银行业法律法规与综合能力课件

银行业法律法规与综合能力银行业法律法规与综合能力1银行知识与业务60%15%银行业相关法律法规25%银行知识与业务中国银行体系概况央行，银监会，银行业协会银行业金融机构银行经营环境经济环境金融环境银行主要业务负债业务资产业务中间业务银行管理公司治理资本管理风险管理内部控制合规管理金融创新第1篇银行知识与业务银行知识与业务15%银行业相关法律法规25%银行知识与业务中2银行知识与业务60%15%银行业相关法律法规25%银行业相关法律法规银行业监管及反洗钱法律规定《中国人民银行法》《银行业监督管理法》反洗钱制度违反法律法规的法律责任银行主要业务法律规定存款业务法律规定授信业务法律规定银行业务禁止性规定银行业务限制性规定民商事法律基本规定民法通则担保法公司法票据法合同法金融犯罪及刑事责任金融犯罪概述破坏金融管理秩序罪金融诈骗罪银行业相关职务犯罪第2篇银行业相关法律法规3银行知识与业务15%银行业相关法律法规25%银行业相关法律法银行知识与业务60%15%银行业相关法律法规25%银行从业人员职业操守概述及银行业从业基本准则《银行业从业人员职业操守》银行业从业基本准则职业操守相关规定银行业从业人员与客户银行业从业人员与同事银行业从业人员与所在机构银行业从业人员与同业人员银行业从业人员与监管者第3篇银行从业人员职业操守4银行知识与业务15%银行业相关法律法规25%银行从业人员职业第1章中国银行体系概况5第1章中国银行体系概况5中央银行：中国人民银行监管机构：银监会自律组织：中国银行业协会银行业金融机构政策性银行：国开行、进出口银行、农发行大型商业银行：工、农、中、建、交中小商业银行：城市商业银行、股份制商业银行农村金融机构：农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村资金互助社中国邮政储蓄银行外资银行：外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行、外国银行代表处中国银行体系中央银行：中国人民银行银行业金融机构政策性银行：国开行、进出6央行发展历程1948年成立1984年工商信贷和储蓄业务职能移至中国工商银行，放弃大一统银行体制，实行中央银行体制1995年3月18日，《中国人民银行法》通过，以法律形式明确了人行的性质和地位2003年银监会成立，人行专司央行职能央行职能制定和执行货币政策（目标为保持货币币值的稳定并以此促进经济增长）防范和化解金融风险维护金融稳定考点1：央行发展历程与职能7央行发展历程考点1：央行发展历程与职能7单选：中国人民银行的职能不包括(B)。A．制定和执行货币政策B．通过审慎有效的监管，增强市场信心C．防范和化解金融风险D．维护金融稳定考点真题8单选：中国人民银行的职能不包括(B)。考点真题81、发布与履行其职责有关的命令和规章2、依法制定和执行货币政策3、发行人民币，管理人民币流通4、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场5、实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场6、监督管理黄金市场7、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备8、经理国库9、维护支付、清算系统的正常运行10、指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测11、负责金融业的统计、调查、分析和预测12、作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动13、国务院规定的其他职责考点2：央行职责91、发布与履行其职责有关的命令和规章考点2：央行职责9单选：中国人民银行的职责不包括(B)。A．监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场B．统一编制全国银行业金融机构的统计数据C．监督管理黄金市场D．经理国库考点真题10单选：中国人民银行的职责不包括(B)。考点真题10银行业机构非银行机构商业银行城市信用合作社农村信用合作社政策性银行金融资产管理公司信托投资公司财务公司金融租赁公司其他金融机构考点3：银监会的监管范围11银行业机构非银行机构商业银行金融资产管理公司考点3：银监会的管法人：坚持法人监管管风险：以风险为核心的监管内容管内控：风险的内部防线提高透明度：信息披露4123考点4：银监会监管理念12管法人：坚持法人监管管风险：以风险为核心的监管内容管内控：风单选：在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出的银行业监管新理念不包括(B)A．管风险B．管业务C．管法人D．管内控考点真题13单选：在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出的银行业监管新1234总体目标促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力具体目标保护存款人和其他客户的合法权益维护公众对银行业的信心通过宣传教育和信息披露，增进公众对现代银行业金融产品、服务的了解和相应风险的识别努力减少银行业金融犯罪，维护金融稳定考点5：银监会监管目标141234总体目标考点5：银监会监管目标141234监管方法：以风险为本的审慎有效监管持续监管思路：准确分类-提足拨备-充分核销-做实利润-资本充足监管职责依法审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止及业务范围对银行业金融机构业务活动及其风险状况进行现场检查对违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构的业务活动的，予以取缔对已经或可能发生信用危机，严重影响存款人合法权益的银行业金融机构实行接管或重组对银行业金融机构实行并表监督管理考点6：银监会监管方法与职责151234监管方法：以风险为本的审慎有效监管考点6：银监会监管多选：对已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构，国务院银行业监督管理机构可以依法实行（CD）A．宣告破产 B．变卖C．促成机构重组 D．接管E．拍卖考点真题16多选：对已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合企业会计记账基础权责发生制1市场准入（机构、业务、高级管理人员）2非现场监管（通过经营管理相关数据资料）3

