商业银行经营管理理论与方法

商业银行业务管理

CommercialBankBusinessManagement第一节商业银行经营管理理论第二节商业银行经营管理方法第四章商业银行经营管理理论与方法安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理

CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理论二、负债管理理论三、资产负债综合管理理论四、资产负债表外业务管理理论第四章商业银行经营管理理论与方法第一节商业银行经营管理理论安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理

CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理论

资产管理理论是最传统的商业银行管理理论。早期的银行家们认为，商业银行的负债主要取决于客户的存款，银行对此没有决定权，因而是被动的。但是，商业银行可以自主安排资金的应用以及资产结构，通过资产业务获得尽可能高的利润，并确保资产的流动性和经营的安全性。所以，当时的银行家确信，商业银行经营的关键在于资产管理，即在既定负债规模所决定的资产水平下，实现资产结构的最优化。在商业银行管理实践中，该理论大体上经历了三个发展阶段：商业贷款理论转换理论预期收入理论第四章商业银行经营管理理论与方法第一节商业银行经营管理理论安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理

CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价第四章商业银行经营管理理论与方法第一节商业银行经营管理理论安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理

CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价第四章商业银行经营管理理论与方法第一节商业银行经营管理理论

商业贷款理论（Commercial-loanTheory)又称真实票据理论(Real-billTheory)，源于亚当•斯密1776年发表的《国富论》的相关论述，是在早期英国商业银行经营实践经验基础上发展起来的。该理论认为：商业银行的资金来源主要是活期存款，加之金融市场不发达，存款有随时被提现的可能。从保持流动性角度考虑，银行只能发放短期的、与商业生产和周转相联系、以真实票据为凭的具有自偿性的贷款。当时，银行家们认为只有投入商品周转的短期贷款才可能随着商品的生产和销售过程的结束得到安全的偿还，因而不考虑发放长期贷款，并且不提供农业贷款、不动产贷款、证券贷款等其他一切贷款。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理

CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价第四章商业银行经营管理理论与方法第一节商业银行经营管理理论

商业贷款理论充分体现了银行资产流动性和稳健经营的重要性，对早期商业银行的业务发展具有十分重要意义。该理论的局限性主要表现在以下几个方面：没有考虑到经济发展对贷款种类、数量、期限的需求，仅有短期的工商贷款显然不能适应经济发展的需要；没有考虑到银行存款具有相对的稳定性，发放一定中长期贷款实际上并不会影响银行的流动性；忽视了即使在真实票据条件下，短期工商贷款亦有可能因市场萧条、商品销路不畅而无法偿还，并不具有100%的安全性；获得短期贷款的企业在贷款到期后可向银行申请展期，实际上演变成长期贷款，仍有长期贷款的流动性、安全性的问题。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理

CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价第四章商业银行经营管理理论与方法第一节商业银行经营管理理论

商业贷款理论的思想为早期商业银行进行合理的资金配置与稳健经营提供了理论基础。它提出银行资金的运用受制于其资金来源的性质和结构，并强调银行应保持其资金来源的高度流动性，以确保银行经营的安全性。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理

CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价第四章商业银行经营管理理论与方法第一节商业银行经营管理理论安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理

CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价第四章商业银行经营管理理论与方法第一节商业银行经营管理理论

转换理论（TheShift-abilityTheory）是对商业贷款理论的补充。该理论最早是由Ｈ.Ｇ.密尔顿于1918年提出的，其中心思想是把一种资产的市场流通性作为其流动性的标志，并把这种特性作为银行持有该种资产的主要原因。

该理论认为，商业银行资产的流动性并不取决于贷款资产的期限，而是取决于资产的变现能力。只要商业银行持有的资产变现能力强，便可以在需要资金时迅速将其变现，并且不承担价值损失，这样仍然可使商业银行保持良好的流动性。在转换理论基础上，现代商业银行开始建立以流动性资产为内容的准备金制度，实现了流动性和盈利性的良好结合。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理

CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价第四章商业银行经营管理理论与方法第一节商业银行经营管理理论

