个人理财-理财规划课件

个人信用与理财理财规划个人信用与理财理财规划制订理财规划花钱总比存钱容易；没有计划就不明确目标，让冲动和后悔控制人的财务生涯；赚钱和花钱不会完美的同步。制订理财规划一生的收支阶段婴幼儿纯消费期教育纯消费期起步净消费期财富积累期退休净消费期一生的收支阶段婴幼儿纯消费期成人阶段消费项目与财务目标成人阶段消费项目与财务目标重要消费项目消费项目发生期间预期开支资金来源结婚成家24~3010万积累、父母资助、礼金购房置业24~43首付税费+月供积累、父母资助、收入、公积金汽车消费26~车价税费+养车用油积累、收入生儿育女25~30收入子女教育（6岁~22岁）义务+高中+高等教育收入、积累赡养双亲40~生活费、医药费收入、积累休闲娱乐22~收入医疗保建35~日常、重疾、老年收入、医疗保险退休生活60~积累、养老金、养老保险重要消费项目消费项目发生期间预期开支资金来源结婚成家24~3理财规划的步骤评估财务状况确立财务目标制定规划实施规划定期检查与调整理财规划的步骤评估财务状况评估财务状况当前财务目标当前财务状况分析收入支出积累当前家庭资产结构评估财务状况当前财务目标个人财务目标一览表项目需要开销的具体事件或物品期限短期：1年以内中期：1~10年长期：10年以上描述优先等级、预定完成时间、预计费用、资金来源个人财务目标一览表项目制订理财规划需求分析日常开支——个人/家庭重要项目财富积累开源——职业规划/投资规划节流——生活规划/税务规划财富保障风险管理规划财富分配婚姻规划/赡养义务/遗产分配制订理财规划需求分析需求分析一般信息个人、家庭、休闲兴趣、中期目标日常财务状况月度收支汇总年度收支汇总主要需求项目子女教育、财富增长、退休计划、家庭保障需求分析一般信息从个人到家庭利收入倍增，部分支出分摊新生活，新规划优势互补弊目标、习惯冲突产生额外支出从个人到家庭利家庭财务管理家庭（夫妻）财务要进行整体管理，不建议AA模式；常规支出的记帐与预算管理方式与个人财务管理相似，可以推广板块记帐方式；在支出中增列每人“零花钱”项目，保护个人隐私；交流家庭财务状况，共商重大财务决策。家庭财务管理家庭（夫妻）财务要进行整体管理，不建议AA模式；收入来源主动性收入通过出售自己的时间和劳动换取决定生活质量和能够达到的财富水平个人素质是决定收入水平的关键被动性收入通过投资获得当被动性收入超过预期的未来支出水平，即实现财务自由现有财富水平与投资能力是关键因素风险始终存在收入来源主动性收入工薪族的收支特点收入每月基本稳定金额不由自主偶有非常规收入支出每月支出以收入为限支出去向在一定范围内可控收支预算以节制消费，增加储蓄为目的工薪族的收支特点收入收支类别收入（税后）稳定收入（工资、奖金）不稳定收入（劳务收入、年终奖）资产性收入（利息、投资净收益）意外收入（彩票中奖）支出固定支出经常性可变支出非经常性支出收支类别收入（税后）税务安排工薪与劳务所得税单位代缴，个人无法干预资产收益所得税利用政策空档，寻找避税空间经营收入所得税将生活支出列入经营成本积极避税税务安排工薪与劳务所得税强制储蓄目的：为特定的中长期目标提供资金来源：定期收入推荐方式：基金定投、养老保险金额：根据预期支出、预期收益率与积累时间计算每期储蓄额。强制储蓄目的：为特定的中长期目标提供资金理财规划实施与调整收支制订预算执行预算调整预算保障投资达成目标调整规划理财规划实施与调整收支收支预算利用以往数据制订月度预算规定各支出项目的金额上限为生活环境不同的时期设定不同预算标准在分配支出金额前预留储蓄金额每年或重大变化发生后调整预算收支预算利用以往数据制订月度预算编制月度预算分析以往若干月的损益表；依据历史数据，按适度从紧的原则规定各类固定开支与经常性开支的额度；开支总额度应当低于（稳定的）定期收入；将定期收入超出开支额度总和部分作为每月强制储蓄（投资）额度；对生活环境不同的月份，制订不同的预算标准。