会计工作管理制度分类(7篇)

会计工作管理制度分类(7篇)【第1篇】医院固定资产管理会计工作职责

医院固定资产管理会计岗位职责

一、会同有关部门拟定固定资产的核算与管理办法。

二、负责固定资产的明细核算,保持核对帐、物、卡相符。

三、负责编制固有关固定资产的报表。

四、按时准确计提折旧。

五、会同有关部门定期对固定资产进行盘点,按权限规定办理盘亏、盘盈、报废审批手续。

六、办置固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续,定期清查核对,做到帐物相符。

七、和有关部门共同分析固定资产使用效果并负责提供相关资料。

八、完成上级交办的其他工作。

【第2篇】x地产公司会计工作管理制度

地产公司会计工作管理制度

为了加强会计基础工作,建立规范的会计工作秩序,提高会计工作水平,根据《会计基础工作规范》的管理办法要求,结合本公司的具体情况,特制定本制度。

第一条本公司使用的会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并应当符合财政部门统一凭证、帐簿、报表的要求。

第二条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员或其他记帐人员记帐,都必须在记帐凭证上签字。

第三条财务工作人员应当会同有关人员定期进行财务清查,保证帐簿记录与实物、款项相符。

第四条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报集团财务管理部,并按国家制度报送有关财税部门。会计报表每月由会计主管编制并上报。会计报表须有单位负责人、财务负责人、会计主管签字或盖章。

第五条财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。

第六条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向财务负责人书面报告,并请求查明原因,提出处理建议。

第七条财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。公司对调、离职人员手续另有制度的,从其制度。一般财务工作人员办理交接手续,由财务经理作为监交人;财务经理办理交接手续,由财务负责人作为监交人。

【第3篇】物业财务会计工作交接管理制度

物业财务管理制度之会计工作交接

1、会计人员工作调动或离职,必须将所经管的会计工作移交给接替人员,没有办理移交手续的不得办理调动或离职结算。

2、会计人员办理移交前应处理完成有关业务,并对未了事项写出书面材料。

3、编制移交清册时应逐项列明移交材料,包括会计凭证、帐册、报表、印章、证券、发票收据、支票、文件、软件、磁盘等实物资料。

4、一般会计人员办理移交手续由财务部经理或会计主管人员负责监交,按移交清册逐项登记点交,发现问题要限期清查。财务负责人移交时应由上一级财务负责人监交,移交人应对会计工作、重大收支、重要事项、遗留问题写出书面材料。

5、接交完毕后,交接双方和监交人要在移交清单上签字,一式三份,每人各执一份。

6、接替人员应继续使用移交帐簿,不得另立新帐,以保持会计记录的连续性。

7、单位撤消、分立、合并时,相关工作比照上述手续办理。

【第4篇】某物业管理公司财务会计工作程序

物业管理公司财务会计工作程序

1.0目的

为公司及时提供真实可靠的财务信息,提高公司经济效益。

2.0适用范围

对帐单凭据、原始凭据、记帐凭证、会计帐薄、会计帐薄的稽查及财务成本计划的审核、编制。

3.0程序要点

3.1对营业收入有关单据的审核。主要审核公司每月营业收入的有关帐单、凭据及报表。3.2原始凭证的审核

3.2.1填制凭证单位的名称、日期及填制人员的签章,其中从外单位取得的原始凭证须盖有单位的公章。

3.2.2经济业务的内容是否合法、真实。

3.2.3数量、单价和大小写金额是否相符。

3.2.4报销手续是否完备。

3.2.5自制原始凭证须有经办部门负责人签章,对外开出的原始凭证,必须加盖本单位的人公章。3.3记帐凭证的审核

3.3.1审核经济业务的摘要是否简明扼要。

3.3.2会计科目使用是否准确。

3.3.3填列的金额是否准确,与原始凭证是否相符。

3.3.4所附原始凭证是否完整,未附原始凭证的除按规定可无原始凭证的外,是否注明原始凭证的存放处。

3.3.5制证日期是否填制,制证人员(现金、银行转帐)是否盖章或签字。3.4填制及审核会计帐薄

3.4.1填写会计帐薄

3.4.2检查会计帐簿是否及时记帐,是否符合规定。

3.4.3帐帐(总帐与明细帐)、帐表(明细帐与有关报表)的金额是否相符。

3.5填制会计报表

3.5.1核算会计报表是否平衡,帐表金额是否相符

3.5.2会计报表各表之间的相互关系是否正确。3.6制定财务成本、预算计划。3.7应遵守执行有关财政制度和财经纪律,坚决对违反制度和纪律的收支业务应予抵制,并做好说明教育工作。