转换理论（TheShift-abilityTheory）的局限性主要表现在：银行资产流动性严重依赖银行资产出售时的价格，当金融市场出现动荡、疲软时，银行资产的交易价格将不可避免地下滑，此时商业银行的安全性和流动性将受到严重威胁，盈利性也难以得到有效保证。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理理论2.转换理论基本内容局限性评价第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第一节商商业银行行经营管理理理论转换理论（TheShift-abilityTheory）沿袭了商业贷款理论论应保持高度度流动性的主主张，但突破破了商业贷款理理论对银行资资金运用的狭狭窄局限，扩扩大了银行资金金组合的范围围，增强了商商业银行的盈盈利性。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理理论3.预期收入理论论基本内容局限性评价第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第一节商商业银行行经营管理理理论安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理理论3.预期收入理论论基本内容局限性评价第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第一节商商业银行行经营管理理理论预期收入理论论（TheAnticipated-incomeTheory）是由美国经济学家家普鲁克诺1949年在《定期存款及银银行流动性理论》一书中提出的的。该理论认为：银行资产的的流动性取决于借款人的的预期收入，，而不是贷款款期限的长短短。借款人的预期收入有有保障，期限限较长的贷款款也可安全收收回；借款人的预期收入入不稳定，期期限短的贷款款也会丧失流流动性。因此，银行行的的流流动动性性与与借借款款人人的的预预期期收收入入密密切切相相关关，，而而与与贷贷款的的期期限限关关系系不不大大。安徽徽农农业业大大学学金金融融系系冯冯庆庆水水商业业银银行行业业务务管管理理CommercialBankBusinessManagement一、、资资产产管管理理理理论论3.预期期收收入入理理论论基本本内内容容局限限性性评价价第四四章章商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论与与方方法法第一一节节商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论预期期收收入入理理论论（TheAnticipated-incomeTheory）的的提提出，，为为商商业业银银行行业业务务领领域域的的不不断断扩扩大大、、业业务务品品种种的的推推陈陈出出新奠奠定定了了理理论论基基础础，，为为商商业业银银行行““三三性性原原则则””的的完完美美结结合合提提供了了理理论论支支持持。。但是，银行对借款人人未来收入的的预测建立在银行主观判判断的基础之之上，由于预预期收入很难难预测，客观经济条件经经常发生变化化，借款人将将来收入的实实际情况往往与银行预期期存在一定的的差距，所以以以这种理论论为依据发放贷款，常常常会给银行带带来更大的经经营风险。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理理论3.预期收入理论论基本内容局限性评价第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第一节商商业银行行经营管理理理论预期收入理论论（TheAnticipated-incomeTheory）具有积极的意意义。首先，它深化了对对贷款清偿的的认识，指出出贷款清偿的的来源是借款款人的预期收收入，找到了了银行资产流流动的经济动动因，要求银银行的资产与与预期收入直直接挂钩，克克服了商业贷贷款理论的缺缺陷。其次，这一理论促促成了贷款形形式的多样化化，拓宽了银银行的业务范范围。银行由由生产经营的的局外人成了了企业扩大再再生产的参与与者，从而加加强了银行对对经济活动的的渗透和控制制。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement二、负债管理理理论背景基本内容局限性评价第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第一节商商业银行行经营管理理理论安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement二、负债管理理理论背景基本内容局限性评价第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第一节商商业银行行经营管理理理论负债管理理论论是以负债管理理为重点并提提供商业银行行流动性需要理论论。该理论产产生于20世纪60年代，当时的的经济处于相对繁荣荣时期，贷款款需求旺盛。。而以美国为为代表的一些发达国家对对商业银行颁颁布了许多限限制性法令（（如美国的Q条款），导致致商业银行的的存款资金大大量流失。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement二、负债管理理理论背景基本内容局限性评价第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第一节商商业银行行经营管理理理论负债管理理论论认为为：：银银行行资资金金的的流流动动性性不不仅仅可以以通通过过强强化化资资产产管管理理获获得得，，还还可可以以通通过过灵灵活活地地调剂剂负负债债达达到到目目的的。。