销售与运作规划教材课件

第三章

销售(xiāoshòu)与运作规划

SalesandOperationalPlanning第一页，共三十八页。第三章

销售(xiāoshòu)与运作规划

Salesa生产方案大纲简介生产方案大纲的编制步骤生产方案大纲初稿的编制案例(ànlì)资源需求方案编制案例生产方案大纲编制练习第二页，共三十八页。生产方案大纲简介第二页，共三十八页。一、销售与运作规划(guīhuà)的根本知识为表达企业经营(jīngyíng)规划而制定的产品生产大纲。〔一〕生产方案大纲/ProductionPlanning：根据企业经营方案目标制定的，用以描述一定时期内，企业在可用资源的条件下对经营规划细化的方案。〔二〕生产方案大纲包含什么内容(nèiróng)？1.每一产品类的月生产量2.所有产品类的月汇总量3.每一产品类的年汇总量4.所有产品的年汇总量产品类第三页，共三十八页。一、销售与运作规划(guīhuà)的根本知识为表达企〔三〕生产方案大纲(dàgāng)实例：某摩托车厂2021年生产方案大纲第四页，共三十八页。〔三〕生产方案大纲(dàgāng)实例：第四页，共三十八页。〔四〕生产方案大纲(dàgāng)在ERP方案体系中的层次关系1.地位：属于决策层方案的第2层2.依据：企业经营方案〔经营目标〕3.下属：主生产方案第五页，共三十八页。〔四〕生产方案大纲(dàgāng)在ERP方案体系中的层次关〔五〕生产方案大纲在ERP方案体系中的作用1.协调经营方案与可用资源的差距2.作为编制(biānzhì)主生产方案的依据3.把货币目标转换为方案产品产量4.控制拖欠量或库存量第六页，共三十八页。〔五〕生产方案大纲在ERP方案体系中的作用第六页，共三十八页经营(jīngyíng)规划ERP系统(xìtǒng)以方案管理为主线可用库存量产品结构BOM、工艺(gōngyì)路线、资源清单、工厂日历销售运作方案主生产方案物料需求方案物料采购方案生产任务方案粗能力方案细能力方案车间生产管理物料采购管理物料仓存管理宏观方案微观方案执行方案预算指标执行监控绩效核算第七页，共三十八页。经营(jīngyíng)规划ERP系统(xìtǒ二、生产(shēngchǎn)方案大纲的编制步骤搜集需求(xūqiú)资料编制(biānzhì)生产方案大纲初稿决定资源需求生产方案大纲定稿批准生产方案大纲第八页，共三十八页。二、生产(shēngchǎn)方案大纲的编制步骤搜集需求(x1.需求数据〔1〕经营方案数据：企业销售额目标和利润目标〔2〕销售预测数据：产品类的分时段预测〔3〕资源清单数据：生产所需材料、设备(shèbèi)和人力〔一〕搜集需求(xūqiú)资料2.能力数据〔1〕生产能力数据：可用的人工(réngōng)、机械和WC及库存、未交付的订货等〔2〕财务数据：本钱和收益、资金预算等第九页，共三十八页。1.需求数据〔一〕搜集需求(xūqiú)资料2.能力数据〔二〕编制(biānzhì)生产方案大纲初稿分布(fēnbù)预测值统计(tǒngjì)期初库存计算库存变化计算总产量分布总产量和库存改变量1.MTS环境下的生产方案大纲初稿编制步骤将预测数值分布到方案展望期上期初库存＝当前库存量－拖欠订货量库存改变量＝目标库存－期初库存总生产量＝预测数量＋库存改变量将总生产量和库存改变量按时间段分布到方案展望期上第十页，共三十八页。〔二〕编制(biānzhì)生产方案大纲初稿分布(fēnbù分布(fēnbù)预测值分布未完工(wánɡōnɡ)订单计算拖欠(tuōqiàn)变化量计算总产量分布总产量和预计未完订单2.MTO环境下的生产方案大纲初稿编制步骤将预测数值分布到方案展望期上将未完成的订单分布到方案展望期上拖欠改变量＝期末拖欠量－期初拖欠量总生产量＝预测数量-拖欠改变量将总生产量和预计未完成的订单按时间段分布到方案展望期上第十一页，共三十八页。分布(fēnbù)预测值分布未完工(wánɡōnɡ)订单计〔三〕确定资源需求——编制(biānzhì)资源需求方案1.审定资源(zīyuán)清单资源清单：生产单位产品系列所需的材料、劳开工时、设备工时、收入(shōurù)、利润等记录2.计算资源需求资源需求：每类产品的方案生产量和资源需求率的乘积3.平衡资源需求与可用资源〔1〕资源不变时减少需求〔2〕需求不变时增加资源第十二页，共三十八页。〔三〕确定资源需求——编制(biānzhì)资源需求方案1.