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本文格式为Word版，下载可任意编辑——出纳人员岗位职责出纳人员岗位职责之相关制度和职责，第一,出纳人员办理每一笔收付业务的依据,务必根据企业有关会计人员编制的经审核无误的收付款凭证。kba中南选矿网kba中南选矿网其次,出纳人员办理每一笔收付款业务前,务必坚持复核每一...

第一,出纳人员办理每一笔收付业务的依据,务必根据企业有关会计人员编制的经审核无误的收付款凭证。kba中南选矿网

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其次,出纳人员办理每一笔收付款业务前,务必坚持复核每一笔收付款凭证所反映的经济内容。kba中南选矿网

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第三,出纳人员要严格执行银行核定的现金库存限额,不得超过,随时掌管银行存款余额;月末银行存款余额与银行对账单核对,要实时编制“银行存款余额调理表”,kba中南选矿网

使账面余额与银行对账单上的余额,按规定调理后相符。对未达账款,要实时查询,并促使有关人员实时处理。kba中南选矿网

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第四,对于重大的开发工程,如更新改造工程等,须经会计主管人员、总会计师或企业领导审批后,方可办理付款手续。kba中南选矿网

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第五,为了确保安好,企业向银行提取或存入银行现金时,应当配备两名人员同行。提取工资或奖金等大量现金时,除由工资核算员辅助外,还应采取相应的安好措施。kba中南选矿网

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第六,对保险柜的密码要十足保密,对保险柜的钥匙要合理保管不得损失,不得肆意交给他人。kba中南选矿网

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第七,不得将现金出纳工作肆意交代人代管,如确因故需要离开岗位时,须由会计主管人员指派他人代管,但交接手续双方务必领会。kba中南选矿网

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第八,现金和银行出纳员使用的各种专用章,包括支票印鉴、“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”章都要合理保管。为了分清责任,支票印鉴章kba中南选矿网

应由室主任保管或专人保管。kba中南选矿网

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第九,出纳人员不能兼管会计稽核、会计档案保管及收入、费用、债权债务账簿的登记工作。kba中南选矿网

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第十,对库存现金和各种有价证券(如国库券、地方债券、企业债券等)以及外币的保管,确保完整无缺,如有短缺应负赔偿责任。

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