商商业业银银行行保保持持资资金金的的流流动动性性无需需经经常常保保有有大大量量的的高高流流动动性性资资产产，，通通过过发发展展主主动型型负负债债的的形形式式，，扩扩大大筹筹集集资资金金的的渠渠道道和和途途径径，，也能能够够满满足足多多样样化化的的资资金金需需求求，，以以向向外外借借款款的的方方式也也能能够够保保持持银银行行资资金金的的流流动动性性。。安徽徽农农业业大大学学金金融融系系冯冯庆庆水水商业业银银行行业业务务管管理理CommercialBankBusinessManagement二、、负负债债管管理理理理论论背景景基本本内内容容局限限性性评价价第四四章章商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论与与方方法法第一一节节商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论负债管理理理论也存在缺缺陷，由由于它建建立在对对吸收资金金保有信信心，并能如愿以偿偿的基础上上，因而在一定定程度上上带有主主观色彩彩。通过过借款融融资保持银行的的流动性性，不仅仅提高了了银行的的融资成成本，而且不利利于银行行稳健经经营。所所以，负负债管理理理论的运用必必须谨慎慎，应当当经常注注意一些些基本指指标，如存贷款款比率、、资本充充足率、、流动资资产比率率等，并随时注注意防范范经营风风险。安徽农业业大学金金融系冯冯庆水水商业银行行业务管管理CommercialBankBusinessManagement二、负债债管理理理论背景基本内容容局限性评价第四章商商业业银行经经营管理理理论与与方法第一一节节商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论负债债管管理理理理论论意味味着着商商业业银银行行经经营营管管理理思思想想的创创新新，，它它变变被被动动的的存款款观观念念为主主动动的的借款款观观念，为为银银行行找找到到了了保保持持流流动动性性的的新新方方法法。。根根据据这这一理论，商商业银行的的流动性不不仅可以通通过调整资产来保证，还可以通通过调整负债来来保证，变单一的资产调整整为资产负负债双向调调整，从而而减少银行行持有的高流流动性资产产，最大限限度地将资资产投入到到高盈利的贷贷款中去。。而且，商商业银行根根据资产的的需要调整和和组织负债债，让负债债适应和支支持资产，，也为银行扩扩大业务范范围和规模模提供了条条件。安徽农业大大学金融系系冯冯庆庆水商业银行业业务管理CommercialBankBusinessManagement三、资产负负债综合管管理理论背景主要内容第四章商商业银行行经营管理理理论与方方法第一节商商业业银行经营营管理理论论安徽农业大大学金融系系冯冯庆庆水商业银行业业务管理CommercialBankBusinessManagement三、资产负负债综合管管理理论背景主要内容第四章商商业银行行经营管理理理论与方方法第一节商商业业银行经营营管理理论论20世纪70年代后期，，伴随金融融创新的不不断涌现，，各种新型金融工具具和交易方方式以各种种形式抬高高资金价格格，市场利利率大幅上升，使使得负债管管理理论在在提高负债债成本和增增加银行经经营风险等方面的的缺陷越来来越明显地地暴露出来来，单纯的的负债管理理已经不能满足银银行经营管管理的需要要。同时，，随着西方方各国银行行管制的放松和金金融自由化化浪潮的涌涌现，商业业银行在金金融市场上上主动融资的权力力增加，吸吸收存款的的压力减少少，这一切切使商业银银行由单纯的负债债管理转向向资产负债债综合管理理。资产管理理理论过于注重流流动性和安安全性，而而忽视了盈盈利性；负债管理理理论虽然较好地地解决了盈盈利性和流流动性之间间的矛盾，但过多的的负债经营又又会给银行带带来更大的经经营风险。资产负债综综合管管理理理论总结了了资产产管理理和负负债管管理的的优缺缺点，，通过过资产与与负债债结构构的全全面调调整，，实现现商业业银行行流动动性、、安全全性和和盈利性性管理理目标标的均均衡发发展。。这一理论的产产生是银行管管理理论的一一大突破，它它为银行乃至整个金融业业带来了稳定定和发展，对对完善和推动动商业银行的的现代化管理具有有积极的意义义。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement三、资产负债债综合管理理理论背景主要内容第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第一节商商业银行行经营管理理理论1.流动性问题。。流动性问题是是该理论首要要解决的核心心问题，它要求从资产产和负债两个个方面去预测测流动性问题题，同时又要要从这两个方面面去寻找满足足流动性需要要的途径。2.风险控制问题题。在控制经营风风险方面，明明确规定自有资本比例，根据不同的的经营环境制制定各类资产产的风险度标标准和控制风险的方法法，以资产收益率和资本收益率作为考察银行行收益性的主要评评估标准。3.资产与负债的的对称。通过调整各类类资产和负债债的搭配，使使资产规模与负负债规模、资产结构与负负债结构、资产与负债的的偿还期限相互对称和统统一平衡，保保持一定的对对称关系。这这种对称是一种原则和方向上上的对称，而不是要求求银行资产与与负债逐笔对应。。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement四、资产负债债表外业务管管理理论背景基本内容第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第一节商商业银行行经营管理理理论安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement四、资产负债债表外业务管管理理论背景基本内容第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第一节商商业银行行经营管理理理论资产负债表外外业务管理理理论产生于20世纪80年代中期，是对对资产负债综综合管理理论论的补充。