〔四〕生产方案大纲确实(quèshí)定和批准市场(shìchǎng)部门工程(gōngchéng)部门生产部门财务部门人事部门生产方案大纲第十三页，共三十八页。〔四〕生产方案大纲确实(quèshí)定和批准市场(shìc四、生产方案(fāngàn)大纲初稿的编制案例〔一〕MTS环境下生产方案大纲初稿编制(biānzhì)案例：某公司生产自行车，预测年销售量4200辆，销售预测在方案展望期上均匀分布，当前库存1750辆，拖欠订货量为1050辆，期末目标库存为350辆，根据资料编制(biānzhì)其生产方案大纲初稿。1.将预测数值分布到方案展望期上〔此例为计算简便而使用(shǐyòng)平均分布〕计划时段（月）123456789101112全年销售预测3503503503503503503503503503503503504200第十四页，共三十八页。四、生产方案(fāngàn)大纲初稿的编制案例〔一〕MTS2.统计(tǒngjì)期初库存期初库存(kùcún)＝当前库存量－拖欠订货量＝1750－1050＝7003.计算(jìsuàn)库存变化库存改变量＝目标库存量－期初库存量＝350－700＝－3504.计算总生产量总生产量＝预测销售量＋库存改变量＝4200－350＝3850第十五页，共三十八页。2.统计(tǒngjì)期初库存期初库存(kùcún)＝当5.将总生产量和库存改变量分布(fēnbù)到方案展望期上〔1〕将总生产量3850辆按均衡生产原那么分布到12个月〔2〕根据(gēnjù)生产方案大纲和销售预测值分月计算库存量：本月库存量＝上月库存量＋本月方案产量－本月预测销售量计划时段（月）期初库存123456789101112全年销售预测—3503503503503503503503503503503503504200计划产量—3153153153153153153153153153153503503850预计库存700665630595560525490455420385350350350350第十六页，共三十八页。5.将总生产量和库存改变量分布(fēnbù)到方案展望期上〔二〕MTO环境下生产方案大纲初稿编制案例：某公司生产医疗器械，预测年销售量4200台，销售预测在方案展望期上均匀分布，期初未完成(wánchéng)的订单量为1470台，预计完工安排为1月315台、2月315台、3月245台、4月210台、5月175台、6月105台、7月105台，预计期末拖欠未完工订单量为1050台，根据资料编制其生产方案大纲初稿。1.将预测数值分布到方案展望期上〔此例为计算简便(jiǎnbiàn)而使用平均分布〕计划时段（月）123456789101112全年销售预测3503503503503503503503503503503503504200第十七页，共三十八页。〔二〕MTO环境下生产方案大纲初稿编制案例：某公司生产医疗器2.将未完工订单(dìnɡdān)的分布到方案展望期上3.计算拖欠(tuōqiàn)变化量拖欠(tuōqiàn)改变量＝期末拖欠量－期初拖欠量＝1050－1470＝－4204.计算总生产量总生产量＝预测销售量－拖欠改变量＝4200－〔－420〕＝4620计划时段（月）期初拖欠123456789101112全年销售预测—3503503503503503503503503503503503504200预计完工1470315315245210175105105第十八页，共三十八页。2.将未完工订单(dìnɡdān)的分布到方案展望期上35.将总生产量和预计未完工量分布到方案(fāngàn)展望期上〔1〕将总生产量4620辆按均衡生产的原那么(nàme)分布到12个月〔2〕根据生产方案大纲和销售预测值分月计算未完工订单量：本月未完工订单量＝上月未完工订单量＋本月预测销售量－本月方案产量计划时段（月）期初拖欠123456789101112全年销售预测—3503503503503503503503503503503503504200预计完工1470315315245210175105105计划产量—3853853853853853853853853853853853854620预计未完工订单14701435140013651330129512601225119011551120108510501050第十九页，共三十八页。5.将总生产量和预计未完工量分布到方案(fāngàn)展五、资源需求方案编制(biānzhì)案例〔一〕某摩托车厂的资源清单和生产方案大纲(dàgāng)如下，请编制该厂的资源需求方案。