工业-流沙队-设计附录经济分析

经济分 设计依 项目规 项目实 总投资估算及来 总投资估 项目总投资过程估算方 固定资产投资估 建设期利 流动.................................................................................................................................14.6总投资汇 筹 1.5.1来 银行还款方 筹措计 产品成本估 产品成本估算内 原料及辅助生产材料费 公用工程费 三废处理费 16.5职工薪酬及福利费 折旧及摊销费 1.6.7....................................................................................................................................销售费 产品成本汇 分 产品..........................................................................................................................产品销售收 主要财务报 能力分 静态指 动态指 19盈亏平衡分 盈亏平衡分析依 盈亏平衡分 1.10敏感性分 经济分设计依《化工建设项目可行性研究投资估算编制办法》国家局(1999)195《化工技术经济学》2007《化工建设建筑概算》协办发（2003）10《2017年“东华科技-陕鼓杯”第十一届大学生化工设计竞赛参赛指动进行核算；（2016项目规关工业的生产规模参数，预建造1×132MW机组烟气脱硫工程。项目实248000小时。。总投资估算及来总投资估

安装工程基本预备

涨价预备(2)SO2吸收系统时，集成部分成304不锈钢设备：18000元/中低压（≤4MPa）碳钢设备：6000元/吨高压碳钢设备价格：9000元/吨25.4.3.2长期资产估算方塔设备造价=塔重×(钢材价格+5000元/吨)基本设备购置1-1塔图类重（吨塔体板式加工塔总 压缩机设备购置费用压缩机图型数量（台电机功价格（元11111总 泵的设备购置费用泵型转流扬效功汽余单元价/(元15121314152168217821总价 换热器设备购置费用设号型数类元小计（元1Ⅰ1式21式112Ⅰ13111式询具有工程经验的老师和工程师确定反应器的大致造价。石灰石-石膏吸收SO2列管式反应器费用为90万元。5~90万元之间，因此我们可以进行统一估价，估计所有储罐的价格为80万元。设备名设备费用（万元塔设反应泵设压缩换热储其它设总66%，仪表自控系统费用占18%，电气装置费用占13%.1-6分计提比费工艺管道仪表自控电气装置总无形资本项目设计用地为5.70万平方米。本项目设计厂区定于省马鞍山市马钢热I40元/1000元。因此，土地使用费为521.35万元。延递资5000元/人，人员培训费按元/人，公司费和工程手续费按5万元，其他准备费按18万元估计0.3-2.0%，本厂采用新技术，费用会偏高，取2.0%。预备14.3.7固定资产估算因子1-7投资项估算因直接费购置费1购置设备安仪表和控制（安装完毕管道工程（安装完毕电气工程（安装完毕建设过程公用工备用条建筑环境保护及改辅助设施（安装完毕间接费工程设计和监承包商费施工费不可预见费其他设施建行政、生活设道车办公设其1.4.3.8固定资产投资1-8序号费用项建筑工程（万元设备购（万元安装工（万元其他费（万元合计（元完毕（安装完毕（安装完毕（安装完毕12用3设456782产量费3产费4费费00计2017年6月28日利率如下表1-9利项目年利率六月以六月至一年（1年一至三三至五五年以流动流动分为储备、生产和成品三部分，流动估算，按扩大指标估算法进行估算流动估算比率取10%即按固定资产的10%计算，即为5588.30万元。14.6总投资总投资由固定资产、建设期利息和流动构成1-10序项费用（万元12建设期利34筹来本项目总投额为8986.73万元，5000万元，利率为5.25%，其余由自有注入。年投入剩余50%的方式两年内全部投入。银行还款方等额偿还本息的方法还款，分2年还清。