当当时，世界各国国对商业银行行的金融管制制普遍放松，，商业银行的业务务领域明显扩扩大，同时，，银行及其他他金融机构之间的的竞争也客观观上要求商业业银行开拓新新的服务产品和项项目，充分利利用自身资源源，争取更大大盈利。这样，商商业银行的业业务活动便拓拓展到资产负负债表外，而不在在仅仅是资产产与负债业务务。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement四、资产负债债表外业务管管理理论背景基本内容第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第一节商商业银行行经营管理理理论资产负债表外外业务管理理理论认为：商业银银行是金融中介机机构，同时也也是提供各种种金融服务和和信息服务的机机构。因此，，一切与金融融服务、信息息相关的领域，，商业银行都都可以介入。。商业银行拥拥有大量的客户户、庞大众多多的分支机构构、专业化的的高水平职员队队伍、先进的的信息设备、、掌握着大量量的社会经济信信息和雄厚的的资金，这一一切都为商业业银行拓展新业业务创造了良良好条件。因因此，商业银银行在经营资产产和负债业务务之外，还应应当经营多样样化的表外业务务。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理方法二、负债管理理方法三、资产负债债管理方法第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理方法资金总库法资金分配法线性规划法第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理方法资金总库法资金分配法线性规划法第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法概念流程特点简评安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理方法资金总库法资金分配法线性规划法第四四章章商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论与与方方法法第二二节节商商业业银银行行经经营营管管理理方方法法概念念流程程特点点简评评资金金总总库库法法，又又称称资金汇集法，或者资金集中法。这一方法的的基本操作程程序是：由银行行将来自各种种渠道的资金金集中起来，形成成一个“资金金池”或称作作资金总库，将“资资金池”中的的资金视为同同质的单一来源，然然后将其按照照资产流动性性的大小小进进行行梯梯次次分分配配。。安徽徽农农业业大大学学金金融融系系冯冯庆庆水水商业业银银行行业业务务管管理理CommercialBankBusinessManagement一、、资资产产管管理理方方法法资金金总总库库法法资金金分分配配法法线性性规规划划法法第四四章章商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论与与方方法法第二二节节商商业业银银行行经经营营管管理理方方法法概念念流程程特点点简评评资金金总总库库法法的的基基本本流流程程如如下下：：资金金来来源源资金金运运用用活期期存存款款一一级级储储备备先储蓄蓄存存款款二二级级储储备备定期期存存款款各各类类贷贷款款借入入资资金金其其他他有有价价证证券券后股本本固固定定资资产产资金金库库安徽徽农农业业大大学学金金融融系系冯冯庆庆水水商业业银银行行业业务务管管理理CommercialBankBusinessManagement一、、资资产产管管理理方方法法资金金总总库库法法资金金分分配配法法线性性规规划划法法第四四章章商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论与与方方法法第二二节节商商业业银银行行经经营营管管理理方方法法概念念流程程特点点简评评资金金总总库库法法的的基基本本流流程程如如下下：：资金金来来源源资金金运运用用活期期存存款款一一级级储储备备储蓄蓄存存款款二二级级储储备备定期期存存款款各各类类贷贷款款借入入资资金金其其他他有有价价证证券券股本本固固定定资资产产资金金库库一级级储储备备包括括库库存存现现金金、、在在中中央央银银行行的的存存款款、、同同业业存款款及及托托收收中中的的现现金金等等方方面面。。一级级储储备备主要要用用来来满满足足法法定存存款款准准备备金金需需求求、、日日常常营营业业中中的的付付款款和和支支票票清清算算需需求，以及及意外提提存和意意外贷款款的需求求等，所所以一级级储备处于高度度优先的的地位。。但是一一级储备备的盈利利性很差差，因此银行应应尽量将将一级储储备数额额压缩到到最小限限度之内内。安徽农业业大学金金融系冯冯庆水水商业银行行业务管管理CommercialBankBusinessManagement一、资产产管理方方法资金总库库法资金分配配法线性规划划法第四章商商业业银行经经营管理理理论与与方法第二节商商业银银行经营营管理方方法概念流程特点简评资金总库库法的基基本流程程如下：：资金来源源资金运用用活期存款款一一级储储备储蓄存款款二二级储储备定期存款款各各类贷贷款借入资金金其其他他有价证证券股本固固定定资产资金库二级储备备由短期公公开债券券组成，，主要包包括短期期国库券、地方方政府债债券、金金融债券券等安全全性较高高、流动动性和市场性较较强的证证券。二级储备备主要用来来满足可可兑现的的现金需求和和其他现现金需求求（如未未预料到到的存款款提取和和贷款需求）。。