1.资源(zīyuán)清单产品类（辆）钢材需要量（吨）工时需求量（小时）收入（元）利润（元）二轮车0.00520.8720050三轮车0.00960.9628040四轮车0.01131.5460452.生产方案大纲产品类二轮车三轮车四轮车合计计划产量（辆）150010002002700第二十页，共三十八页。五、资源需求方案编制(biānzhì)案例〔一〕某摩托车厂的3.计算(jìsuàn)后得到摩托车厂的资源需求方案产品类计划产量（辆）工时需求量（小时）钢材需要量（吨）二轮车150013057.8三轮车10009609.6四轮车2003082.26合计2700257319.66第二十一页，共三十八页。3.计算(jìsuàn)后得到摩托车厂的资源需求方案产品〔二〕请根据(gēnjù)以下资料编制资源需求方案某工厂的生产过程可分为根本工序、辅助工序、精加工和装配4个局部，在过去的6个月中生产共消耗工时47000小时，其中(qízhōng)根本工序12000工时、辅助工序21000工时、精加工5000工时、装配9000工时，完成产品数量为5800台。下两个季度的生产方案大纲已确定为完工7000台，要求编制资源需求方案。第二十二页，共三十八页。〔二〕请根据(gēnjù)以下资料编制资源需求方案某工厂的生1.根据(gēnjù)数据计算和确定资源清单工序名称工时需求量（小时）所占比例（%）单位产品工时（小时）基本工序1200023.532.069辅助工序2100044.683.621精加工500010.640.862装配900019.151.552合计470001008.104第二十三页，共三十八页。1.根据(gēnjù)数据计算和确定资源清单工序名称工时需2.根据资源清单和生产方案(fāngàn)大纲确定资源需求方案(fāngàn)工序名称基本工序辅助工序精加工装配合计资源需求（工时）144832534760341086456752第二十四页，共三十八页。2.根据资源清单和生产方案(fāngàn)大纲确定资源需六、生产方案大纲编制(biānzhì)练习〔一〕MTS环境下生产方案(fāngàn)大纲编制习题预测湖南省2005年洗衣机市场年销售额可达4800万元，松下公司方案在湖南省的市场占有为10%；预计每月可提供800台洗衣机生产所需要的关键部件〔电脑板、马达(mǎdá)等〕，生产工时每月可提供7000小时；2005年成品初始库存1500台，未交货数量为100台，期末库存要求到达800台。资源清单产品（台）关键部件（件）单位关键部件所需工时（小时）单台洗衣机收入（元）洗衣机101500按月编制生产方案大纲初稿〔依据均衡生产原那么〕；分析资源清单并制定资源需求方案；比较可用资源与需求。第二十五页，共三十八页。六、生产方案大纲编制(biānzhì)练习〔一〕MTS环境下1.将预测销售数值分布(fēnbù)到方案展望期上计划时段（月）123456789101112全年销售预测8008008008008008008008008008008008009600〔1〕全年(quánnián)预测销售额：4800×10%＝480〔万元〕〔2〕全年预测销售量：4800000÷500＝9600〔台〕〔3〕每期预测销售量为：9600÷12＝800〔台〕2.统计(tǒngjì)期初库存期初库存＝当前库存量－拖欠订货量＝1500－100=1400〔台〕第二十六页，共三十八页。1.将预测销售数值分布(fēnbù)到方案展望期上计划时段3.计算(jìsuàn)库存变化库存改变(gǎibiàn)量＝目标库存量－期初库存量=800－1400=﹣600〔台〕4.计算(jìsuàn)总生产量和月生产量〔1〕总生产量＝预测销售量＋库存改变量=9600－600=9000〔台〕〔2〕月生产量=9000÷12=750〔台〕第二十七页，共三十八页。3.计算(jìsuàn)库存变化库存改变(gǎibiàn1月库存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔台〕2月库存＝1350＋750－800＝1300〔台〕依此类推3～12月的库存量5.