进行综合调查，深入到客户中去，保证获得资料的真实完整，以保障银行可以按时收回贷款。在授权征信时，无疑就要要求系统信息的完整，真实并且要确保征信对象个人信息更新的及时性。在贷款审批过程中就要做到专款专用，确保抵押手续完整，严控资金流向。在最后贷后管理，从业人员要切实把握贷款人财务状况及抵押物的实际情况和市场价值变化趋势，确保银行可以按时收回贷款。（二）完善客户评级方法一直以来，征信的搜集和使用是我国信用贷款工作的难点。加之农村地区的特殊性，农户信用意识淡薄，对征信工作的不理解，使得征信信息的搜集更新更加困难。目前我国尚未有农村地区共享的信用体系，农村地区准确的数据化信息匮乏，想要解决这一问题就要通过与村委会合作来进行农户信息搜集整理，然后根据搜集到的信息建档评级，将农户的资金状况，信用状况等方面形成综合评判等级的标准，再根据等级来决策放贷金额。纳雍富民村镇银行就采用这一合作模式，从2016年7月起，在务井村建立全村435户农户的建档评级工作仅用了一个月的时间，这都得益于该村镇银行的领导管理层的高度重视和务井村第一驻村书记杨杰的大力支持。该行通过在该村开展信用建档评级，连片授信，对务井村的经济发展，信用贷款需求情况做综合了解，同时向村民宣传征信，存贷款，反诈骗等金融知识，受到了广大村民的欢迎。（三）提高村镇银行员工素质从目前村镇银行的人才结构来看，总体从业人员年龄分布不均，学历层次偏低，综合素质有待提高，所以村镇银行要注重提升内部员工的综合素质，加大对员工的专业知识培训，强化风险意识，提高从业人员的法制认识，加大业务实操水平，增强对贷款的管理，注意生活中任何会引发风险的细节，杜绝由于信息不确实性导致的风险。村镇银行可与大行进行合作，对所有员工都实行统一的严格标准，在上岗前都必须统一通过一个标准审查，对于已在岗员工都要定时进行岗位实操培训。不断更新从业人员的知识层面，加强其业务办理水平和对金融知识的理解应用，加强其在实际工作中对风险防控的意识。加大对金融人才的引进。村镇银行属于新生发展事物，由于其独特的市场定位和服务对象，使其不能照抄照搬农商行运营模式，目前其许多银行制度，业务流程尚不成熟，创新型农村金融产品缺乏，这就需要银行管理经验丰富的金融人才运用专业的金融知识和管理经验带领村镇银行独辟蹊径，开创出一条专属于村镇银行的发展之路。结论本文在分析信贷业务中，以农村农商行为例，农村农商行的信贷风险主要是小微企业和个人消费信贷业务引起的，论文以贷前，贷中，贷后为脉络，通过我国农村农商行针对信贷风险控制中存在的问题进行原因分析，最后得出以下结论。农村农商行小微企业风险存在的问题是风险管理制度不够健全、内部信用评价体系针对性不强、贷款定价机制不科学、风险预警和信息反馈机制不够完善、小微金融产品与服务创新不足。针对农村农商行信贷风险管理的对策，论文从贷前，贷中，贷后提出相关的建议和措施，主要内容是注重对客户信用评级的审核，提高自身风险管理水平，建立风险预警机制，注重对信贷客户实施跟踪管理，确定客户还款能力，最后注意对贷款的回收。

参考文献[1]张旻.我国农商行信贷风险管理研究[J].市场研究,2