虽然二二级储备备的流动动性较一一级储备备弱，但但它也具有较强强的变现现能力，，而且二二级储备备具有一一级储备备所缺乏的盈利利性，所所以银行行也比较较乐意拥拥有。安徽农业业大学金金融系冯冯庆水水商业银行行业务管管理CommercialBankBusinessManagement一、资产产管理方方法资金总库库法资金分配配法线性规划划法第四章商商业业银行经经营管理理理论与与方法第二节商商业银银行经营营管理方方法概念流程特点简评资金总库库法的基基本流程程如下：：资金来源源资金运用用活期存款款一一级储储备储蓄存款款二二级储储备定期存款款各各类贷贷款借入资金金其其他他有价证证券股本固固定定资产资金库贷款在资资金运用用中占据据着首要要地位。。在资金金总库法法中，一级级储备和和二级储储备共同同为商业业银行提提供了资资金的流动性，，银行在在将部分分资金用用于一级级储备和和二级储储备之后，资金金池中的的剩余资资金就可可用于盈盈利性资资产的分分配了，对各各类贷款款资金的的分配是是银行主主要的盈盈利活动动。但资金总库库法没有有把贷款款结构看看做是影影响资金金流动性性的因素，所以以贷款结结构不在在其管理理范围之之内。安徽农业业大学金金融系冯冯庆水水商业银行行业务管管理CommercialBankBusinessManagement一、资产产管理方方法资金总库库法资金分配配法线性规划划法第四章商商业业银行经经营管理理理论与与方法第二节商商业银银行经营营管理方方法概念流程特点简评资金总库库法的基基本流程程如下：：资金来源源资金运用用活期存款款一一级储储备储蓄存款款二二级储储备定期存款款各各类贷贷款借入资金金其其他他有价证证券股本固固定定资产资金库在满足了了社会贷贷款需求求以后，，剩余的的资金就就可以用用于各种投投资。如如投资于于高品质质的各类长期期证券，这不仅仅仅是出于于商业银银行追求求盈利的的需要，，更可能能是为了了改善银行的资产产组合状况况，如分散散地区、行行业风险等等。此外，即将到到期的证券券也是二级级储备的一一个重要来来源。安徽农业大大学金融系系冯冯庆庆水商业银行业业务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管管理方法资金总库法法资金分配法法线性规划法法第四章商商业银行行经营管理理理论与方方法第二节商商业银行经经营管理方方法概念流程特点简评资金总库法法的特点:是不管资金金的不同特征，，在资产分分配时只服服从于银行行的经营重点点和管理目目标，即在保证资产产流动性的前前提下再考考虑其盈利利性。由于流动性与盈盈利性是相相互矛盾的的，所以这这种做法相应应降低了银银行的盈利利水平。安徽农业大大学金融系系冯冯庆庆水商业银行业业务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管管理方法资金总库法法资金分配法法线性规划法法第四章商商业银行行经营管理理理论与方方法第二节商商业银行经经营管理方方法概念流程特点简评资金总库法为为商业银行在在资产负债管理中提供了了一个把资金金配置到各项项资产中去的一般规则和优先顺序，但是它并没有提出解解决流动性与与盈利性矛盾盾的具体方法。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理方法资金总库法资金分配法线性规划法第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法概念流程缺陷简评资金分配法又称资金配置法、资金转换法。这种理论认认为，资产的的流动性和分配的数量量与获得的资资金来源有关关。也就是按照不同资金金来源的流动动性和法定准备金的要要求，决定资资产的分配方方法和分配比例，建立资产项项目与负债项项目的对应关系，，把各种资金金来源按照周周转速度和法定准准备金的要求求，分别按不不同的比重分配到到不同的资产产形式中去。。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理方法资金总库法资金分配法线性规划法第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法概念流程缺陷简评资金分配法的的基本流程如如下：资金来源资金运用活期存款一一级储备储蓄存款二二级储备定期存款各各类贷款借入资金其其他有有价证券股本固固定定资产安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理方法资金总库法资金分配法线性规划法第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法概念流程缺陷简评资金分配法的的基本流程如如下：资金来源资金运用活期存款一一级储备储蓄存款二二级储备定期存款各各类贷款借入资金其其他有有价证券股本固固定定资产产由于活活期存存款的的法定定准备备金要要求最高，，周转转速度度最快快，因因而主主要分分配于一级储储备和二级储储备，少量量用于于短期贷款款。安徽农农业大大学金金融系系冯冯庆庆水商业银银行业业务管管理CommercialBankBusinessManagement一、资资产管管理方方法资金总总库法法资金分分配法法线性规规划法法第四章章商商业业银行行经营营管理理理论论与方方法第二节节商商业银银行经经营管管理方方法概念流程缺陷简评资金分分配法法的基基本流流程如如下：：资金来来源资金运运用活期存存款一一级级储备备储蓄存存款二二级级储备备定期存存款各各类类贷款款借入资资金其其他他有价价证券券股本固固定定资产产储蓄存存款和定期存存款稳定性性较好好，资资金周周转速度度较慢慢，因因此，，这两两部分分资金金来源源大部部分用于贷款和购买买有价证证券，小部部分用用于补补充一级储备备和二级储储备。