将月生产量和库存改变(gǎibiàn)量分布到方案展望期上〔1〕每月方案(fāngàn)生产750台〔2〕每月库存量＝上月库存量＋本月方案产量－本月销售预测量松下洗衣机2005年湖南市场生产方案大纲计划时段（月）期初库存123456789101112全年销售预测—8008008008008008008008008008008008009600计划产量—7507507507507507507507507507507507509000预计库存140013501300125012001150110010501000950900850800800第二十八页，共三十八页。1月库存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔〔1〕需要关键部件数量：9000×10＝90000〔件〕〔2〕需要关键部件劳力(láolì)工时数量：9000×10×1＝90000〔小时〕6.资源需求(xūqiú)方案数据松下洗衣机2005年湖南市场资源需求(xūqiú)方案产品计划年产量（台）关键部件年需求量（件）关键部件工时需求量（小时）洗衣机90009000090000第二十九页，共三十八页。〔1〕需要关键部件数量：9000×10＝90000〔件〕6.〔1〕预计可提供关键部件数量：800×10×12＝96000〔件〕〔2〕预计可提供劳力工时数量：7000×12＝84000〔小时〕〔3〕方案(fāngàn)与能力平衡结果7.方案数据与能力(nénglì)数据的平衡①可提供关键部件数量能满足方案(fāngàn)需要，盈余为96000－90000＝6000〔件〕②可提供劳力工时数量不能满足方案需要，缺口为90000－84000＝6000〔小时〕第三十页，共三十八页。〔1〕预计可提供关键部件数量：800×10×12＝96000〔二〕MTO环境下生产方案(fāngàn)大纲编制习题预测湖南省2005年发电机市场年销售额可达4800万元，达能公司方案在湖南省的市场占有为10%；预计每月可提供700台发电机生产所需要的关键部件〔线圈、马达等〕，生产工时每月可提供8000小时；2005年初未交货(jiāohuò)数量为800台，交货日期为：1月150台、2月400台、3月200台、4月50台，期末预计未完工订单为1400台。资源(zīyuán)清单产品（台）关键部件（件）单位关键部件所需工时（小时）单台发电机收入（元）发电机101500按月编制生产方案大纲初稿〔依据均衡生产原那么〕；分析资源清单并制定资源需求方案；比较可用资源与需求。第三十一页，共三十八页。〔二〕MTO环境下生产方案(fāngàn)大纲编制习题预测1.将预测销售数值(shùzí)分布到方案展望期上计划时段（月）123456789101112全年销售预测8008008008008008008008008008008008009600预计完1〕全年(quánnián)预测销售额：4800×10%＝480〔万元〕〔2〕全年预测销售量：4800000÷500＝9600〔台〕〔3〕每期预测销售量为：9600÷12＝800〔台〕2.统计(tǒngjì)拖欠改变量拖欠改变量＝欺末拖欠量－期初拖欠量=1400－800=600〔台〕第三十二页，共三十八页。1.将预测销售数值(shùzí)分布到方案展望期上计划时段3.计算(jìsuàn)总生产量和月生产量〔1〕总生产量＝预测(yùcè)销售量－拖欠改变量=9600－600=9000〔台〕〔2〕月生产量=9000÷12=750〔台〕1月拖欠(tuōqiàn)量＝800＋800－750＝850〔台〕2月拖欠量＝850＋800－750＝900〔台〕依此类推3～12月的拖欠量4.将月生产量和库存改变量分布到方案展望期上〔1〕每月方案生产750台〔2〕每月拖欠量＝上月拖欠量＋本月方案销售量－本月方案产量第三十三页，共三十八页。3.计算(jìsuàn)总生产量和月生产量〔1〕总生产量达能发电机2005年湖南市场(shìchǎng)生产方案大纲计划时段（月）123456789101112全年销售预测8008008008008008008008008008008008009600预计完划产量7507507507507507507507507507507507509000预计拖欠8509009501000105011001150120012501300135014001400第三十四页，共三十八页。达能发电机2005年湖南市场(shìchǎng)生产方案大纲〔1〕需要(xūyào)关键部件数量：9000×10＝90000〔件〕〔2〕需要关键部件劳力工时数量：9000×10×1＝90000〔小时〕5.