编制月度预算分析以往若干月的损益表；月度预算的执行优先储蓄定期进行强制储蓄或投资其它的收入和盈余进入额外储蓄或投资帐户按各类目预算上限控制当月支出总额误差的处理误差不足10%，余额或亏空均可移入下月预算余额超出10%，零头移入下月预算，其它作为额外储蓄当月支出项目之间不能互相调剂使用额外储蓄支付非经常性支出月度预算的执行优先储蓄预算调整持续记录实际收入、支出情况；每月总结实际收入、支出情况，对照预算；将各支出类目结余或不足计入下月预算额度；通过额外储蓄帐户平衡当月实际收入与预算的差额；对连续产生结余或不足的帐户进行额度调整预算调整持续记录实际收入、支出情况；缩减开支按必要程度将预算中的消费细类项目分级，设定每一项目可以缩减到的最低额度；需要缩减开支时，按需要缩减的幅度，由级别较低的项目开始逐项减少预算，直到减少的预算额度达到需要缩减的幅度。按新的预算标准消费。缩减开支按必要程度将预算中的消费细类项目分级，设定每一项目可保障家庭财产保障财产安全防范措施家庭财产保险家庭成员保障意外与死亡保险医疗健康保险收入保障持续学习保障家庭财产保障家庭财产负债表财产流动资金现金与现金等价物风险投资长期投资福利帐户投资性动产固定资产（含住房）其它权益负债流动负债未付公用事业费用信用卡债务年内应还贷款本息其它年内应还债务长期负债一年以上贷款余额其它长期负债家庭财产净值家庭财产负债表财产负债备用金目的：应付失业、事故等突发事件来源：不定期收入与意外收入推荐方式：货币市场基金金额：相当于六个月稳定收入备用金目的：应付失业、事故等突发事件风险投资目的：为不特定的长期目标提供资金，是实现财富积累的主要手段来源：（备用金满额后）不定期收入与意外收入，投资收益滚存推荐方式：债券、基金、股票、贵金属、不动产金额：无上限，注意分散投资风险投资目的：为不特定的长期目标提供资金，是实现财富积累的主家庭信用能力银行授信额度抵押贷款潜力私人借贷能力其它信用能力家庭信用能力银行授信额度家庭负债家庭负债的功能临时性债务满足日常支出需要；通过恰当的负债改善生活水平；应付紧急、大额资金需要。投资与负债除长期投资计划，偿还负债优于风险投资；原则上不建议借钱理财；长期债务还清或还款得到保障后，再风险投资；家庭负债家庭负债的功能家庭财富结构生活物质条件自住房生活用品（自驾车）家庭资产固定投资（不动产、收藏品等）长期投资（养老金）风险投资（证券、贵金属等）流动资产（备用金）家庭财富结构生活物质条件家庭财富风险控制目标所在区域经济环境发生问题时，能维持一定的生活水平；投资市场发生预期外波动时，维持财务地位的稳定；方法充足的备用金恰当的财产结构分散投资风险家庭财富风险控制目标家庭财务健康衡量指标说明建议数值资产负债率总负债/总资产<50%支出偿付比率流动资产/月支出合计6~8消费比率月生活支出/月收入<50%债务偿还率每月偿债额/月收入<30%储蓄率1-消费比率-债务偿还率>20%债务偿还期长期债务余额/年度偿还额<15财产投资率投资资产/家庭财产>50%家庭财务健康衡量指标说明建议数值资产负债率总负债/总资产<5家庭财务状况测评

家庭收支汇总表家庭资产负债表投资活动汇总表财务健康状况衡量家庭财务状况测评家庭收支汇总表家庭财务V.S.企业财务家庭财产的结构、功能、用途和盈利模式都不同于企业资产，因此资产负债表形式和内容都与企业有明显差别；家庭主要收入中的一部分可能与财产无关；家庭财产的主要功能是满足生活所需而非增值，因此并非所有家庭财产都是家庭资产；生活物质条件与家庭资产之间有时会互相转化；家庭对债务承担无限责任，也不能通过破产逃废债务，对风险承受能力不同于企业。家庭财务V.S.企业财务家庭财产的结构、功能、用途和盈利模式夫妻共同财产范围（婚姻关系存续期间取得的）工薪收入，生产、经营收入，投资收益；知识产权收益；继承或受赠财产（明确给予一方的除外）；福利帐户增加额（公积金、养老金等）。平等的权利和义务处理权平等，日常生活需要时任一方有权决定；重要处理应一致决定，擅自决定另一方可否决；共同承担家庭生活费用与债务，以个人财产负连带责任。夫妻共同财产范围（婚姻关系存续期间取得的）夫妻个人财产法定个人财产（不再自动转化为共同财产）一方的婚前财产，及其在婚后产生的孳息；一方因身体损害获得的补偿；明确给予一方的遗嘱或赠予财产；一方专用生活用品（贵重首饰、汽车等除外）。