现场检查（实地查阅资料、座谈询问等）4监管谈话（董事、高管）5

信息披露监管考点7：银监会监管措施17企业会计记账基础权责发生制1市场准入（机构、业务、高级管多选：中国银行业监督管理委员会对银行业的监管措施包括（ABCDE）A．审查批准银行高级管理人员的任职资格 B．收集相关数据，研究分析银行风险管理状况C．查阅银行的账表进行合规性分析 D．与银行董事高级管理人员进行合规谈话E．要求银行如实向社会披露财务会计报表考点真题18多选：中国银行业监督管理委员会对银行业的监管措施包括（A中国银行业协会（CBA）性质：全国性非营利社会团体主管单位：银监会协会宗旨：促进会员单位实现共同利益职能：自律、维权、协调、服务最高权力机构：会员大会，由参加协会的全体会员单位组成考点8：自律组织19中国银行业协会（CBA）考点8：自律组织19单选：中国银行业协会的宗旨是(C)A．促进银行业的合法、稳健运行B．维护公众对银行业的信心C．促进会员单位实现共同利益D．提高银行业竞争能力考点真题单选：中国银行业协会的主要职能不包括（C）A．自律 B．维权C．监管 D．服务单选：中国银行业协会的宗旨是(C)考点真题单选：中国20名称主要任务国家开发银行国家重点建设项目融资，包括基础设施、基础产业、支柱产业（即“两基一支”）；使命：增强国力，改善民生中国进出口银行支持进出口贸易融资；机电产品和成套设备中国农业发展银行农业政策性贷款考点9：政策性银行政策性银行改革改革的原则：分类指导、一行一策改革的方向：政策性业务要实行公开透明的招标制首推国家开发银行改革，推行商业化运作，主要从事中长期业务21名称主要任务国家开发银行国家重点建设项目融资，包括基础设施、多选：中国农业发展银行的主要业务包括(ABDE)。A．办理肉类、食糖、烟叶、羊毛等国家专项储备贷款B．办理粮食、棉花、油料加工企业收购资金贷款C．在境内外资本市场、货币市场筹集资金D．办理业务范围内开户企事业单位存款E．办理保险代理等中间业务考点真题单选：根据当前我国政策性银行的改革方向，开办政策性业务应当（A）。A．实行公开透明的招标制 B．指定商业银行办理C．由财政部办理 D．指定政策性银行办理22多选：中国农业发展银行的主要业务包括(ABDE)。考点真1234股份制商业银行12家：中信、光大、华夏、广发、平安、招商、浦发、兴业、民生、恒丰、浙商、渤海城市商业银行城市信用社城市合作银行城市商业银行发展思路：立足本地、服务小微、打牢基础、形成特色、与大银行错位竞争考点10：中小商业银行231234股份制商业银行考点10：中小商业银行23多选：中小商业银行包括(AC)。A．股份制商业银行B．住房储蓄银行C．城市商业银行D．农业合作银行E．中国邮政储蓄银行考点真题多选：近年来，城市商业银行发展呈现的趋势有(ABCDE)。A．引进战略投资者 B．联合重组C．跨区域经营 D．上市E．去掉“城市商业”四个字，直接以地名命名24多选：中小商业银行包括(AC)。考点真题多选：近年来，城1234村镇银行吸收公众存款、承销政府债券、发放贷款等贷款公司非银行金融机构农村资金互助社资金来源：吸收社员存款、接受社会捐赠资金、从其他银行业金融机构融入资金资金用途：主要用于发放社员贷款，存放同业，购买国债和金融债限制规定：不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务考点11：新型农村金融机构251234村镇银行考点11：新型农村金融机构251234多选：下列关于村镇银行的表述，正确的有（ABDE）。A．可以吸收公众存款B．可以承销政府债券C．是非银行业金融机构 D．出资者可以为境外金融机构E．是银行业金融机构单选：下列业务中不属于农村资金互助社业务范围的是（

C

）。A．发放社员贷款 B．购买国债C．吸收公众存款 D．结算业务考点真题261234多选：下列关于村镇银行的表述，正确的有（ABDE分类主要业务外资银行营业性机构外商独资银行（1）经银监会批准可经营部分或全部外汇业务和人民币业务；（2）经央行批准可经营结售汇业务中外合资银行外国银行分行（1）经银监会批准经营部分或全部外汇业务（2）除中国境内公民以外客户的人民币业务非营业性机构外资银行代表处考点12：外资银行27分类主要业务外资银行外商独资银行（1）经银监会批准可经营部分多选：根据《外资银行管理条例》，外资银行营业性机构包括（ABC）A．外商独资银行 B．中外合资银行C．外国银行分行 D．外国投资银行E．外国银行代表处考点真题28多选：根据《外资银行管理条例》，外资银行营业性机构包括（A1234金融资产管理公司信达、长城、东方、华融设立初衷：收购、管理和处置国有银行不良贷款（现已完成）企业集团财务公司目的：加强企业集团资金集中管理、提高资金使用效率为企业集团成员单位提供财务管理服务性质：完全属于集团内部，服务对象限于企业集团成员；不允许从集团外吸收存款、为非成员单位提供服务信托公司、贷款公司、消费金融公司考点13：非银行金融机构（1）291234金融资产管理公司考点13：非银行金融机构（1）291234金融租赁公司主要经营融资租赁业务汽车金融公司从事汽车消费信贷业务，提供相关汽车金融服务可接受境内股东单位3个月以上期限的存款货币经纪公司提供境内外金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务收取佣金，不得从事任何金融产品的自营业务考点13：非银行金融机构（2）301234金融租赁公司考点13：非银行金融机构（2）30单选：下列关于企业集团财务公司的表述，正确的是（A）。A．母公司有义务在所属财务公司出现支付困难时,负责提供资金,满足支付需求B．可以从集团外吸收存款,为非成员单位提供服务C．服务对象可以是非企业集团成员D．不属于企业集团内部的金融机构考点真题31单选：下列关于企业集团财务公司的表述，正确的是（A）。考1234贷款公司由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务坚持小额、分散的原则发放贷款对同一借款人的贷款余额不超过资本净额的10%对单一集团企业客户的授信余额不超过资本净额的15%消费金融公司不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为境内居民提供以消费为目的的贷款国内首批3家消费金融公司发起人：中行、北京银行、成都银行首家外商独资的消费金融公司：派富集团建立的捷信消费金融有限公司考点14：贷款公司与消费金融公司321234贷款公司考点14：贷款公司与消费金融公司321234第一章课件习题答案1B 2B 3 4B 5 6CD 7ABCDE 8CC9ABDEA 10ACABCDE 11ABDEC12ABC13A 14331234第一章课件习题答案1B 33第2章银行经营环境银行经营环境经济环境宏观经济运行经济结构经济全球化金融环境金融市场金融工具货币政策34第2章银行经营环境银行经营环境经济环境宏观经济运行经济结构宏观经济发展目标衡量指标物价稳定充分就业经济增长国际收支平衡国际收支通货膨胀率失业率国内生产总值考点1：宏观经济运行宏衡量指标物价稳定充分就业经济增长国际收支平衡国际收支通货膨35多选：宏观经济发展的总体目标一般包括（ABCD）A．国际收支平衡 B．充分就业C．物价稳定 D．经济增长E．消除经济周期性考点真题36多选：宏观经济发展的总体目标一般包括（ABCD）考点真题经济发展水平可以决定全社会可供银行利用的资金的富余程度经济增长特定时期内一国（或地区）经济产出和居民收入的增长国内生产总值（GDP）一国的领土范围内，本国和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值从支出角度：GDP=消费＋投资+净出口GDP增长率一定时期经济发展水平变化程度的动态指标考点2：经济增长与GDP37经济发展水平考点2：经济增长与GDP37多选：GDP统计的居民主要包括哪些人?(BCD)A．16岁以上的公民B．暂住外国的本国公民C．长期居住在本国但未加入本国国籍的居民D．居住在本国的公民E．暂住在本国的外国公民考点真题38多选：GDP统计的居民主要包括哪些人?(BCD)考点真题失业率劳动力人口中失业人数所占百分比失业率=失业人数÷劳动力人口劳动力人口指16岁以上具有劳动能力的人的全体充分就业不是完全不存在失业考点3：充分就业与失业率39失业率考点3：充分就业与失业率39单选：某市拥有500万人口，其中从业人数450万，登记失业人数15万，该市统计部门公布的失业率应为(