资源需求方案(fāngàn)数据达能发电机2005年湖南市场(shìchǎng)资源需求方案产品计划年产量（台）关键部件年需求量（件）关键部件工时需求量（小时）发电机90009000090000第三十五页，共三十八页。〔1〕需要(xūyào)关键部件数量：9000×10＝900〔1〕预计可提供关键部件数量：700×10×12＝84000〔件〕〔2〕预计可提供劳力工时数量：8000×12＝96000〔小时〕〔3〕方案与能力(nénglì)平衡结果6.方案(fāngàn)数据与能力数据的平衡①可提供关键部件数量不能满足方案需要，缺口(quēkǒu)为90000－84000＝6000〔件〕②可提供劳力工时数量能满足方案需要，盈余为96000－90000＝6000〔小时〕第三十六页，共三十八页。〔1〕预计可提供关键部件数量：700×10×12＝84000本章着重介绍了ERP方案体系中的企业生产方案大纲，在简单介绍生产方案大纲的根本知识后，对影响生产方案大纲编制的重要因素——企业制造环境作了重点介绍，然后详细讲解了在不同制造环境下生产方案大纲的编制步骤，结合具体实例演示了生产方案大纲及配套资源需求(xūqiú)方案的运算。七、本章(běnzhānɡ)小结第三十七页，共三十八页。本章着重介绍了ERP方案体系中的企内容(nèiróng)总结第三章

销售与运作规划

SalesandOperationalPlanning。〔四〕生产方案大纲在ERP方案体系中的层次关系。2.依据：企业(qǐyè)经营方案〔经营目标〕。〔五〕生产方案大纲在ERP方案体系中的作用。4.控制拖欠量或库存量。〔1〕经营方案数据：企业(qǐyè)销售额目标和利润目标。〔2〕销售预测数据：产品类的分时段预测。〔1〕生产能力数据：可用的人工、机械和WC及库存、未交付的订货等。七、本章小结第三十八页，共三十八页。内容(nèiróng)总结第三章

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SalesandOperationalPlanning第一页，共三十八页。第三章

销售(xiāoshòu)与运作规划

Salesa生产方案大纲简介生产方案大纲的编制步骤生产方案大纲初稿的编制案例(ànlì)资源需求方案编制案例生产方案大纲编制练习第二页，共三十八页。生产方案大纲简介第二页，共三十八页。一、销售与运作规划(guīhuà)的根本知识为表达企业经营(jīngyíng)规划而制定的产品生产大纲。〔一〕生产方案大纲/ProductionPlanning：根据企业经营方案目标制定的，用以描述一定时期内，企业在可用资源的条件下对经营规划细化的方案。〔二〕生产方案大纲包含什么内容(nèiróng)？1.每一产品类的月生产量2.所有产品类的月汇总量3.每一产品类的年汇总量4.所有产品的年汇总量产品类第三页，共三十八页。一、销售与运作规划(guīhuà)的根本知识为表达企〔三〕生产方案大纲(dàgāng)实例：某摩托车厂2021年生产方案大纲第四页，共三十八页。〔三〕生产方案大纲(dàgāng)实例：第四页，共三十八页。〔四〕生产方案大纲(dàgāng)在ERP方案体系中的层次关系1.地位：属于决策层方案的第2层2.依据：企业经营方案〔经营目标〕3.下属：主生产方案第五页，共三十八页。〔四〕生产方案大纲(dàgāng)在ERP方案体系中的层次关〔五〕生产方案大纲在ERP方案体系中的作用1.协调经营方案与可用资源的差距2.作为编制(biānzhì)主生产方案的依据3.把货币目标转换为方案产品产量4.控制拖欠量或库存量第六页，共三十八页。〔五〕生产方案大纲在ERP方案体系中的作用第六页，共三十八页经营(jīngyíng)规划ERP系统(xìtǒng)以方案管理为主线可用库存量产品结构BOM、工艺(gōngyì)路线、资源清单、工厂日历销售运作方案主生产方案物料需求方案物料采购方案生产任务方案粗能力方案细能力方案车间生产管理物料采购管理物料仓存管理宏观方案微观方案执行方案预算指标执行监控绩效核算第七页，共三十八页。经营(jīngyíng)规划ERP系统(xìtǒ二、生产(shēngchǎn)方案大纲的编制步骤搜集需求(xūqiú)资料编制(biānzhì)生产方案大纲初稿决定资源需求生产方案大纲定稿批准生产方案大纲第八页，共三十八页。二、生产(shēngchǎn)方案大纲的编制步骤搜集需求(x1.