约定个人财产双方有能力、合法、自愿、书面；对内约定优先，对第三方需事先告知生效；内容可以包括婚前或婚后财产的所有权、使用权、收益权、管理权、处分权，家庭生活费用负担、债务清偿、离婚财产清算、分割等。夫妻个人财产法定个人财产（不再自动转化为共同财产）法定继承法定继承人（亲属）第一顺序：配偶、子女、父母第二顺序：兄弟姐妹、（外）祖父母代位继承（孙辈）法定继承原则互谅互让，合睦团结相对均等份额特殊情况下不均等法定继承法定继承人（亲属）遗产分配遗嘱是单方面法律行为，不得代理；立遗嘱有人遗嘱能力是本人真实意思表示遗嘱以死亡为生效条件遗嘱要符合法律行为的规范；内容合法（否则不生效或部分不生效）形式合法（公证、自书、代书、录音、口头）遗嘱继承和遗赠遗产分配遗嘱是单方面法律行为，不得代理；请从学校课程中心下载本课件请从学校课程中心下载本课件演讲完毕，谢谢观看！演讲完毕，谢谢观看！个人信用与理财理财规划个人信用与理财理财规划制订理财规划花钱总比存钱容易；没有计划就不明确目标，让冲动和后悔控制人的财务生涯；赚钱和花钱不会完美的同步。制订理财规划一生的收支阶段婴幼儿纯消费期教育纯消费期起步净消费期财富积累期退休净消费期一生的收支阶段婴幼儿纯消费期成人阶段消费项目与财务目标成人阶段消费项目与财务目标重要消费项目消费项目发生期间预期开支资金来源结婚成家24~3010万积累、父母资助、礼金购房置业24~43首付税费+月供积累、父母资助、收入、公积金汽车消费26~车价税费+养车用油积累、收入生儿育女25~30收入子女教育（6岁~22岁）义务+高中+高等教育收入、积累赡养双亲40~生活费、医药费收入、积累休闲娱乐22~收入医疗保建35~日常、重疾、老年收入、医疗保险退休生活60~积累、养老金、养老保险重要消费项目消费项目发生期间预期开支资金来源结婚成家24~3理财规划的步骤评估财务状况确立财务目标制定规划实施规划定期检查与调整理财规划的步骤评估财务状况评估财务状况当前财务目标当前财务状况分析收入支出积累当前家庭资产结构评估财务状况当前财务目标个人财务目标一览表项目需要开销的具体事件或物品期限短期：1年以内中期：1~10年长期：10年以上描述优先等级、预定完成时间、预计费用、资金来源个人财务目标一览表项目制订理财规划需求分析日常开支——个人/家庭重要项目财富积累开源——职业规划/投资规划节流——生活规划/税务规划财富保障风险管理规划财富分配婚姻规划/赡养义务/遗产分配制订理财规划需求分析需求分析一般信息个人、家庭、休闲兴趣、中期目标日常财务状况月度收支汇总年度收支汇总主要需求项目子女教育、财富增长、退休计划、家庭保障需求分析一般信息从个人到家庭利收入倍增，部分支出分摊新生活，新规划优势互补弊目标、习惯冲突产生额外支出从个人到家庭利家庭财务管理家庭（夫妻）财务要进行整体管理，不建议AA模式；常规支出的记帐与预算管理方式与个人财务管理相似，可以推广板块记帐方式；在支出中增列每人“零花钱”项目，保护个人隐私；交流家庭财务状况，共商重大财务决策。家庭财务管理家庭（夫妻）财务要进行整体管理，不建议AA模式；收入来源主动性收入通过出售自己的时间和劳动换取决定生活质量和能够达到的财富水平个人素质是决定收入水平的关键被动性收入通过投资获得当被动性收入超过预期的未来支出水平，即实现财务自由现有财富水平与投资能力是关键因素风险始终存在收入来源主动性收入工薪族的收支特点收入每月基本稳定金额不由自主偶有非常规收入支出每月支出以收入为限支出去向在一定范围内可控收支预算以节制消费，增加储蓄为目的工薪族的收支特点收入收支类别收入（税后）稳定收入（工资、奖金）不稳定收入（劳务收入、年终奖）资产性收入（利息、投资净收益）意外收入（彩票中奖）支出固定支出经常性可变支出非经常性支出收支类别收入（税后）税务安排工薪与劳务所得税单位代缴，个人无法干预资产收益所得税利用政策空档，寻找避税空间经营收入所得税将生活支出列入经营成本积极避税税务安排工薪与劳务所得税强制储蓄目的：为特定的中长期目标提供资金来源：定期收入推荐方式：基金定投、养老保险金额：根据预期支出、预期收益率与积累时间计算每期储蓄额。