农资公司资金结算流程和规范

农资公司资金结算流程和规范第一条付款流程一、股份公司本部货款支付流程股份公司本部业务部门对外签订采购合同，将合同信息录入NC供应链系统，形成供应商信息和货物订单，并根据合同或订单的具体要求生成《付款申请单》。结合股份公司资金审批的要求，《付款申请单》此时同时进入两个流程：1、进入审批流。将《付款申请单》打印出来，形成了纸质《付款申请单》进入了股份公司审批流程，根据股份公司资金审批权限操作。2、进入信息流。《付款申请单》继续在NC系统进行传递，通过应收应付模块进入了财务核算系统。NC供应链系统生成的《付款申请单》通过系统传递，来到审批流程。业务部门根据付款金额的大小和股份公司资金审批权限进行审批，如：业务经办人—业务部门经理—分管副总经理—总经理—资金部经理财务部分管各个业务部门的会计，根据应收应付模块中传递过来的《付款申请单》信息，根据合同进行审核，审核后传递到资金部。走审批流的纸质《付款申请单》和走信息流的电子《付款申请单》在资金部合二为一，进入了资金部结算中心的流程：1、资金结算制单（初审）员对纸质《付款申请单》和电子《付款申请单》进行核对，一方面核对纸质《付款申请单》和电子《付款申请单》的内容是否一致；另一方面核对纸质《付款申请单》的审批是否完整。在纸质和电子《付款申请单》内容一致和审批完整的情况下，根据实际情况选择具体的付款模式（具体有三种模式：A通过NC资金系统，即银企直连模式付款；B通过网上银行模式付款；C通过传统的到银行柜台办理模式）。无论哪种模式，首先、制单（初审）员必须根据《付款申请单》进行制单（具体包括：1通过NC系统对电子《付款申请单》进行制单，主要是补录网银信息，核对收款方银行资料，核对付款金额等；2登陆银行网银，根据《付款申请单》填制付款资料，形成网银《付款申请单》；3填制纸质银行《付款申请单》据（具体有：支票、电汇单、汇票申请单等）。其次、资金结算复核员对初审（结算）员根据《付款申请单》生成的制单进行再次审核。具体根据不同付款模式进行复核。A通过NC系统的，在NC系统中进行复核，并将复核后的《付款申请单》上交到资金结算主管岗位。B在网银系统上进行复核，并上交到资金结算管理员岗位。C对初审（结算）员填写好的银行《付款申请单》据，进行复核，复核完毕后加盖银行付款印鉴。最后、资金结算管理员对复核员传递过来的《付款申请单》据进行最终审核，具体按照不同付款模式进行处理：A在NC资金系统上，对复核员上传的《付款申请单》据进行最后审核，审核完毕后，进行《付款申请单》据发送，完成付款业务。B在网银系统上，对复核员上传的《付款申请单》据进行最后审核，审核完毕后，进行《付款申请单》据的发送，完成付款业务。C对复核人员复核后的银行《付款申请单》据进行最后审核，完毕后送交银行进行付款处理。银行付款完毕后，资金部根据不同付款模式将完成付款的信息传递到业务和财务，完成整个付款活动。具体是：A通过NC资金系统下载银行付款完成的信息，并通过系统直接将完成付款信息传递到财务核算系统，各个部门会计据此信息自动生成会计凭证；同时通过系统业务部门的供应链系统应付模块也显示付款完毕，业务员可以核销该付款信息，完成整笔付款业务。B通过网银系统，打印银行完成付款信息。同时通知业务部门核销该信息，完成付款业务，并将完成付款信息凭证交给财务部进行会计核算。C取得银行处理付款的单据后，通知业务部门，并将单据交给财务部进行会计核算。二、股份公司本部的费用等其他付款流程（一）本部费用和各个业务部门的费用，由经办填写纸质《费用审批单》走审批流程后，交给各个部门会计进行审核，由会计在NC系统填写《付款申请单》，传递给资金部，同时也将《费用审批单》一起传递给资金部（二）资金部根据NC系统的《付款申请单》和纸质的《费用审批单》进行付款。在资金部的流程与货款支付流程一致。三、成员单位的付款流程（一）成员单位在限额内的对外付款由下属成员单位自己在资金管理模块的银企直联中进行支付。具体参照股份公司本部在NC系统的支付方式。（二）超过限额部分。1由下属成员单位在资金管理模块中填写《付款申请书》传递给资金管理部。2打印成纸质的《付款申请书》上报给总部（包括主管部门、资金管理部和总部领导）按照权限进行审批。3资金管理部根据审批后的《付款申请书》在资金管理部总账户下拨相应的资金到下属成员单位的银行账户，并以下属成员单位的名义进行对外付款。4将付款信息在资金管理部的内部账户中核算，同时反馈给下属成员单位的总账系统进行会计核算。四、内部资金调拨规范和流程（一）内部调拨是指同一单位不同银行账户间的资金调拨。（二）内部调拨流程：1资金结算员根据需要进行内部调拨，必须填写纸质《内部资金调拨单》。2资金结算复核员对《内部资金调拨单》的内容进行审核。3资金结算主管进行审批签名。4资金结算员根据已审批的纸质《内部资金调拨单》进行资金内部支付。具体支付参照付款在资金部的流程。第二条收款流程一、股份公司本部的收款流程（一）本部业务单位直接销售收款部分：1资金部按照各个业务部门开立了专门的收款账户。2客户直接将款项汇到资金管理部为本部成员单位开立的银行账户。3资金部结算中心通过资金管理系统对上述银行账户进行实时的归集，归集到股份公司的总账户。（每天下午5：00归集）。4最终将收款的信息和归集的信息传递到财务部总账系统进行会计核算，同时传递到业务部门供应链应收模块，进行收款核销。（二）本部成