需求数据〔1〕经营方案数据：企业销售额目标和利润目标〔2〕销售预测数据：产品类的分时段预测〔3〕资源清单数据：生产所需材料、设备(shèbèi)和人力〔一〕搜集需求(xūqiú)资料2.能力数据〔1〕生产能力数据：可用的人工(réngōng)、机械和WC及库存、未交付的订货等〔2〕财务数据：本钱和收益、资金预算等第九页，共三十八页。1.需求数据〔一〕搜集需求(xūqiú)资料2.能力数据〔二〕编制(biānzhì)生产方案大纲初稿分布(fēnbù)预测值统计(tǒngjì)期初库存计算库存变化计算总产量分布总产量和库存改变量1.MTS环境下的生产方案大纲初稿编制步骤将预测数值分布到方案展望期上期初库存＝当前库存量－拖欠订货量库存改变量＝目标库存－期初库存总生产量＝预测数量＋库存改变量将总生产量和库存改变量按时间段分布到方案展望期上第十页，共三十八页。〔二〕编制(biānzhì)生产方案大纲初稿分布(fēnbù分布(fēnbù)预测值分布未完工(wánɡōnɡ)订单计算拖欠(tuōqiàn)变化量计算总产量分布总产量和预计未完订单2.MTO环境下的生产方案大纲初稿编制步骤将预测数值分布到方案展望期上将未完成的订单分布到方案展望期上拖欠改变量＝期末拖欠量－期初拖欠量总生产量＝预测数量-拖欠改变量将总生产量和预计未完成的订单按时间段分布到方案展望期上第十一页，共三十八页。分布(fēnbù)预测值分布未完工(wánɡōnɡ)订单计〔三〕确定资源需求——编制(biānzhì)资源需求方案1.审定资源(zīyuán)清单资源清单：生产单位产品系列所需的材料、劳开工时、设备工时、收入(shōurù)、利润等记录2.计算资源需求资源需求：每类产品的方案生产量和资源需求率的乘积3.平衡资源需求与可用资源〔1〕资源不变时减少需求〔2〕需求不变时增加资源第十二页，共三十八页。〔三〕确定资源需求——编制(biānzhì)资源需求方案1.〔四〕生产方案大纲确实(quèshí)定和批准市场(shìchǎng)部门工程(gōngchéng)部门生产部门财务部门人事部门生产方案大纲第十三页，共三十八页。〔四〕生产方案大纲确实(quèshí)定和批准市场(shìc四、生产方案(fāngàn)大纲初稿的编制案例〔一〕MTS环境下生产方案大纲初稿编制(biānzhì)案例：某公司生产自行车，预测年销售量4200辆，销售预测在方案展望期上均匀分布，当前库存1750辆，拖欠订货量为1050辆，期末目标库存为350辆，根据资料编制(biānzhì)其生产方案大纲初稿。1.将预测数值分布到方案展望期上〔此例为计算简便而使用(shǐyòng)平均分布〕计划时段（月）123456789101112全年销售预测3503503503503503503503503503503503504200第十四页，共三十八页。四、生产方案(fāngàn)大纲初稿的编制案例〔一〕MTS2.统计(tǒngjì)期初库存期初库存(kùcún)＝当前库存量－拖欠订货量＝1750－1050＝7003.计算(jìsuàn)库存变化库存改变量＝目标库存量－期初库存量＝350－700＝－3504.计算总生产量总生产量＝预测销售量＋库存改变量＝4200－350＝3850第十五页，共三十八页。2.统计(tǒngjì)期初库存期初库存(kùcún)＝当5.将总生产量和库存改变量分布(fēnbù)到方案展望期上〔1〕将总生产量3850辆按均衡生产原那么分布到12个月〔2〕根据(gēnjù)生产方案大纲和销售预测值分月计算库存量：本月库存量＝上月库存量＋本月方案产量－本月预测销售量计划时段（月）期初库存123456789101112全年销售预测—3503503503503503503503503503503503504200计划产量—3153153153153153153153153153153503503850预计库存700665630595560525490455420385350350350350第十六页，共三十八页。5.将总生产量和库存改变量分布(fēnbù)到方案展望期上〔二〕MTO环境下生产方案大纲初稿编制案例：某公司生产医疗器械，预测年销售量4200台，销售预测在方案展望期上均匀分布，期初未完成(wánchéng)的订单量为1470台，预计完工安排为1月315台、2月315台、3月245台、4月210台、5月175台、6月105台、7月105台，预计期末拖欠未完工订单量为1050台，根据资料编制其生产方案大纲初稿。