安徽农农业大大学金金融系系冯冯庆庆水商业银银行业业务管管理CommercialBankBusinessManagement一、资资产管管理方方法资金总总库法法资金分分配法法线性规规划法法第四章章商商业业银行行经营营管理理理论论与方方法第二节商商业银行经经营管理方方法概念流程缺陷简评资金分配法法的基本流流程如下：：资金金来来源源资金金运运用用活期期存存款款一一级级储储备备储蓄蓄存存款款二二级级储储备备定期期存存款款各各类类贷贷款款借入入资资金金其其他他有有价价证证券券股本本固固定定资资产产借入入资资金金和和其其他他负负债债主主要要包包括括通通过过发发行金金融融债债券券、、票票据据、、CD、同同业业拆拆借借等等渠渠道道筹措措的的资资金金，，主主要要分分配配到到二级级储储备备上，，部部分用用于于发放放贷贷款款和购购买买有价价证证券券。安徽徽农农业业大大学学金金融融系系冯冯庆庆水水商业业银银行行业业务务管管理理CommercialBankBusinessManagement一、、资资产产管管理理方方法法资金总库法法资金分配法法线性规划法法第四章商商业银行行经营管理理理论与方方法第二节商商业银行经经营管理方方法概念流程缺陷简评资金分配法法的基本流流程如下：：资金来源资金运用活期存款一一级级储备储蓄存款二二级级储备定期存款各各类类贷款借入资金其其他他有价证券券股本固固定资产产股本的流动动性最小，，资金周转转速度为零，主要用用于固定资产、在公开市市场上进行中长期证券券投资和发放中长期贷款款。安徽农业大大学金融系系冯冯庆庆水商业银行业业务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管管理方法资金总库法法资金分配法法线性规划法法第四章商商业银行行经营管理理理论与方方法第二节商商业银行经经营管理方方法概念流程缺陷简评由于资金分配法法既考虑到商商业银行的流动性需需要，又考考虑了各种种不同资金金来源的特点点，因此较资金总库库法更为先先进。但其缺陷陷也是显而而易见的：：1）只强调了负债的的流动性，，而忽视了了贷款的流流动性；2）各种不同来来源资金按按一定比例例分配到不同同的资产上上，但比例例多大才合合理，没有一一个明确的的可操作标标准，随意意性较大。安徽农业大大学金融系系冯冯庆庆水商业银行业业务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管管理方法资金总库法法资金分配法法线性规划法法第四章商商业银行行经营管理理理论与方方法第二节商商业银行经经营管理方方法概念流程缺陷简评资金分配法法的优点:它减少了投投资于高流动性资资产的数量量，相应增增加了投资资于长期资产产的资金规规模，从而而提高了银行的盈利水水平。它通过流流动性和资资金周转速度两个个尺度将资资产和负债债有机地联联系起来，使使两者在规规模和结构构上保持一一致，相对于于资金总库库法有了很很大的改进。安徽农业大大学金融系系冯冯庆庆水商业银行业业务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管管理方法资金总库法法资金分配法法线性规划法法第四章商商业银行行经营管理理理论与方方法第二节商商业银行经经营管理方方法概念流程特点简评安徽农业大大学金融系系冯冯庆庆水商业银行业业务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管管理方法资金总库法法资金分配法法线性规划法法第四章商商业银行行经营管理理理论与方方法第二节商商业银行经经营管理方方法概念步骤举例简评线性规划法法（LinearProgrammingApproach）是在管理理理论和数数学方法、、计算机技术术在银行管管理中的应应用的基础础上产生的，，该方法的的本质是求解在一定定约束条件下下，目标函函数值最大大（小）化化的一种方法法。其主要要内容容是：：首先建立目目标函函数，然后确定制制约银银行资资产分分配的的限制制因素作作为约约束条条件，，最后求出目目标函函数达到最最大的的一组组解，，作为为银行行进行行资金金配置的的最佳佳状态态。安徽农农业大大学金金融系系冯冯庆庆水商业银银行业业务管管理CommercialBankBusinessManagement一、资资产管管理方方法资金总总库法法资金分分配法法线性规规划法法第四章章商商业业银行行经营营管理理理论论与方方法第二节节商商业银银行经经营管管理方方法概念步骤举例简评线性规规划法法的具具体步步骤如如下：：1）建立立目标标函数数。确定定某一一时期期资产产管理的目目标，，依据据目标标把不不同的的可选选择资资产汇集集起来来，建建立一一个目目标函函数。。2）确定定约束束条件件。约束条条件是是约束束目标标变量取取值范范围的的一组组线形形不等等式，，它代代表了银银行开开展业业务的的内、、外不不制约约因素。这这些制制约因因素主主要包包括：：①可贷资资金总量量限制制；②风险性性限制制；③贷款需需求限制制；④其他限限制。3）建立立线形形规划划模型型并求求解安徽农农业大大学金金融系系冯冯庆庆水商业银银行业业务管管理CommercialBankBusinessManagement一、资资产管管理方方法资金总总库法法资金分分配法法线性规规划法法第四章章商商业业银行行经营营管理理理论论与方方法第二节节商商业银银行经经营管管理方方法概念步骤举例简评例如：：一家家银行行的负负债总总额为为2500万元，，可用用于贷款（（X1）和购购买短短期证证券（（X2）。设设贷款款收益益率为12%，证券券收益益率为为8%，不考考虑成成本。。再设银行行管理理人员员确定定的流流动性性标准准是短短期证证券须须占贷款款的25%以上。。利用用线性性规划划法测测算此此银行行资产负负债的的优化化配置置。