金税三期常用操作

-.z常用金税三期操作一、登记1、单位纳税人、个体纳税人、临时纳税人办理登记路径：管理效劳—设立税务登记—税务登记信息补录考前须知：1、设立税务登记中录入根本信息后，点击保存，此时可以打印税务登记证正本及副本，打印时请注意打印顺序。2、在制发证照之后并不表示税务登记环节完成，还需要进展税务登记信息补录，假设不进展补录环节则无法推送至税管员进展下一步环节。3、金三系统中不提供免填单业务，所以在登记过程中视情况进展表单填写。2、税务登记的变更与修改路径：管理效劳—税务登记--变更税务登记，管理效劳—税务登记--修改设立税务登记信息考前须知：1、变更税务登记适用于税务登记证上的容发生改变的业务。如变更法人，经营地址，经营围等，选择变更工程会自动带出原容，填写需变更容。需要重新制发新的税务登记证同时收缴旧的证照。2、修改设立税务登记信息适用于非税务登记证容改变的业务。如更改办税人员、联系等。无需制发新的税务登记证。3、金三系统暂未提供免填单业务，所以在变更修改正程中视情况进展表单填写。3、注销税务登记路径：管理效劳—税务登记—注销税务登记受理考前须知：追缴税款，收缴证照、票证和发票等4、扣缴税款登记路径：管理效劳—税务登记—扣缴税款登记管理—扣缴税款登记考前须知：此模块适用于个人所得税代扣代缴登记及其他可代扣代缴的税种登记，如车船税等。如不进展此操作，则在税种认定的过程中征收代理方式无法选择代扣代缴。5、外管证开具与核销路径：管理效劳—税务登记—外出经营税收管理考前须知：1、开具外管证前必须先征收纳税人的企业所得税和印花税，可通过预缴开票来征收。2、外管证在开具完成之后无法修改，所以发现错误的话只能作废重新开具。3、外管证的有效期最多只有6个月，不得超期。并且开具后一个月必须在外出经营地主管税务机关报验登记，如不报验将会失效。4、核销外管证，验证外出活动经营所开具的完税凭证及发票。6、外埠纳税人经营地报验与核销路径：管理效劳—税务登记—外埠纳税人经营地报验管理考前须知：1、外管证报验时，注意隶属关系、经营地街道乡镇是否与所在地一致；外出经营劳务名称是否与合同一致。2、如果是外省的外管证，因为金三不与外省相连所以需要手工录入，有的省份在开具外管证的时候并不征收企业所得税和印花税，所以发现过有些纳税人造假，当有外省外管证的时候，最好可以与当地税务机关协查。7、证件遗失与增补发路径：管理效劳—税务登记证件管理—证件增补发考前须知：证件增补发前，应将丧失的证件登报声明，然后再进展制发。二、申报、征收和票证1、企业所得税路径：申报征收--申报—居民企业所得税申报考前须知：1、居民企业〔查账征收〕企业所得税月度申报，只需录入本期金额的营业收入、营业本钱、利润总额。2、居民企业〔核定征收〕企业所得税月度申报，只需录入收入总额。原征收管理系统录入的是月度收入，金三系统中要求录入本年度累计收入。2、通用申报路径：申报征收—申报—通用申报考前须知：1、金三系统通用申报适用于纳税人申报营业税及附征、印花税、土地增值税、工会经费和残保金。其他税种有单独模块申报。2、申报过程中出现属期、品目等错误，多是税费中认定过程中出现问题，请及时联系税管员。3、城镇土地使用税和房产税申报路径：申报征收—申报—城镇土地使用税申报申报征收---申报—房产税申报考前须知：1、城镇土地使用税申报时，输入纳税人识别号后，如果该纳税人有多个税源工程，选择此次申报对应土地税源进展申报。2、房产税申报时，选择相应的房源工程。3、城镇土地使用税和房产税是按年计算、按季征收，请在1、4、7、10月提醒纳税人及时申报。4、个人所得税路径：1、个人税收管理—申报—代口代缴申报—扣缴个人所得税申报表2、个人税收管理—申报—代口代缴申报—代扣代缴信息导出及申报考前须知：1、扣缴个人所得税报告表压缩包中的表格纳税人自行填写，该压缩包不可解压，表格不支持复制粘贴否则公式改变后会导入失败，表格中所得工程、税率为选择项不要手工填写。2、代扣代缴信息导出及申报是由个税申报软件制作而成的一个压缩包，直接导入。因与个人所得税报告表都是压缩包形式，请注意区分。5、车船税路径：1、保险公司代扣代缴车船税的申报，申报征收—申报—其他代扣代缴、代收代缴申报—通用代扣代缴、代收代缴申报2、申报征收—申报—车船税申报考前须知：1、路径1的申报方式适用于保险公司或其他代扣代缴车船税单位纳税人申报；路径2的申报方式适用于个人纳税人上门申报。2、路径1申报方式，需要纳税人填写代扣代缴税款报告表后导入申报数据，该报告表模板格式尽量不要更改。3、路径2申报方式，需要对上门申报的个人纳税人首先进展自然人登记〔个人税收管理—登记—自然人登记〕，其次进展车辆情况登记〔管理效劳—税源管理工程登记—车船情况登记及变更〕，最后车船税申报。