1.将预测数值分布到方案展望期上〔此例为计算简便(jiǎnbiàn)而使用平均分布〕计划时段（月）123456789101112全年销售预测3503503503503503503503503503503503504200第十七页，共三十八页。〔二〕MTO环境下生产方案大纲初稿编制案例：某公司生产医疗器2.将未完工订单(dìnɡdān)的分布到方案展望期上3.计算拖欠(tuōqiàn)变化量拖欠(tuōqiàn)改变量＝期末拖欠量－期初拖欠量＝1050－1470＝－4204.计算总生产量总生产量＝预测销售量－拖欠改变量＝4200－〔－420〕＝4620计划时段（月）期初拖欠123456789101112全年销售预测—3503503503503503503503503503503503504200预计完工1470315315245210175105105第十八页，共三十八页。2.将未完工订单(dìnɡdān)的分布到方案展望期上35.将总生产量和预计未完工量分布到方案(fāngàn)展望期上〔1〕将总生产量4620辆按均衡生产的原那么(nàme)分布到12个月〔2〕根据生产方案大纲和销售预测值分月计算未完工订单量：本月未完工订单量＝上月未完工订单量＋本月预测销售量－本月方案产量计划时段（月）期初拖欠123456789101112全年销售预测—3503503503503503503503503503503503504200预计完工1470315315245210175105105计划产量—3853853853853853853853853853853853854620预计未完工订单14701435140013651330129512601225119011551120108510501050第十九页，共三十八页。5.将总生产量和预计未完工量分布到方案(fāngàn)展五、资源需求方案编制(biānzhì)案例〔一〕某摩托车厂的资源清单和生产方案大纲(dàgāng)如下，请编制该厂的资源需求方案。1.资源(zīyuán)清单产品类（辆）钢材需要量（吨）工时需求量（小时）收入（元）利润（元）二轮车0.00520.8720050三轮车0.00960.9628040四轮车0.01131.5460452.生产方案大纲产品类二轮车三轮车四轮车合计计划产量（辆）150010002002700第二十页，共三十八页。五、资源需求方案编制(biānzhì)案例〔一〕某摩托车厂的3.计算(jìsuàn)后得到摩托车厂的资源需求方案产品类计划产量（辆）工时需求量（小时）钢材需要量（吨）二轮车150013057.8三轮车10009609.6四轮车2003082.26合计2700257319.66第二十一页，共三十八页。3.计算(jìsuàn)后得到摩托车厂的资源需求方案产品〔二〕请根据(gēnjù)以下资料编制资源需求方案某工厂的生产过程可分为根本工序、辅助工序、精加工和装配4个局部，在过去的6个月中生产共消耗工时47000小时，其中(qízhōng)根本工序12000工时、辅助工序21000工时、精加工5000工时、装配9000工时，完成产品数量为5800台。下两个季度的生产方案大纲已确定为完工7000台，要求编制资源需求方案。第二十二页，共三十八页。〔二〕请根据(gēnjù)以下资料编制资源需求方案某工厂的生1.根据(gēnjù)数据计算和确定资源清单工序名称工时需求量（小时）所占比例（%）单位产品工时（小时）基本工序1200023.532.069辅助工序2100044.683.621精加工500010.640.862装配900019.151.552合计470001008.104第二十三页，共三十八页。1.根据(gēnjù)数据计算和确定资源清单工序名称工时需2.根据资源清单和生产方案(fāngàn)大纲确定资源需求方案(fāngàn)工序名称基本工序辅助工序精加工装配合计资源需求（工时）144832534760341086456752第二十四页，共三十八页。2.根据资源清单和生产方案(fāngàn)大纲确定资源需六、生产方案大纲编制(biānzhì)练习〔一〕MTS环境下生产方案(fāngàn)大纲编制习题预测湖南省2005年洗衣机市场年销售额可达4800万元，松下公司方案在湖南省的市场占有为10%；预计每月可提供800台洗衣机生产所需要的关键部件〔电脑板、马达(mǎdá)等〕，生产工时每月可提供7000小时；2005年成品初始库存1500台，未交货数量为100台，期末库存要求到达800台。