强制储蓄目的：为特定的中长期目标提供资金理财规划实施与调整收支制订预算执行预算调整预算保障投资达成目标调整规划理财规划实施与调整收支收支预算利用以往数据制订月度预算规定各支出项目的金额上限为生活环境不同的时期设定不同预算标准在分配支出金额前预留储蓄金额每年或重大变化发生后调整预算收支预算利用以往数据制订月度预算编制月度预算分析以往若干月的损益表；依据历史数据，按适度从紧的原则规定各类固定开支与经常性开支的额度；开支总额度应当低于（稳定的）定期收入；将定期收入超出开支额度总和部分作为每月强制储蓄（投资）额度；对生活环境不同的月份，制订不同的预算标准。编制月度预算分析以往若干月的损益表；月度预算的执行优先储蓄定期进行强制储蓄或投资其它的收入和盈余进入额外储蓄或投资帐户按各类目预算上限控制当月支出总额误差的处理误差不足10%，余额或亏空均可移入下月预算余额超出10%，零头移入下月预算，其它作为额外储蓄当月支出项目之间不能互相调剂使用额外储蓄支付非经常性支出月度预算的执行优先储蓄预算调整持续记录实际收入、支出情况；每月总结实际收入、支出情况，对照预算；将各支出类目结余或不足计入下月预算额度；通过额外储蓄帐户平衡当月实际收入与预算的差额；对连续产生结余或不足的帐户进行额度调整预算调整持续记录实际收入、支出情况；缩减开支按必要程度将预算中的消费细类项目分级，设定每一项目可以缩减到的最低额度；需要缩减开支时，按需要缩减的幅度，由级别较低的项目开始逐项减少预算，直到减少的预算额度达到需要缩减的幅度。按新的预算标准消费。缩减开支按必要程度将预算中的消费细类项目分级，设定每一项目可保障家庭财产保障财产安全防范措施家庭财产保险家庭成员保障意外与死亡保险医疗健康保险收入保障持续学习保障家庭财产保障家庭财产负债表财产流动资金现金与现金等价物风险投资长期投资福利帐户投资性动产固定资产（含住房）其它权益负债流动负债未付公用事业费用信用卡债务年内应还贷款本息其它年内应还债务长期负债一年以上贷款余额其它长期负债家庭财产净值家庭财产负债表财产负债备用金目的：应付失业、事故等突发事件来源：不定期收入与意外收入推荐方式：货币市场基金金额：相当于六个月稳定收入备用金目的：应付失业、事故等突发事件风险投资目的：为不特定的长期目标提供资金，是实现财富积累的主要手段来源：（备用金满额后）不定期收入与意外收入，投资收益滚存推荐方式：债券、基金、股票、贵金属、不动产金额：无上限，注意分散投资风险投资目的：为不特定的长期目标提供资金，是实现财富积累的主家庭信用能力银行授信额度抵押贷款潜力私人借贷能力其它信用能力家庭信用能力银行授信额度家庭负债家庭负债的功能临时性债务满足日常支出需要；通过恰当的负债改善生活水平；应付紧急、大额资金需要。投资与负债除长期投资计划，偿还负债优于风险投资；原则上不建议借钱理财；长期债务还清或还款得到保障后，再风险投资；家庭负债家庭负债的功能家庭财富结构生活物质条件自住房生活用品（自驾车）家庭资产固定投资（不动产、收藏品等）长期投资（养老金）风险投资（证券、贵金属等）流动资产（备用金）家庭财富结构生活物质条件家庭财富风险控制目标所在区域经济环境发生问题时，能维持一定的生活水平；投资市场发生预期外波动时，维持财务地位的稳定；方法充足的备用金恰当的财产结构分散投资风险家庭财富风险控制目标家庭财务健康衡量指标说明建议数值资产负债率总负债/总资产<50%支出偿付比率流动资产/月支出合计6~8消费比率月生活支出/月收入<50%债务偿还率每月偿债额/月收入<30%储蓄率1-消费比率-债务偿还率>20%债务偿还期长期债务余额/年度偿还额<15财产投资率投资资产/家庭财产>50%家庭财务健康衡量指标说明建议数值资产负债率总负债/总资产<5家庭财务状况测评

家庭收支汇总表家庭资产负债表投资活动汇总表财务健康状况衡量家庭财务状况测评家庭收支汇总表家庭财务V.S.企业财务家庭财产的结构、功能、用途和盈利模式都不同于企业资产，因此资产负债表形式和内容都与企业