1）建立立目标标函数数：如设设定目目标为为利息息收入入R最大化，，则目目标函函数为为：MaxR==0.12X1+0.08X22）确立立约束束条件件：总量约约束条条件X1+X2≤2500万元流动性性限制制X2≥0.25X1非负限限制条条件X1≥0，X2≥03）建立立模型型并求求解：X1+X2≤2500MaxR==0.12X1+0.08X22≥0.25X1X1≥0，X2≥0安徽农农业大大学金金融系系冯冯庆庆水商业银银行业业务管管理CommercialBankBusinessManagement一、资资产管管理方方法资金总库法资金分配法线性规划法第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法概念步骤举例简评求解：（图解法））X1+X2≤2500X2≥0.25X1MaxR==0.12X1+0.08X2安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理方法资金总库法资金分配法线性规划法第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法概念步骤举例简评求解结果:E点位于OE线与AB线的交点，即即E点完全满足了了三个约束条条件，并使得得利润最大化。E点被称为最佳佳资产组合点，在这一点点上，资产总总额为2500万元，其中贷款款2000万元，短期证证券投资500万元。目标函数值为：R=2000×0.12+500×0.08=280（万元）安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement一、资产管理理方法资金总库法资金分配法线性规划法第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法概念步骤举例简评线性规划方法法是一种规范化化定量分析方法，它使使银行资产负负债管理得到到了量化，较前两两种管理方法法更具有科学性和可操作性。但是从实践践看，现实的的情况更为复杂，，比如目标函数的多多样性、资产配置置在结构构上的复复杂性，目标变量量系数以及及约束条条件等的的变动性性，都使得得线性规划划模型变变得更为为复杂。。安徽农业业大学金金融系冯冯庆水水商业银行行业务管管理CommercialBankBusinessManagement二、负债债管理方方法负债管理理方法的的核心内容容是银行通通过从市市场借入入资金，，调整负负债流动性性需要来来满足资资产的需需要，以以此来扩扩大负债债与资产产的规模模。负债管理理方法主主要包括括两种，，即储备备头寸管管理方法法和全面面负债管理方法法。1.储备头寸寸管理方方法2.全面负债债管理方方法第四章商商业业银行经经营管理理理论与与方法第二节商商业银银行经营营管理方方法安徽农业业大学金金融系冯冯庆水水商业银行行业务管管理CommercialBankBusinessManagement二、负债债管理方方法负债管理理方法的的核心内容容是银行通通过从市市场借入入资金，，调整负负债流动性性需要来来满足资资产的需需要，以以此来扩扩大负债债与资产产的规模模。负债管理理方法主主要包括括两种，，即储备备头寸管管理方法法和全面面负债管理方法法。1.储备头寸寸管理方方法2.全面负债债管理方方法第四章商商业业银行经经营管理理理论与与方法第二节商商业银银行经营营管理方方法储备头寸寸管理方方法是指银行行借入资资金补足一一级储备备，以满满足存款款提取和和贷款要求，，通过营营运头寸寸调度来来保持高高收益、低流流动性的的资产。。这个方方法在提高资金使用用效率的的同时减减缓了银银行因储储备减少而带带来的流流动性不不足，从从而而缓缓解解了了对银银行行经经营营带带来来的的震震荡荡。。但但是是，，这这种种方方法也也存存在在借借不不到到资资金金和和借借入入资资金金成成本本不不能确确定定等等风风险险。。安徽徽农农业业大大学学金金融融系系冯冯庆庆水水商业业银银行行业业务务管管理理CommercialBankBusinessManagement二、、负负债债管管理理方方法法负债债管管理理方方法法的的核心心内内容容是银银行行通通过过从从市市场场借借入入资资金金，，调调整整负负债流流动动性性需需要要来来满满足足资资产产的的需需要要，，以以此此来来扩扩大大负负债债与与资资产产的的规规模模。。负债管理方法法主要包括两两种，即储备备头寸管理方方法和全面负负债管理方法。1.储备头寸管理理方法2.全面负债管理理方法第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法全面负债管理理方法又称纯负债管理方法，是银行通过过借入外来资金金持续扩大资产负债规规模的方法。这种种管理方法的前提是借入入资金具有较较大的供给弹弹性，即市场上上有足够的参参与者和足够够的资金。这种方方法的风险是有时得不到到足够的资金来源源，一旦中央央银行采取紧紧缩的货币政策，，就会导致一一些小银行负负债管理结构的崩崩溃。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement三、资产负债债管理方法资产负债综合合管理方法是指商业银行行通过对资产产负债进行组组合而获取相当收收益并承担一一定风险的管管理方法。它它主要是应用用经济模型来综合协调调与管理银行行的资产和负负债，所用的的经济模型主主要是融资缺口模型（FundingGapModel）和持续期缺口模模型（DurationGapModel）。1.融资缺口模型型2.持续期缺口模模型第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement三、资产负债债管理方法1.融资缺口模型型2.