B)A．3%B．3.2%C．3.5%D．3.8%考点真题40单选：某市拥有500万人口，其中从业人数450万，登记失业人CPIPPIGDPDeflator消费者物价指数生产者物价指数国内生产总值物价平减指数基本概念物价稳定：保持物价总水平的大体稳定通货膨胀：一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨通货紧缩：物价持续、普遍、明显地下降通货膨胀与通货紧缩对经济均不利常用衡量指标消费者物价指数（CPI）：最常用的指标生产者物价指数(PPI)GDP物价平减指数考点4：物价稳定与通货膨胀率41CPIPPIGDPDeflator消费者物价指数生产者物价单选：在宏观经济发展的四个总体目标中，通货膨胀是衡量(B)的宏观经济指标A．国际收支平衡B．物价稳定C．充分就业D．经济增长考点真题判断：在各类物价指数中，国民生产总值平减指数范围最广，因此成为经济形势变化的先行指标（错）单选：在宏观经济发展的四个总体目标中，通货膨胀是衡量(B42国际收支一国居民在一定时期内与非本国居民往来中所产生的全部交易的系统记录贸易收支（进出口额）是国际收支中最主要的部分国际收支平衡无巨额的赤字，无巨额盈余国际收支资本项目经常项目

反映一国的贸易和劳务往来状况包括贸易收支、劳务收支、单方面转移（汇款、捐赠等）；最具综合性的对外贸易指标

反映一国同国外资金往来的情况，反映一国利用外资和偿还本金的执行情况，包括直接投资，政府和银行借款，企业信贷等：考点5：国际收支平衡与国际收支43国际收支国资本项目经常项目反映一国的贸易和劳务往来状况反映一多选：国际收支包括(ABCDE)。A．贸易收支B．劳务收支C．外资对华直接投资D．对其他国家的捐赠E．世行贷款考点真题多选：下列属于国际收支中经常项目的有(CD)。A．直接投资B．企业信贷C．劳务收支D．汇款E．信用证44多选：国际收支包括(ABCDE)。考点真题多选：下列属于消费投资结构技术结构分配结构所有制结构产品结构城乡结构地区结构产业结构经济结构

