担保业务创新与风险管理培训教材

担保业的本质借方担保方贷方1担保行业的双重定位目前大多数担保公司，同时具备借贷与担保双重业务定位提示：3月8日出台的《融资性担保公司暂行管理办法》中明确规定，融资性担保公司不准从事借贷业务！2担保行业的陷阱把担保公司开成拍卖行把担保公司做成大股东把担保公司扮成救世主把担保公司沦为垫背者3担保行业面临的压力专业人才严重缺失监管力度加大银行网络下沉行业竞争加剧担保业4担保公司运作六要素持续融资，扩大公司资本实力扩大宣传，树立公司对外形象诚信经营，塑造行业知名品牌持续创新，开发适应需求产品规范管理，加强内控制度建设阳光运作，坚持合规合法经营5第一节：担保方案设计原理担保的概念担保形式担保方案的分类设计担保方案的目的担保方案的设计原则6一、担保的概念担保是指在经济和金融活动中，债权人为防范债务人违约而产生的风险，降低资金损失，由债务人或第三人以财务或信用提供履约保证或承担相应责任，保障债权实现的一种经济行为。7二、担保形式保证抵押质押留置定金8三、担保方案的分类按担保人身份分（债务人担保，第三方担保）按担保人数量分（一人担保，多人担保）按担保要素分（单一形式，综合类担保）9四、设计担保方案的目的如约实现债权1.保证债务人如约履行债务2.在债务人不能如约履行债务时保证债权实现10五、、担担保保方方案案的的设设计计原原则则便捷捷性性可操操性性安全全性性合法法性性担保方案案设计原则则11第二节：：担保方方式担保方式人的担保物的担保钱的担保保证抵押质押留置定金12一、人的的担保（（保证））保证与保保证人保证：即即信用担担保，指指第三人人为债务务人的债债务履行行作担保保，由保保证人和和债权人人约定当当债务人人不履行行债务时时，保证证人按照照约定履履行债务务或者承承担责任任。保证人：：指具有有代为清清偿债务务能力的的法人，，其他组组织或者者公民。。保证人具具备的两两个条件件：1.足够够的偿还还能力2.有自自主权13保证责任任信用担保保中，债债务人可可以有一一个保证证人，也也可以有有多个保保证人，，同一债债务有约约定份额额的，按按约定承承担保证证责任，，没有约约定份额额的，保保证人承承担连带带保证责责任，债债权人可可以要求求任何一一个保证证人承担担全部保保证责任任。保证证人都负负有担保保全部债债权实现现的义务务。承担担保证责责的保证证人，有有权向债债务人追追偿，或或者要求求承担连连带保证证责任的的其他保保证人清清偿其应应当承担担的份额额。一般保证证与连带带责任保保证：当当债务人人不能承承担保证证责任的的，由保保证人承承担保证证责任的的为一般般保证。。当事人人对保证证方式没没有约定定或约定定不明确确，按照照连带责责任保证证承担责责任。14不准担保保的单位位国家机关关、学校校、幼儿儿园、医医院等以以公益目目的的事事业单位位、社会会团体和和企业法法人的分分支机构构、职能能部门也也不能为为保证人人。提示：经经国务院院批准的的国家机机关、有有法人授授权书的的法人分分支机构构可做保保证人15村委会担担保保证人应应当是具具有代偿偿能力的的公民、、企业法法人以及及其他经经济组织织村委会作作为一种种基层群群众性自自治组织织，不属属经济组组织，更更不属公公民或企企业法人人，因此此不能作作为保证证人。村村委会作作为保证证人签订订的保证证合同无无效。16供销社担担保1999年1月月28日日国发《《1999》5号文件件规定，，全国供供销社和和省市级级联社““所需经经费列入入同级财财政预算算，不再再向企业业提取管管理费，，县级供供销社的的主要任任务是对对基层社社进行指指导、监监督和协协调，在在性质、、组织、、经费方方面不同同于一般般的企业业，还承承担国家家委托的的政策性性业务。。因此，，不符合合担保法法第七条条规定，，不能作作为担保保人”17自来水公公司担保保自来水公公司的经经营活动动虽有一一定的公公共服务务性质，，但不属属于以公公益为目目的的事事业单位位，其领领取的法法人执照照，属于于已营得得为目的的的企业业法人，，可以作作为保证证人18公司为股股东担保保2005年修订订的公司司法规定定，董事事、经理理不得以以公司资资产为本本公司的的股东或或者其他他个人债债务提贷贷提保。。