【第5篇】某物业管理公司会计工作守则

物业管理公司会计工作守则

1.按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐,做到手续完备,内容真实,数字准确,帐目清楚。按时报出有关各种报表,内容完整、及时、准确。

2.按照经济核算原则,定期分析财务计划,预算执行情况,考核资金使用结果,做到合理利用资金。

3.对于会计资料及有关附属资料要保存完整,不得遗失、损毁。

4.对客户提出的各种问题及时解答、合理解释,严禁推诿、拖延、造成不良后果,不得向客户漏露其它客户的各种情况。

5.对重大、疑难问题及早上报部门领导,做好跟进工作,直到问题得以解决。

6.负责完成公司的各项上缴任务,遵守一切财务规章制度,把好财务关。

7.保证工作质量,及时向公司领导提供准确数据。

8.遵守会计保密制度。

【第6篇】某管理处会计工作规程

1工作目的

规范会计工作程序,确保大厦财务核算的质量

2工作职责

3.1负责对管理处的财会核算的实施。

3.2负责对管理处经营情况、收支状况相关报表的制作。

3.3审核、汇总、统计及分析报表。

4工作指引

4.1基础工作

4.1.1审核原始会计凭证,编制会计凭证,费用开支按年初计划严格控制.

4.1.2编制银行余额调节表.

4.1.3在金蝶财务软件上操作,生成出记帐凭证及报表.

4.2按要求向各有关部门报送各种报表

4.2.1每月8号前在金蝶软件中打印出管理处上月的财务报表,上报给管理处经理及公司财务部审核。

4.2.2每月10号前将上月财务预算完成情况进行分析,按财务部要求列出《管理处预算执行情况表》上报管理处经理及公司财务部。

4.2.3在管理处独立核算后,每月15号前,向地方税务局申报上月管理处财务报表、税费报表。

4.2.4每月15号前对外公布上月的经公司财务部确认的《管理处经营状况表》。

4.2.5每年11月30日前报送本管理处下一年度收支计划到公司财务部.

4.3财务软件、会计资料的保管

4.3.1按规定管理和使用好金蝶财务软件,定期备份财务软件.如有异常及时与公司财务部联系.

4.3.2传票要按凭证号顺序装订成册,并加盖公章,由财务集中保管。

4.3.3每年年末要打印各级科目账册并装订成册,同时将金蝶账套数据另外备份存档。

4.3.4合同、报表等资料要装订成册。

3质量记录

3.1会计凭证、记帐凭证保存期15年

3.2会计账簿保存期15年

3.3月、季度会计报表保存期15年

3.4各种完税凭证和缴、退库凭证保存期15年

4参阅文件、资料

4.1《企业财务通则》

4.2《企业会计准则》

4.3《会计基础工作规范》

4.4《广东省物业管理条例》

4.5中海发展(广州)有限公司有关财务管理规定以及物业管理的有关规定.

【第7篇】某物业管理处会计工作规程

物业管理处会计工作规程

1工作目的

规范会计工作程序,确保服务项目财务核算的质量

2工作职责

3.1负责对管理处的财会核算的实施。

3.2负责对管理处经营情况、收支状况相关报表的制作。

3.3审核、汇总、统计及分析报表。

4工作指引

4.1基础工作

4.1.1审核原始会计凭证,编制会计凭证,费用开支按年初计划严格控制.

4.1.2编制银行余额调节表.

4.1.3在财务软件上操作,生成出记帐凭证及报表.

4.2按要求向各有关部门报送各种报表

4.2.1每月8号前在软件中打印出管理处上月的财务报表,上报给管理处经理及公司财务部审核。

4.2.2每月10号前将上月财务预算完成情况进行分析,按财务部要求列出《管理处预算执行情况表》上报管理处经理及公司财务部。

4.2.3在管理处独立核算后,每月15号前,向地方税务局申报上月管理处财务报表、税费报表。

4.2.4每月15号前对外公布上月的经公司财务部确认的《管理处经营状况表》。

4.2.5每年11月30日前报送本管理处下一年度收支计划到公司财务部.

4.3财务软件、会计资料的保管

4.3.1按规定管理和使用好财务软件,定期备份财务软件.如有异常及时与公司财务部联系.

4.3.2传票要按凭证号顺序装订成册,并加盖公章,由财务集中保管。

4.3.3每年年末要打印各级科目账册并装订成册,同时将账套数据另外备份存档。

4.3.