考点6：经济结构（1）45消费投资技术结构分配结构所有制结构产品结构城乡结构地区结构产1234经济结构对商业银行影响金融业属于第三产业既有直接影响，也有间接影响间接影响：通过影响国民经济的增长速度、增长质量和可持续性影响商业银行经济全球化含义：商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，提高资源配置的效率，使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势影响：金融管制逐步放松，发展中国家面临机遇的同时也面临着挑战考点6：经济结构（2）461234经济结构对商业银行影响考点6：经济结构（2）46单选：下列哪一项不构成经济结构对商业银行的影响?(D)A．国民经济的增长速度B．国民经济的增长质量C．国民经济增长的可持续性D．是否出现顺差考点真题47单选：下列哪一项不构成经济结构对商业银行的影响?(D)考1234消费私人消费政府消费投资（资本形成）固定资本形成（房地产投资、非房地产投资）存货增加私人购买住房属于固定资本形成而不是私人消费净出口出口额-进口额考点7：GDP构成（支出视角）单选：从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在(C)之中A．私人消费B．政府消费C．固定资本形成D．存货增加481234消费考点7：GDP构成（支出视角）单选：从支出的角度货币资金融通功能最主要、最基本的功能为资金需求方提供筹资机会为资金富余方提供投资机会优化资源配置功能金融资产的价格变动引导货币资金流动和配置风险分散与风险管理功能组合投资分散非系统风险经济调节功能定价功能考点8：金融市场的功能49货币资金融通功能考点8：金融市场的功能49单选：在金融市场上能够引导货币资金合理流动和配置的是金融资产的（D）A．交易 B．价值C．面值 D．价格考点真题【答案】D50单选：在金融市场上能够引导货币资金合理流动和配置的是金融资产分类标准具体分类项目按金融工具的期限货币市场、资本市场按具体的交易工具类型债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场按金融工具交易的阶段发行市场、流通市场按交割时间现货市场、期货市场按交易场所场内交易市场、场外交易考点9：金融市场的种类51分类标准具体分类项目按金融工具的期限货币市场、资本市场按具体1234货币市场含义：短期资金融通市场，期限≤1年特征：偿还期短、流动性强、风险小、收益偏低，货币替代品包括：银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场、票据市场资本市场含义：长期资金融通市场，期限＞1年特征：偿还期长、流动性较弱、风险较高包括：债券市场、股票市场考点10：货币市场和资本市场1234货币市场考点10：货币市场和资本市场52单选：同业拆借市场在金融市场体系中属于(D)范畴。A．资本市场B．长期资金融通市场C．贷款市场D．货币市场考点真题单选：我国的资本市场主要包括（A）。A．债券市场和股票市场B．同业拆借市场、回购市场和票据市场C．股票市场和债券回购市场D．股票市场、外汇市场、票据市场53单选：同业拆借市场在金融市场体系中属于(D)范畴。考点1234发行市场初级市场、一级市场债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场流通市场也称次级市场、二级市场已上市的金融工具买卖转让的市场考点11：发行市场和流通市场单选：上市公司增发、配股是在（B）市场完成的A．一级市场B．二级市场C．债券市场D．票据市场541234发行市场考点11：发行市场和流通市场单选：上市公司增1234货币市场同业拆借市场、票据市场和债券回购市场金融机构管理流动性和中央银行公开市场操作的重要平台资本市场股票市场：上海证券交易所、深圳证券交易所债券市场：银行间债券市场、交易所债券市场其他市场之期货市场上海期货交易所，大连商品交易所、郑州商品交易所、中国金融期货交易所考点12：中国的金融市场551234货币市场考点12：中国的金融市场55多选：下列属于我国的商品期货市场的是(ABCD)。A．大连商品交易所B．郑州商品交易所C．上海期货交易所D．中国金融期货交易所E．天津期货交易所考点真题56多选：下列属于我国的商品期货市场的是(ABCD)。考点真促进银行业务发展和经营管理货币市场和资本市场对银行的促进作用（风险管理）提供风险管理工具，提高风险管理水平有助于识别风险，对风险进行合理定价通过交易转移风险为客户评价及风险度量提供了参考标准上市公司股票价格，企业发债的利率信用评级机构对企业及企业发行债券的评级促进企业管理水平的提高，为银行培养优质客户考点13：金融市场发展对银行的促进作用57促进银行业务发展和经营管理考点13：金融市场发展对银行的促进多选：在金融市场上，商业银行可以通过以下哪些途径了解借款企业的信用状况（ABD）A．企业发行债券的利率B．信用评级机构对企业所发行债券的评级C．企业管理水平D．信用评级机构对企业的评级E．上市公司的股票价格及市盈率等指标考点真题58多选：在金融市场上，商业银行可以通过以下哪些途径了解借款企业导致银行风险管理的难度加大金融市场会放大商业银行的风险事件金融脱媒大量储蓄者将资金投资于资本市场，会减少银行的资金来源大量的优质企业在资本市场上筹集资金，会减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失考点14：金融市场发展对商业银行的挑战59导致银行风险管理的难度加大考点14：金融市场发展对商业银行的多选：资本市场可能对商业银行产生的影响包括（BCDE）A．会分散银行的资金来源B．会造成优质客户的流失C．会放大银行的风险事件D．导致银行风险管理难度加大E．会减少优质客户在银行的贷款考点真题60多选：资本市场可能对商业银行产生的影响包括（BCDE）考金融工具：用来证明融资双方权利义务的条约划分标准分类按期限的长短短期金融工具、长期金融工具按融资方式直接融资工具、间接融资工具按投资者所拥有的权利债权工具、股权工具、混合工具考点15：金融工具分类61金融工具：用来证明融资双方权利义务的条约划分标准分类按期限的1234短期金融工具≤1年，如商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等长期金融工具＞1年，股票、企业债券、长期国债等直接融资工具国库券、企业债券、商业票据、股票间接融资工具银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单考点16：金融工具1234短期金融工具考点16：金融工具62多选：以下属于间接融资工具的有(ABCE)A．银行债券B．银行承兑汇票C．可转让大额存单D．企业债券E．人寿保险单考点真题63多选：以下属于间接融资工具的有(ABCE)考点真题631234按股东权利划分普通股：重大问题表决权、参与经营决策权、优先认股权、资产收益权、选举董事优先股：固定股息率、收益分配优先权、剩余财产分配优先权按上市地点及投资者划分A股：人民币标明面值、以人民币认购和交易,供境内投资者投资B股：人民币标明面值、以外币认购和交易,供境外投资者投资H股：中国境内公司发行、香港上市N股：中国境内公司发行、纽约上市考点17：股票分类641234按股东权利划分考点17：股票分类64单选：以人民币标明面值、以外币认购和交易,供境外投资者投资的股票是（A）。A．B股B．A股C．H股D．N股考点真题单选：增发(A)会分散原股东的控制权。A．普通股B．无表决权的优先股C．可赎回公司债券D．普通债券65单选：以人民币标明面值、以外币认购和交易,供境外投资者投资的1234可转换公司债券依约定条件，允许购买人将其转换成股份的公司债券兼具债券和期权特性兼具普通股不具备的固定收益特征和一般债券不具备的升值潜力证券投资基金通过构建包含股票、债券等各类投资工具的投资组合考点18：混合工具661234可转换公司债券考点18：混合工具66单选：在金融工具中，兼具债券和期权特性的是（C）A．回购协议 B．普通股C．可转换公司债券 D．金融债考点真题多选：与普通股票相比，优先股票的特点在于（ABE）A．收益分配的优先权B．剩余财产分配的优先权C．具有优先认股权D．有优先参与公司决策的表决权E．有固定的股息率67单选：在金融工具中，兼具债券和期权特性的是（C）考点真题准备金基础货币其他指标货币供应量利率其他指标操作目标中介目标最终目标经济增长充分就业物价稳定国际收支平衡考点19：货币政策目标（1）68准备金货币供应量操作目标中介目标最终目标经济增长考点19：货1234操作目标：基础货币包括：存入央行的存款准备金、流通的现金、库存现金中介目标：货币供应量最终目标最终目标：经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡四目标之间既有统一性，也有矛盾性《中国人民银行法》：保持货币币值稳定，并以此促进经济增长币值稳定：对内币值稳定（国内物价稳定）、对外币值稳定（汇率稳定）最终目的：促进经济增长考点19：货币政策目标（2）691234操作目标：基础货币考点19：货币政策目标（2）69单选：以下有关货币政策的说法，不正确的是(B)。A．我国货币政策的最终目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长B．现阶段我国货币政策的操作目标是货币供应量C．货币政策的“三大法宝”包括公开市场业务、存款准备金和再贴现D．M1被称为狭义货币，是现实购买力考点真题多选：我国基础货币由(ACD)三部分构成。A．金融机构存入中国人民银行的存款准备金B．银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款C．流通中的现金D．金融机构的库存现金E．证券公司保证金存款70单选：以下有关货币政策的说法，不正确的是(B)。考点真题多1234三个层次（按流动性不同划分）M0=流通中现金M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款M1：狭义货币，是现实购买力M2：广义货币，反映社会总需求变化和未来通货膨胀压力，一般意义上的货币供应量M2-M1：准货币，是潜在购买力中国人民银行的货币供应量统计监测指标按季公布考点20：货币供应层次711234三个层次（按流动性不同划分）考点20：货币供应层次7单选：在我国货币供应量层次划分中，一般所说的货币供应量是指（D），通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况。A．M0 B．M3 C．M1 D．M2考点真题72单选：在我国货币供应量层次划分中，一般所说的货币供应量是指（货币政策工具主要操作方法增加货币供应量操作公开市场业务在金融市场上卖出或买进有价证券买进有价证券存款准备金调整存款准备金率调低存款准备金率再贷款与再贴现调整再贴现率调低再贴现率利率政策调整利率汇率政策选择汇率制度窗口指导限制贷款增加额考点21：货币政策工具73货币政策工具主要操作方法增加货币供应量操作公开市场业务在金融1234含义中央银行在金融市场上买卖有价证券，吞吐基础货币目的实现货币政策目标而非盈利操作措施买入有价证券，货币供应量增加，市场利率下降，证券价格上涨卖出有价证券，货币供应量减少，市场利率上升，信用规模收缩考点22：公开市场业务741234含义考点22：公开市场业务74单选：2003年中国人民银行开始面向商业银行发行中央银行票据，这种货币政策工具属于()，发行票据会(B)。A．利率政策；增加货币供应量B．公开市场业务；减少货币供应量C．公开市场业务；增加货币供应量D．利率政策；减少货币供应量考点真题75单选：2003年中国人民银行开始面向商业银行发行中央银行票据1234分类法定存款准备金：商业银行按照其存款一定比例向央行缴存的存款超额存款准备金：超出法定存款准备金的部分，用于支付清算、头寸调拨、作为资产运用的备用金实施过程提高法定存款准备金率→存款准备金增加→商业银行可用资金减少→贷款下降→货币供应量减少我国存款准备金制度2004年起，我国实行差别存款准备金率制度2010年底，差别准备金制度进一步规则化、明晰化，引入差别准备金动态调整机制考点23：存款准备金761234分类考点23：存款准备金76单选：中央银行提高法定存款准备金率时，(D)A．商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多B．商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少C．商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多D．商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少考点真题77单选：中央银行提高法定存款准备金率时，(D)考点真题771234再贷款含义：中央银行对金融机构发放的贷款，属于央行的资产业务用途：解决流动性不足、处置金融风险、特定目的再贴现含义：金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行为再贴现政策：再贴现率的调整、规定再贴现票据的种类实施过程降低再贷款率、再贴现率→货币供应量增加功能：引导信贷资金投向和促进信贷结构调整窗口指导特征：限制贷款增减额地位：仅是一种指导，不具有法律效力但具有一定强制性考点24：再贷款与再贴现781234再贷款考点24：再贷款与再贴现78单选：当中央银行降低再贴现率时，所要达到的政策调控目的是（A）。A．增加货币供应量 B．增加中央银行盈利C．减少货币供应量 D．调节市场利率上升考点真题79单选：当中央银行降低再贴现率时，所要达到的政策调控目的是（按利率确定主体市场利率：借贷双方通过竞争形成官方利率：政府金融管理部门或央行确定公定利率：非政府的民间金融组织（如银行业协会）确定按是否考虑通胀名义利率：以名义货币表示实际利率：剔除通货膨胀影响，以实际购买力的增长衡量按是否变动浮动利率：又称可变利率，一般调整期为半年固定利率：在借贷合同期限内不变按期限短期利率：≤1年