但该规规定没有有明确禁禁止公司司为股东东担保，，对有限限公司而而言，可可以以公公司名义义进行相相关联担担保。这这是为了了限制大大股东，，控股股股东操纵纵公司与与自己进进行关联联交易，，损害中中小股东东的利益益，以维维护资本本确定原原则和保保护中小小股东的的利益。。对经公公司股东东会、董董事会同同意以公公司资产产为小股股东进行行担保应应当不属属禁止和和限制之之列。19资本确定定原则资本确定定原则指指股份有有限公司司的资本本必须具具有确定定性。这这是股份份有限公公司确立立的首要要原则。。它有法法定资本本制、授授权资本本制和折折衷资本本制等实实现方式式。我国国目前实实行的是是折衷授授权资本本制原则则。股份有限限公司设设立时，，股东必必须全部部认足公公司章程程中明确确规定的的资本总总额，其其后非经经修改章章程不得得增加资资本发行行新股票票。这一一原则有有利于维维护交易易安全，，但限制制了短期期内设立立大型公公司和充充分调度度资本。。20企业法人人分支机机构担保保有法人授授权的担担保有效效，授权权不明确确的担保保也有效效。当分分支机构构经营管管理的财财产不足足以承担担保证责责任的，，由企业业法人承承担民事事责任。。如果没没有书面面授权，，则保证证合同无无效。保保证人不不用承担担保证责责任。21物的担保保1.抵押押：指指债务人人或第三三人不转转移对其其特定财财产的占占有，将将该财产产作为对对债权的的担保，，在债务务人不履履行债务务时，债债权人有有权依法法就该财财产折价价或以拍拍卖、变变卖的价价金优先先受偿的的物权。。2.质押押：债债务人或或第三人人将其动动产移交交债权人人占有，，将该动动产作为为债权的的担保，，当债务务人不履履行债务务时，债债权人有有权依法法就该动动产卖得得价金优优先受偿偿。动产产质押的的特点：：动产质质押是指指债务人人或者第第三人将将其动产产移交债债权人占占有，将将该动产产作为债债权的担担保。质质押可分分为动产产质押和和权利质质押。22留置、定定金3.留置置是指债债权人按按照合同同约定占占有债务务人的动动产，债债务人不不按照合合同约定定的期限限履行债债务的，，债权人人有权依依照法律律（担保保法）规规定留置置该财产产，以留留置财产产折价或或者以拍拍卖、变变卖该财财产的价价款优先先受偿的的权利。。留置权是是指债权权人按照照合同的的约定占占有债务务人的动动产，债债务人不不按照合合同约定定的期限限履行债债务的，，债权人人有权依依照法律律规定留留置财产产，以该该财产折折价或者者以拍卖卖、变卖卖该财产产的价款款优先受受偿定金：定定金是在在合同订订立或在在履行之之前支付付的一定定数额的的金钱作作为担保保的担保保方式。。《中华华人民共共和国担担保法》》第89条规定定：当事事人可以以约定一一方向对对方给付付定金作作为债权权的担保保。债务务人履行行债务后后，定金金应当抵抵作价款款或者收收回。给给付定金金的一方方不履行行约定的的债务的的，无权权要求返返还定金金；收受受定金的的一方不不履行约约定的债债务的，，应当双双倍返还还定金。。23抵押与质质押1.质质押属于于担保物物权中的的一种。。抵押与与质押最最大的区区别就是是抵押不不转移抵抵押物，，而质押押必须转转移占有有质押物物，否则则就不是是质押而而是抵押押。第二二个大区区别就是是，质押押无法质质押不动动产(如如房产)，因为为不动产产的转移移不是占占有，而而是登记记。2.抵抵押与质质押是经经济活动动中两种种常见的的担保方方式。但但实践中中常常有有人将二二者混同同，例如如本是质质押，却却在合同同中写成成抵押。。要知道道，抵押押与质押押是两种种不同的的担保方方式，其其法律后后果是不不同。那那么，二二者有什什么区别别呢?(1)抵抵押是是指债务务人或第第三人不不转移对对其特定定财产的的占有，，将该财财产作为为对债权权的担保保，在债债务人不不履行债债务时，，债权人人有权依依法就该该财产折折价或以以拍卖、、变卖的的价金优优先受偿偿的物权权。