5531.95年利率1年利率 年还款额 总额 1年利率 期限 本项目总投额为8986.73万元，5000万元，利率为5.25%，；其余部分由股东大会筹集或总厂划拨筹集，10个月内全部到位。销售费原材人3043吨700元/吨计算，污水4704吨/1-11材料名单价（元/吨消耗量（吨/年总费用（万元年石灰氧气（工业氧工艺总0.8MPa，中压蒸汽压力为其热值规格按国家规定的31.4MJ/m3计算。1-12材料名单价（元/吨消耗量（万吨/年总费用（万元/年低压蒸中压蒸燃气消4.27元8.02m3/循环冷却1电0.75元/1689.70度/SO2等气体，年产生0.95元/吨（处理至COD＜500的可排水4.5万元；300万16.5职工薪酬及 人力资源编制序部定工资（万/年1总经121344干财务经职6人事市场经职后勤经4职69生产经333部198合各车间及相应的配套设施操作人员均按照实行“四班三倒”制我厂每年除了工资之外，还会对各级员工福利，福利费包括“五险一金”，即养老保险金、失业保险金、医疗保险金、保险金、工伤保险1-14序福利名占工资总额比总计（万/年123456净残值率为6.3%，折旧年限为10年；生产设备净残值率为6.3%，折旧年限为53%5年；办公设备不计净残值，折旧年限为51-15项项目原（万/年项目净残折旧/摊销限年折旧/摊销额（元/年备932备02产9产022016计提销售费用比率为2%，计提额为1718.80万元。1-16名总成本费用（万元/年石灰氧公用工三废处理员工工福利折旧费摊销费销售费合分 产品2016年我国石膏制品及以石膏为基本成分的混合材料制品出口总量为72.2万吨，同比增长1.02%，出口总额为3.07亿，同比增长13.39%。其中、、南非是我国石膏制品及以石膏为基本2016年我国石膏制品及以石膏为基本成分的混合材料制品出口统计 ，数据来源本数据主要采用国家统计数据，，问卷数局，部分行业统计数据主要来自国家及数据，企业可以看到石膏的价格在1228/吨左右上下波动，按对的汇率0.62，估计石膏的价格为4613元/吨。1-17产品销售收序产产量（吨年单价（元吨总产值（元1合1-18序税金名计税基税率1技术项目253扣销项税额4356其中，厂区所在地的马鞍山市工业园区规定在化工园区的企业,所交增值税按街道留成部分的50%返还给企业,营业税按街道留成部分的50%返还给企业,所得税按街道留成部分的50%返还给企业。该工业园区税务街道与企业所得税留成比例为25%，故各项政策性减税比例为12.5%。表 序项生产加000应纳额=当期进项税额–当期销项税额当期销项税额=当期销售额/(1+税率)×税率当期进项税额=购入应税原材料额×税率营业税是0，故城市建设费及教育费附加均以为计税基准。序项建设生产345610002030401-21财务现金流量表（一序项生产1234510000000000000020000000000000031-22财务现金流量表（二序项生产6789100000值000004200000000000000032991-6累积现金流量设期）为4.8年。1-7期）为3年。1.8能力分资利润率为33.97%＞26%(本行业平均投资利润率)。投资利税率为39.69%＞38%(本行业平均投资利税率)。投资收益率为57.37%＞25%(本行业平均资本金净利润率)。静态投资回收期=(累计净现金流量开始出现正值的年份数)-1+(上年累计1-23静态指标总静态指投资利润投资利率资本金净润投资回期本厂计算化工行业无投产投产4年内有效回收，故该项目可行指标均明显高于化工行业标准，投资能本项目各可行性分财务内部收益率FIRRn(CICO)tnt0(1财务净现值FNPV

it ini*——基准折现率，取n(CICO) t *tt *t n 动态指标总结年t(CICO) t(1i*)t n112233445566778899合19盈亏平衡CTCFCVN；SPN(1CT为年总CF为年总固定成本CV为单位产品对应的可变成本NSP为单位产品的生产量等于销售量，即生产的产品能全部销售出去P4613元/吨；单位产品可变成本V=3576.15元/吨；BEPQ=

V

=17.89产销所允许降低的最大幅度为

100%

14555

该数值说明了只要产销量降幅在75%以内，本项目均可以。在产品滞BEPQ，说明项目承担风险的能力强，竞争能BEPL=F 1557