长期利率：＞1年按计息时点即期利率远期利率考点25：利率分类80按利率确定主体考点25：利率分类80单选：由银行自律组织确定的利率属于（D）A．官定利率 B．市场利率C．实际利率 D．公定利率考点真题81单选：由银行自律组织确定的利率属于（D）考点真题811234汇率直接标价法：1外币＝n本币，等号右边是本币间接标价法：1本币＝n外币，等号左边是本币汇率政策的内容选择汇率制度（最基础、最核心）确定汇率水平促进国际收支平衡我国的汇率制度以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度考点26：汇率和汇率政策821234汇率考点26：汇率和汇率政策821234政策工具税收、政府支出、政府债券等政策实施经济高涨时，采取紧缩性财政政策，减少政府开支，提高税率经济萧条时，采取扩张性财政政策，扩大政府开支，降低税率考点27：财政政策831234政策工具考点27：财政政策83多选：以下属于财政政策工具的有(BCE)A．公开市场业务B．税收C．政府债券D．汇率政策E．政府支出考点真题84多选：以下属于财政政策工具的有(BCE)考点真题841234第二章课件习题答案1ABCD 2BCD 3B 4BB 5ABCDECD 6D7C 8D 9 10DA 11A 12ABCD13ABDE 14ABCDE 15 16ABCE 17AA 18CABE19BACD 20D 21 22B 23D 24A25D 26 27BCE851234第二章课件习题答案1ABCD 2BCD 85第3章银行主要业务三大业务负债业务存款借款资产业务贷款业务债券投资业务现金资产业务中间业务交易业务清算业务支付结算业务银行卡业务…86第3章银行主要业务三大业务负债业务存款借款资产业务贷款业按币种人民币存款个人存款、单位存款、同业存款外币存款外汇储蓄存款、单位外汇存款存款商业银行最主要的资金来源，传统业务对存款人的负债，体现债权债务关系分类考点1：存款业务按期限活期存款定期存款87按币种人民币存款个人存款、单位存款、同业存款外币存款外汇储蓄单选：商业银行人民币存款包括个人存款、单位存款和（A）。A．同业存款 B．外汇存款C．定期存款 D．储蓄存款考点真题88单选：商业银行人民币存款包括个人存款、单位存款和（A）。考点2：个人存款业务原则存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密种类活期存款、定期存款、定活两便存款、通知存款、协定存款定期存款包括整存整取、零存整取、整存零取、存本取息活期存款和定期整存整取计息由央行统一规定其余6种在不超过利率上限前提下由各银行自己把握实名制规则开立个人存款账户时，出示本人有效身份证件进行实名存款89考点2：个人存款业务原则89计息起点为元，元以下角分不计利息利息金额算至分位分段计息算至厘位，合计后分以下四舍五入按季结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息普遍使用年360天计息；也可按365天(闰年为366天)