该财产称称之为抵抵押物，，债务人人或第三三人称之之为抵押押人，债债权人称称之为抵抵押权人人。抵押押权有法法定和约约定两种种。法定定的无论论是否约约定必须须依照规规定;法法律允许许当事人人约定的的，可以以协商解解决。抵押物必必须是可可以转让让的抵押押人所有有的财产产，凡是是法律规规定禁止止流通的的或当事事人不享享有的不不得作为为抵押物物。抵押押担保应应当签订订书面合合同，合合同内容容还包括括被担保保的主债债务种类类、数额额，债务务人履行行债务的的期限，，抵押物物的名称称、数量量、所在在地、权权属、抵抵押范围围等内容容。按照法律律规定，，抵押担担保应当当办理抵抵押登记记，抵押押合同自自登记之之日起生生效，抵抵押登记记受理机机关应当当是该财财产的管管理机关关，如土土地使用用权的抵抵押登记记为土地地管理机机关、船船舶、车车辆的抵抵押登记记机关为为运输工工具的登登记部门门等。(2)质质押是是指债务务人或第第三人将将其特定定财产移移交给债债权人占占有、作作为债权权的担保保，在债债务人不不履行债债务时，，债权人人有权依依法以该该财产折折价或拍拍卖、变变卖该财财产的价价金优先先受偿的的物权。。该财产称称之为质质物，提提供财产产的人称称之为出出质人，，享有质质权的人人称之为为质权人人。质押押担保应应当签订订书面合合同，质质押合同同自质物物或质权权移交于于质权人人占有时时生效，，质押合合同的内内容与抵抵押合同同的内容容基本相相同。24第三节：：信用担担保运作作流程与与运作技技巧信用担保保业务是是投资担担保公司司服务对对象所决决定的投资担保保公司服服务对象象是处于于发展中中的中小小企业与与广大个个体工商商户，而而中小企企业与个个体户往往往很难难形成可可抵押或或质押的的优质资资产。所所以，投投资担保保公司发发展信用用担保业业务是其其发展必必然。25投资担保公司司信用担保业业务分类代付承兑保证证金代付银行倒贷贷周转金囤积原材料所所需部分资金金代付投标保证证金代付按揭房贷贷款周转金其他短期过桥桥资金26信用担保贷前前审查主体资格审查查还款能力审查查商业信用审查查借款用途审查查27主体资格审查查公司手续齐全全合法合规经营营处于发展趋势势正常经营运作作独立自主权限限28还款能力审查查一看资产负债债，二看速动动比率三看经营业绩绩，四看资金金周转五看库存结构构，六看担保保资源29速动比率速动比率，又又称“酸性测测验比率”（（Acid-testRatio），是指速动资产对流动负债的比率速动资资产：可以迅迅速转换成为为现金或已属属于现金形式式的资产，计计算方法为流流动资产减去去变现能力较较差且不稳定定的存货、预预付账款、一一年内到期的的非流动资产产和其他流动动资产等之后后的余额。也也就是说，存存货、预付账账款、一年内内到期的非流流动资产和其其他流动资产产不属于速动动资产。公式：速动比比率=（流动动资产-存货货-预付账款款-待摊费用用）/流动负负债总额×100%一般来说速速动比率与流流动比率得比比值在1比1.5左右最最为合适。30商业信用审查查一看成立年限限二看公司品牌牌三看银行信用用四看老板口碑碑五看公司成长长31借款用途审查查看与担保业务务定位是否相相符看其运作项目目是否有可行行性321.代付承兑兑保证金操作作流程客户提出申请请项目受理看采购合同及及增值税原件件查贷款卡看是是否是开户行行及信用记录录看银行承兑协协议鉴定借款担保保协议收取利息及保保证金打款指定人员到出出票行看当面面出票收票扣除借款款本金把余款款及保证金返返还客户销毁合同贴现记录备案332.代付银行行倒贷周转金金操作流程客户提出申请请项目受理查贷款卡看信信用记录及还还款日期、金金额借款企业及担担保方资格审审查还款能力审查查借款方担保方方信用资格审审查银行行长或信信贷经理签字字担保鉴定借款担保保协议收取利息及保保证金打款贷后跟踪还款销毁合同记录备案34代付银行倒贷贷周转金、承承兑保证金反反担保方案353.其他短期期拆借资金担担保操作流程程客户提出申请请项目受理查贷款卡看信信用记录及还还款日期、金金额借款企业及担担保方资格审审查还款能力审查查借款方担保方方信用资