持续期缺口模模型第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法概念计算组合应用简评安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement三、资产负债债管理方法1.融资缺口模型型2.持续期缺口模模型第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法概念计算组合应用简评融资缺口模型型（FundingGapModel）管理也叫差额管理，是在利率变变动时期使银银行资产负债利差差达到最大化化的一项战略略措施。其基本做法是：随着利率率的变动，调调整可变利率和固定利利率的资产与与负债组合结结构，通过改变资金缺缺口的大小，，达到盈利最最大化的目的。就是说说银行根据对利利率波动趋势势的预测，主动利用用利率敏感资资金的配置组组合技术，在不同的的阶段运用不不同的缺口策策略以获取更高的收益益。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement三、资产负债债管理方法1.融资缺口模型型2.持续期缺口模模型第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法概念计算组合应用简评资金缺口在数量上等于于利率敏感性资资产（IRSA：InterestRateSensitiveAssets）与利率敏感性负负债（IRSL：InterestrateSensitiveLiabilities）之差。利率率敏感性资产产是指浮动利率资产产，利率敏感感性负债是指浮动利率负债。。计算公式：资金缺口=利率敏感性资资产−利率敏感性负负债利率敏感系数数=IRSA／IRSL净利息收入=利率变动×资金缺口注意的问题：：资金缺口是一一个与时间长长短相关的概念，缺缺口数值的大大小和正负都都依赖于计划期的长短短，这是因为为资产或负债债的利率调整期限决定定了利率调整整是否与计划划期内利率相关。安徽农业大学学金融系冯冯庆庆水商业银行业务务管理CommercialBankBusinessManagement三、资产负债债管理方法1.融资缺口模型型2.持续期缺口模模型浮动利率资产浮动利率负债固定利率资产固定利率负债第四章商商业银行经营营管理理论与与方法第二节商业业银行经营管管理方法概念计算组合应用简评商业业银银行行资资金金缺缺口口有有三三种种组组合合方方式式：：浮动利率资产浮动利率负债固定利率负债固定利率资产浮动利率资产浮动利率负债固定利率资产固定利率负债安徽徽农农业业大大学学金金融融系系冯冯庆庆水水商业业银银行行业业务务管管理理CommercialBankBusinessManagement三、、资资产产负负债债管管理理方方法法1.融资资缺缺口口模模型型2.持续续期期缺缺口口模模型型浮动利率资产浮动利率负债固定利率资产固定利率负债第四四章章商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论与与方方法法第二二节节商商业业银银行行经经营营管管理理方方法法概念念计算算组合合应用用简评评商业业银银行行资资金金缺缺口口有有三三种种组组合合方方式式：：浮动利率资产浮动利率负债固定利率负债固定利率资产浮动利率资产浮动利率负债固定利率资产固定利率负债零缺缺口口组组合合方方式式：即即利利率率敏敏感感性性资产产等于于利率率敏敏感感性性负负债债。。安徽徽农农业业大大学学金金融融系系冯冯庆庆水水商业业银银行行业业务务管管理理CommercialBankBusinessManagement三、、资资产产负负债债管管理理方方法法1.融资资缺缺口口模模型型2.持续续期期缺缺口口模模型型浮动利率资产浮动利率负债固定利率资产固定利率负债第四四章章商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论与与方方法法第二二节节商商业业银银行行经经营营管管理理方方法法概念念计算算组合合应用用简评评商业业银银行行资资金金缺缺口口有有三三种种组组合合方方式式：：浮动利率资产浮动利率负债固定利率负债固定利率资产浮动利率资产浮动利率负债固定利率资产固定利率负债正缺缺口口组组合合方方式式：即即利利率率敏敏感感性性资产产大于于利率率敏敏感感性性负负债债。。表表明明有一一部部分分利利率率敏敏感感性性资资产产是是由由固固定利利率率负负债债筹筹措措的的资资金金。。安徽徽农农业业大大学学金金融融系系冯冯庆庆水水商业业银银行行业业务务管管理理CommercialBankBusinessManagement三、、资资产产负负债债管管理理方方法法1.融资资缺缺口口模模型型2.持续续期期缺缺口口模模型型浮动利率资产浮动利率负债固定利率资产固定利率负债第四四章章商商业业银银行行经经营营管管理理理理论论与与方方法法第二二节节商商业业银银行行经经营营管管理理方方法法概念念计算算组合合应用用简评评商业业银银行行资资金金缺缺口口有有三三种种组组合合方方式式：：浮动利率资产浮动利率负债固定利率负债固定利率资产浮动利率资产浮动利率负债固定利率资产固定利率负债负缺缺口口组组合合方方式式：即即利利率率敏敏感感性性资产产小于于利率率敏敏感感性性负负债债。。表表明明有一一部部分分固固定定利利率率资资产产是是通通过过浮浮动利利率率负负债债筹筹措措的的资资金金。。安徽徽农农业业大大学学金金融融系系冯冯庆庆水水商业业银银行行业业务务管管理理CommercialBankBusinessManagement三、资产产负债管管理方法法1.融资缺缺口模模型2.持续期期缺口口模型型第四章章商商业业银行行经营营管理理理论论与方方法第二节节商商业银银行经经营管管理方方法概念计算组合应用简评商业银银行在在利率率变动动周期期的不不同阶阶段上上通过灵活活调整整其缺缺口状状态，，可以以扩大大银行行利差，争争取最最大收收益。。预测未未来利利率：