复利计息，其他存款单利计息

活期存款利息计算公式：利息=本金×实际天数×日利率考点3：个人活期存款90计息起点为元，元以下角分不计利息普遍使用年单选：下列储蓄存款中，使用复利计取利息的是(C)A．3年期整存整取的定期存款B．6年期的教育储蓄存款C．活期存款D．定活两便储蓄存款考点真题多选：下列关于银行活期存款的计息表述，正确的有（BC）A．计结息规则完全由银行自己把握B．分段计息算至厘位C．按季度结息D．按月度结息E．按年度结息91单选：下列储蓄存款中，使用复利计取利息的是(C)考点真题考点4：个人定存及其他存款定期存款种类整存整取：最常见，50元起存零存整取（5元起存）、整存零取、存本取息利率确定规则利率调整：按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息提前支取：按支取日挂牌公告的活期存款利率计息逾期支取：逾期支取部分的本息和，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，约定自动转存除外定活两便存款、个人通知存款、保证金存款教育储蓄存款利率优惠、总额控制、储户特定、存期灵活、利息免税92考点4：个人定存及其他存款定期存款种类92多选：下列关于商业银行定期存款的表述，正确的有（BCE）。A．定期存款存期内遇利率调整，按调整后的利率计息B．到期支取的定期存款按存入时的约定利率计付利息C．定期存款可以提前支取D．定期存款不能提前支取E．逾期支取的定期存款除约定自动转存外，超过原存期部分按支付日挂牌公告的活期存款利率计付利息考点真题93多选：下列关于商业银行定期存款的表述，正确的有（BCE）。考考点5：个人存款计息方式活期存款（复利）（积数计息法）利息＝累积计息数×日利率累积计息数＝每日余额合计数定期整存整取（单利）（逐笔计息法）利息＝本金×年（月）利率×年（月）数月利率＝年利率÷12；日利率＝年利率÷360其余类型存款不超过央行规定上限前提下，计结息规则由各行把握储户只能选择银行，不能选择计息方式94考点5：个人存款计息方式活期存款（复利）（积数计息法）94单选：某客户在2007年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，该客户能取回的全部金额是(C)。A．1000.48元B．1000.60元C．1000.56元D．1000.45元考点真题95单选：某客户在2007年2月1日存入一笔1000元的活期存款单位存款单位活期存款基本存款账户一般存款帐户专用存款账户临时存款账户单位定期存款单位通知存款单位协定存款保证金存款考点6：单位存款的分类96单位存款单位活期存款基本存款账户一般存款帐户专用存款账户临时基本存款账户（基本户）：存款单位的主账户，办理日常转账结算和现金收付单位可自主选择一家银行开立基本户，同一客户只能开立一个基本户一般存款账户（一般户）：在基本户开户银行以外的银行营业机构开立，可办理现金缴存，不得办理现金支取专用存款账户：特定用途，如基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金等临时存款账户：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立；有效期最长不得超过两年考点7：单位结算账户分类97基本存款账户（基本户）：存款单位的主账户，办理日常转账结算和单选：单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（C）A．现金缴存 B．借款相关的业务C．现金支取 D．转账结算单选：单位存款人用于(

D

)的资金通常存人临时存款账户A．期货交易保证金B．信托基金C．政策性房地产开发资金D．注册验资考点真题98单选：单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（C）考点多选：下列属于基本存款账户的存款人的有(

ABCDE

)。A．居民委员会B．外国驻华机构C．机关D．企业法人E．个体工商户考点真题99多选：下列属于基本存款账户的存款人的有(ABCDE)。考考点8：单位其他存款单位通知存款存入时不约定存期，支取时提前通知银行按提前通知期限分为1天通知存款和7天通知存款两个品种单位协定存款基本存款额度：按活期存款利率计息超过基本存款额度的存款：按央行规定的上浮利率计息同业存款（同业存放）金融机构因支付清算和业务合作需要存放于商业银行的款项同业存放—负债业务存放同业—资产业务100考点8：单位其他存款单位通知存款100多选：下列关于单位协定存款计息规则的表述，正确的有（AD）A．基本存款额度按活期存款利率付息B．基本存款额度按中国人民银行规定上浮利率计付利息C．超过基本存款额度的存款按活期存款利率付息D．超过基本存款额度的按中国人民银行规定上浮利率计付利息E．超过基本存款额度的存款按定期存款利率付息考点真题多选：下列关于单位协定存款计息规则的表述，正确的有（AD101考点9：外币存款业务存款规则本外币可存入同一本存折外币存款业务币种有9种，其他外币不能直接存入账户外汇牌价（基于银行角度）现汇买入价（汇买价）：银行买入外汇的价格现钞买入价（钞买价）：银行买入外币现钞的价格现汇卖出价（汇卖价）：银行卖出外汇的价格现钞卖出价（钞卖价）：银行卖出外币现钞的价格中间价（基准价）：中国人民银行公布的当日外汇牌价个人买卖外汇现钞不能随意兑换成现汇，需支付手续费同业存放—负债业务钞买价比汇买价要低有些银行不分钞卖价和汇卖价，只有一个卖出价102考点9：外币存款业务存款规则102单选：商业银行买入外国可自由兑换的汇票时所使用的外汇牌价是（A）。A．现汇买入价 B．现钞买入价C．现汇卖出价 D．现钞卖出价考点真题103单选：商业银行买入外国可自由兑换的汇票时所使用的外汇牌价是（外汇储蓄存款（个人）分为外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户外汇储蓄账户只能外汇存取，不能转账单位外汇存款（对公）单位经常项目外汇账户：一个单位只能开立一个账户，限额用美元核定单位资本项目外汇账户：包括贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等考点10：外币存款业务分类个人外汇不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理104分为外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户单位外汇存款（对单选：根据《个人外汇管理办法》，下列关于个人外汇账户管理的说法中正确的是(