资源清单产品（台）关键部件（件）单位关键部件所需工时（小时）单台洗衣机收入（元）洗衣机101500按月编制生产方案大纲初稿〔依据均衡生产原那么〕；分析资源清单并制定资源需求方案；比较可用资源与需求。第二十五页，共三十八页。六、生产方案大纲编制(biānzhì)练习〔一〕MTS环境下1.将预测销售数值分布(fēnbù)到方案展望期上计划时段（月）123456789101112全年销售预测8008008008008008008008008008008008009600〔1〕全年(quánnián)预测销售额：4800×10%＝480〔万元〕〔2〕全年预测销售量：4800000÷500＝9600〔台〕〔3〕每期预测销售量为：9600÷12＝800〔台〕2.统计(tǒngjì)期初库存期初库存＝当前库存量－拖欠订货量＝1500－100=1400〔台〕第二十六页，共三十八页。1.将预测销售数值分布(fēnbù)到方案展望期上计划时段3.计算(jìsuàn)库存变化库存改变(gǎibiàn)量＝目标库存量－期初库存量=800－1400=﹣600〔台〕4.计算(jìsuàn)总生产量和月生产量〔1〕总生产量＝预测销售量＋库存改变量=9600－600=9000〔台〕〔2〕月生产量=9000÷12=750〔台〕第二十七页，共三十八页。3.计算(jìsuàn)库存变化库存改变(gǎibiàn1月库存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔台〕2月库存＝1350＋750－800＝1300〔台〕依此类推3～12月的库存量5.将月生产量和库存改变(gǎibiàn)量分布到方案展望期上〔1〕每月方案(fāngàn)生产750台〔2〕每月库存量＝上月库存量＋本月方案产量－本月销售预测量松下洗衣机2005年湖南市场生产方案大纲计划时段（月）期初库存123456789101112全年销售预测—8008008008008008008008008008008008009600计划产量—7507507507507507507507507507507507509000预计库存140013501300125012001150110010501000950900850800800第二十八页，共三十八页。1月库存(kùcún)＝1400＋750－800＝1350〔〔1〕需要关键部件数量：9000×10＝90000〔件〕〔2〕需要关键部件劳力(láolì)工时数量：9000×10×1＝90000〔小时〕6.资源需求(xūqiú)方案数据松下洗衣机2005年湖南市场资源需求(xūqiú)方案产品计划年产量（台）关键部件年需求量（件）关键部件工时需求量（小时）洗衣机90009000090000第二十九页，共三十八页。〔1〕需要关键部件数量：9000×10＝90000〔件〕6.〔1〕预计可提供关键部件数量：800×10×12＝96000〔件〕〔2〕预计可提供劳力工时数量：7000×12＝84000〔小时〕〔3〕方案(fāngàn)与能力平衡结果7.方案数据与能力(nénglì)数据的平衡①可提供关键部件数量能满足方案(fāngàn)需要，盈余为96000－90000＝6000〔件〕②可提供劳力工时数量不能满足方案需要，缺口为90000－84000＝6000〔小时〕第三十页，共三十八页。〔1〕预计可提供关键部件数量：800×10×12＝96000〔二〕MTO环境下生产方案(fāngàn)大纲编制习题预测湖南省2005年发电机市场年销售额可达4800万元，达能公司方案在湖南省的市场占有为10%；预计每月可提供700台发电机生产所需要的关键部件〔线圈、马达等〕，生产工时每月可提供8000小时；2005年初未交货(jiāohuò)数量为800台，交货日期为：1月150台、2月400台、3月200台、4月50台，期末预计未完工订单为1400台。资源(zīyuán)清单产品（台）关键部件（件）单位关键部件所需工时（小时）单台发电机收入（元）发电机101500按月编制生产方案大纲初稿〔依据均衡生产原那么〕；分析资源清单并制定资源需求方案；比较可用资源与需求。第三十一页，共三十八页。〔二〕MTO环境下生产方案(fāngàn)大纲编制习题预测1.将预测销售数值(shùzí)分布到方案展望期上计划时段（月）12