A

)A．外汇储蓄账户不能提供转账服务B．区分现钞和现汇账户管理C．不再区分境内个人账户和境外个人账户D．现钞和现汇执行相同的汇率，统一核算考点真题单选：2007年2月1日起施行的《个人外汇管理办法实施细则》中明确“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过（D）进行管理”A．现汇账户B．外汇结算账户C．资本项目账户D．外汇储蓄账户105单选：根据《个人外汇管理办法》，下列关于个人外汇账户管理的说短期借款（≤1年）同业拆借无担保、期限短、金额大、风险低、手续简便；主要通过银行间同业拆借市场进行；拆入：借入资金；拆出：借出资金同业拆借利率随资金供求的变化而变化，是货币市场最重要的基准利率之一；Shibor(上海银行间同业拆借利率）债券回购质押式回购和买断式回购比同业拆借风险低、利率低、交易量大向央行借款（最后贷款人）途径包括再贴现和再贷款再贷款利率一般高于再贴现利率考点11：短期借款业务106短期借款同业拆借无担保、期限短、金额大、风险低、手续简便；质单选：下列关于同业拆借的表述，错误的是（A）。A．主要通过全国银行间债券市场进行B．是银行间同业拆借市场的金融机构之间进行短期的资金借贷C．借入资金的行为称为拆入，借出资金的行为称为拆出D．利率随资金供求的变化而变化，是货币市场最重要的基准利率之一考点真题107单选：下列关于同业拆借的表述，错误的是（A）。考点真题11234定义及分类商业银行在全国银行间债券市场上发行和交易的、按约定还本付息的有价证券普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等商业银行发行应具备的条件具有良好的公司治理机制核心资本充足率不低于4%最近三年连续盈利贷款损失准备计提充足风险监管指标符合监管机构的有关规定最近三年没有重大违法、违规行为中国人民银行要求的其他条件考点12：金融债券1081234定义及分类考点12：金融债券108多选：我国商业银行发行金融债券应具备的条件有（ADE）A．具有良好的公司治理机制 B．最近五年连续盈利C．核心资本充足率不低于8%D．贷款损失准备计提充足E．最近三年无重大违法、违规行为考点真题109多选：我国商业银行发行金融债券应具备的条件有（ADE）考分类标准分类客户类型个人贷款、公司贷款贷款期限短期贷款、中长期贷款有无担保信用贷款、担保贷款违约风险正常、关注、次级、可疑、损失不良贷款考点13：贷款业务贷款业务地位：银行最主要的资产和资金运用贷款管理政策：集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合110分类标准分类客户类型个人贷款、公司贷款贷款期限多选：目前我国银行信贷管理一般实行（）相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。A．集中授权管理 B．审贷分离C．分级审批 D．统一授信管理E．贷款管理责任制考点真题111多选：目前我国银行信贷管理一般实行（）相结合，以切实防范1234五级分类正常类：借款人能履行合同关注类：有能力偿还，但存在不利影响因素次级类：能力出问题，即使执行担保，也可能造成一定损失可疑类：无法足额偿还，即使执行担保，也肯定造成较大损失损失类：本息无法收回，或只能收回极少部分意义前两类为正常贷款或优良贷款，后三类为不良贷款不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标金融资产管理公司处置不良贷款的方式债权转股权、出售考点14：五级分类法1121234五级分类考点14：五级分类法112单选：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款类别是（）。A．次级类B．损失类C．关注类D．可疑类考点真题单选：衡量银行资产质量的最重要指标的是(

)。A．资本利润率B．资本充足率C．不良贷款率D．资产负债率113单选：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然1234分类个人住房贷款：个人贷款最主要的组成部分个人消费贷款：指定用途消费如汽车、助学、耐用品、装修个人经营贷款个人信用卡透支还款方式常用还款方式：等额本息、等额本金特色还款方式：按周还本付息、递增还款法、递减还款法、随心还款法考点15：个人贷款1141234分类考点15：个人贷款114多选：下列选项中属于个人消费贷款的有（）。A．个人汽车贷款B．助学贷款C．个人权利质押贷款D．个人住房装修贷款E．个人住房按揭贷款考点真题115多选：下列选项中属于个人消费贷款的有（）。考点真题1151234考点16：个人消费贷款贷款类别特点个人汽车贷款自用车：贷款金额不超过所购汽车价格的80%商用车：70%二手车：50%助学贷款国家助学贷款发放对象：高等学校中经济困难的学生用途：支付学费、住宿费、生活费一般商业性助学贷款发放对象：非义务教育的学生或直系亲属、法定监护人用途：支付学杂费、生活费、与学习有关费用个人消费额度贷款抵押额度不超过抵押物评估价值的70%1161234考点16：个人消费贷款贷款类别特点自用车：贷款金额不单选：个人汽车消费贷款中，商用车和二手车贷款金额占所购汽车价格的比例上限分别是()。A．70%；50%B．80%；70%C．50%；70%D．70%；80%考点真题多选：下列关于个人助学贷款的规定，表述正确的有（

）。A．可发给我国高等学校中经济困难的全日制普通本科、研究生B．一般商业性助学贷款只能向正在接受非义务教育的学生发放C．可用于支付学杂费和生活费D．个人助学贷款不属于个人消费贷款E．个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款117单选：个人汽车消费贷款中，商用车和二手车贷款金额占所购汽车价1234流动资金贷款弥补企业经营周转资金缺口，满足临时性、季节性资金需求不得用于固定资产、股权投资及其他禁止用途流动资金循环贷款：一次签订合同，多次提取、逐笔归还、循环使用法人账户透支：结算账户存款不足时，可在核定额度内直接透支固定资产贷款（项目贷款）用于新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目一般是中长期贷款，也用于项目临时周转用途的短期贷款包括：基本建设贷款、科技开发贷款、技术改造贷款、商业网点贷款并购贷款银行为境内企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目及进行资产、债务重组发放贷款考点17：公司贷款（1）1181234流动资金贷款考点17：公司贷款（1）1181234房地产贷款法人商业用房按揭贷款，用于购置商业用房、自用办公用房银团贷款牵头行：组织者、安排者单家银行担任牵头行时，承贷份额≥融资总金额的20%分销给其他成员的份额≥50%分销银团贷款的方式：全额包销、部分包销、尽最大努力推销代理行：管理银团资金参加行：受邀参加并按协议提供贷款贸易融资与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较低票据贴现与转贴现考点17：公司贷款（2）1191234房地产贷款考点17：公司贷款（2）119判断：商业银行可以向企业发放流动资金贷款用于其固定资产投资（）。考点真题单选：下列不属于商业银行公司贷款中房地产贷款的是(

)A．土地储备贷款B．个人住房贷款C．房地产开发贷款D．法人商业用房按揭贷款120判断：商业银行可以向企业发放流动资金贷款用于其固定资产投资（1234国内贸易融资对在国内商品交易中产生的存货、预付款、应收账款等进行融资客户门槛进入较低我国贸易融资业务：国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买房融资国际贸易融资进口方银行为进口商提供的服务：减免保证金开证、提货担保、进口押汇出口方银行为出口商提供的服务：打包放款、出口押汇、国际保理、福费廷、出口票据贴现主要的贸易融资工具信用证、押汇、保理、福费廷考点18：贸易融资1211234国内贸易融资考点18：贸易融资121考点真题多选：目前，我国商业银行开办的国内贸易融资业务有（）。A．银团贷款B．项目贷款C．国内信用证D．发票融资E．国内保理【答案】CDE122考点真题多选：目前，我国商业银行开办的国内贸易融资业务有（1234考点19：信用证美国进口商中国出口商进口方A银行出口方B银行（1）开证（2）发货（3）交单（4）付款（5）寄单（6）付款（7）交款赎单前提：签订合同并约定信用证付款银行提供的服务出口商提交合格的单证后，开证行承担首要付款责任为出口商提供打包融资服务、押汇融资服务为信用证使用各方提供相关咨询服务1231234考点19：信用证美国进口商中国出口商进口方A银行出口1234当事人开证申请人、开证行、受益人（收款人）分类按进出口：进口信用证、出口信用证按开证行保证性质：可撤销信用证、不可撤销信用证按信用证项下的汇票是否附商业单据：跟单信用证、光票信用证按信用证项下的权利是否可转让：可转让信用证、不可转让信用证按付款期限：即期信用证、远期信用证按是否保兑：保兑信用证、无保兑信用证特点书面的、有条件的银行支付承诺处理的是单据，而不是相关货物开证行承担首要付款责任信用证不依附于贸易合同考点19：信用证1241234当事人考点19：信用证124考点真题单选：下列有关信用证的业务特点中，说法正确的是()。A．信用证是一种无条件的银行支付承诺B．信用证处理的是单据，而不是相关货物C．信用证业务的出口商承担首要付款责任D．信用证依附于贸易合同125考点真题单选：下列有关信用证的业务特点中，说法正确的是(1234出口押汇也叫议付，一种有追索权的票据融资行为进口押汇进口商以其进口的商品作为抵押银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的分为进口信用证项下押汇（主要办理）、进口代收项下押汇考点20：押汇1261234出口押汇考点20：押汇126考点真题单选：下列关于押汇业务的表述，错误的是（）A．进口押汇中，银行以信托收据方式向进口申请人释放单据并先行付款B．出口押汇在国际上也叫议付C．进口押汇包括进口信用证下押汇和进口代收项下押汇D．出口押汇是一种无追索权的票据融资行为【答案】D127考点真题单选：下列关于押汇业务的表述，错误的是（）【答案1234定义贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而请求第三者（保理商）承担风险特点优势：主要在于融资功能集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理、信用风险担保于一体的综合性金融服务保理的分类国际保理单保理：只有出口银行与出口商签订保理协议双保理：进出口银行都与进出口商签订保理协议国内保理应收账款买断应收账款收购及代理考点21：保理1281234定义考点21：保理128考点真题多选：保理业务是一项综合性金融业务，其具有的功能有（）。A．应付账款管理B．贸易融资C．信用风险担保D．应收账款管理E．商业资信调查129考点真题多选：保理业务是一项综合性金融业务，其具有的功能有（1234定义指银行（包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）特点Forfaiting意为放弃出口商卖断票据：放弃对所出售票据的一切权益银行买断票据：放弃对出口商所贴现款项的追索权，承担票据拒付风险实质远期票据贴现考点22：福费廷1301234定义考点22：福费廷130考点真题多选：关于银行的福费廷业务的特点，下列说法正确的有(

)。A．福费廷是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益B．福费廷业务属于衍生产品业务C．出口商买断票据，但保有对出售票据的部分权益D．银行(包买人)承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质E．银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票无追索权的贴现131考点真题多选：关于银行的福费廷业务的特点，下列说法正确的有(1234票据贴现商业汇票的合法持票人，在汇票到期前向金融机构贴付一定利息后以背书方式所作的票据转让持票人出让票据，提前收回垫支的商业成本贴现银行买进票据待票据到期收回票据所记载金额贴现利息＝汇票金额×贴现天数×（月贴现率/30）票据转贴现金融机构为取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金考点23：票据贴现与转贴现1321234票据贴现考点23：票据贴现与转贴现132考点真题单选：商业银行的票据贴现业务属于（）。A．授信业务B．表外业务C．中间业务D．衍生产品业务133考点真题单选：商业银行的票据贴现业务属于（）。1331234银行间市场债券市场的主体参与者是机构投资者，大宗交易市场（批发市场）结算方式：逐笔结算交易品种：现券交易、质押式回购、买断式回购、远期交易、债券借贷交易所市场集中撮合交易的零售市场结算方式：净额结算交易品种：现券交易、质押式回购、融资融券商业银行柜台市场零售市场交易品种：现券交易考点24：债券市场及概述1341234银行间市场考点24：债券市场及概述134国债记账式国债、储蓄国债地方政府债券市政债券，一般由财政部统一代为发行和兑付中央银行票据央行发行票据的目的不是筹资而是执行货币政策金融债券政策性金融债券、商业银行债券、其他金融债券资产支持证券只在全国银行间债券市场发行和交易行和交易，商业银行是资产支持证券的主要投资者企业债及公司债投资目标平衡流动性和盈利性降低资产组合的风险提高资本充足率投资对象考点24：债券市场及概述135国债记账式国债、储蓄国债地方政府债券市政债券，一般由财政部统1234国债国家信用为后盾，风险低，流动性强，发行量大，利息收入免税记账式国债（银行证券投资主要投资品种）和储蓄国债（不可流通）央票央行面向全国银行间债券市场发行的中短期债券无风险，流动性高金融债券金融机构法人在全国银行间债券市场发行的债券资产支持证券企业债和公司债企业债由政府部门所属机构，国有独资企业或国有控股企业发行公司债由上市公司发行企业债由发改委监督管理，公司债由证监会管理考点26：债券投资对象1361234国债考点26：债券投资对象136考点真题多选：发行金融债券的主体有(

)。A．政策性银行B．中央银行C．商业银行D．中国银监会E．企业集团财务公司及其他金融机构单选：下列关于资产支持证券的表述，不正确的是(

)。A．2005年12月15日资产证券化业务正式进入中国内地B．我国资产支持证券只在全国银行间债券市场发行和交易C．我国资产支持证券只在证券交易市场发行和交易D．商业银行是资产支持证券的主要投资者137考点真题多选：发行金融债券的主体有()。单选：下列关于资名义收益率=票面利息/面值；没考虑债券价格波动；无法准确衡量实际收益；计算债券应付利息时使用即期收益率=票面利息/购买价格；没考虑债券价格波动的资本利得；无法准确衡量实际收益持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格；比较充分反映实际收益率；事后衡量指标到期收益率考点27：债券的收益与风险使债券获得的未来现金流的现值等于当前市场价格的贴现率；内部收益率；持有到期的年平均收益率债券风险：信用风险、价格风险、利率风险、政治风险、操作风险等138名义收益率=票面利息/面值；没考虑债券价格波动；无法准确衡量考点真题单选：某人投资某债券，买入价格为100元，一年后卖出价格为110元，期间获得利息收入10元，则该投资的持有期收益率为()。A．10%B．20%C．9.1%D．18.2%单选：假设张先生以102元的价格购买了一张面值为100元、利率为