4、车船税税款所属期为一年，在申报时注意选择属期为相应年。5、车管所征收车船税.6、契税和耕地占用税路径：1、契税：申报征收—申报—契税申报2、耕地占用税：申报征收—申报—耕地占用税申报考前须知：1、土地契税申报，首先进展土地情况登记〔管理效劳—税源管理工程登记—土地情况登记及变更〕，然后在进展契税申报。2、存量房契税申报，首先进展自然人登记，其次存量房销售信息采集〔申报征收—资料报送与信息采集管理—存量房销售信息采集〕，最后进展契税申报。在采集存量房信息时房屋地址填写具体，因为会出现在契税完税证上；上次取得房屋时间按照上手契税票或房产证填写，是判别房屋是否超过5年的标识；采集完毕保存时应在是否房屋交易申报选项选择否。3、增量房契税申报，首先自然人登记，其次增量房销售信息采集〔申报征收—资料报送与信息采集管理—增量房销售信息采集〕，最后进展契税申报。在采集增量房信息时，开票方选择承受方；保存后房源编号自动生成。4、耕地占用税申报，首先进展土地情况登记，然后进展耕地占用税申报。5、两税税申报时应先点击打印，打印出申报表，纳税人确认无误后再进展征收开票操作。7、申报更正及税库银处理情景1，申报数据已经扣款且少扣：申报更正〔申报征收—申报更正—申报错误更正〕可补扣税款情景2，申报数据未扣款：申报作废〔申报征收—申报更正—申报作废〕情景3，已申报未缴款：1、一般征收开票〔申报征收—征收开票—一般征收开票〕，适用于已经产生申报数据未缴款。2、预缴开票〔申报征收—征收开票—预缴开票〕，适用于代开发票环节已经产生申报数据未缴款。情景4，已申报已扣款：1、假设扣款成功则开具完税凭证〔申报征收—税票处理—纳税凭证转开〕。2、假设扣款失败则进展税库银处理〔申报征收—税库银处理—单笔交易处理或银行端POS机缴税凭证处理〕，处理成功后再转至情景3处理。8、票证处理1、票证领发路径：票证管理—票证领发考前须知：1、科所票证库房可以进展发放票证至操作柜台和回退至县局票证库房。2、操作柜台用于回退票证至库房。2、现金票证汇总路径：申报征收—征收开票—现金票证汇总考前须知：1、及时汇总，防止造成税款在途2、汇总宜选择现金类完税凭证汇总，开票人代码，开票时间等。3、票证作废、补打与重打路径：作废，申报征收—税票处理—税票作废补打，申报征收—税票处理—税票补打重打，申报征收—税票处理—税票重打考前须知：1、税票作废仅适用于税收缴款书〔税务收现专用〕、税收缴款书〔银行经收专用〕及税收缴款书〔契耕税务收现专用〕等，不可用于税收完税证明。2、税票补打适用于遗漏未打印税票，不再打印新税票。3、税票重打适用于该税票打印错误或无法打印，将打印一新的税票，原税票自动作废。9、三方协议路径：申报征收—税库银处理—税库银三方协议账号登记考前须知：1、新增三方协议时，根据纳税人提供开户信息填写维护容，系统带出的清算银行号和开户银行号有时会有错误，应确认后手工输入。2、验证三方协议时，查询出未验证三方协议后并没有验证按钮，需要点击修改按钮，在维护界面进展验证。10、抵退税路径：管理效劳—文书管理—退税类—录入退抵税费信息考前须知：1、退抵税金类型尽量选择其他退税。2、如果提示没有可用账户信息，可在管理效劳—税务登记—银行账号及财务制度备案管理—存款账户账号管理中维护，一般退税账户标识为“是〞。3、金三系统现仅提供2021年原征管系统的税收信息，故2021年之前发生的税收以及两税退税交由计财部门进展处理。三、发票1、发票票种核定路径：发票管理—发票出售管理—发票票种核定申请考前须知：1、发票票种核定原来是由税管员核定，金三系统中权限划归大厅办理。2、核定通用机打发票或销售不动产自开发票时，假设单发票限额不在可选围，则选其他然后手工输入金额。3、维护领票人信息，保存推送流程完毕后，发放发票领购簿。2、出售发票路径：发票管理—发票出售管理—发票领用考前须知：1、发票领用时，到达起征点的双定户请查验是否已经缴纳本期税款，否则不予出售；自开发票纳税人应验旧之后才可领取。2、注意打印行数，防止打印领购簿时打印重叠。3、房地产企业分工程领取销售不动产自开发票，票种核定及出售都对应纳税人的主电子钥匙，纳税人自行对照分电子钥匙进展再分配，即可实现分工程代开。3、发票代开1、通用机打发票代开路径：发票管理—打票代开管理—通用机打发票代开申请—发票代开开具考前须知：1、营业税选择相应征收品目和行业，所得税征收选择相应品目和征收子目。2、代开发票金额未超过30000元起征点会提示减免，在减免税类型处选择“其他〞即可全额征收此次代开发票税款。2、销售不动产发票代开路径：发票管理—打票代开管理—销售不动产发票代开申请—发票代开开具考前须知：1、房源编号双击可带出房源信息，亦可手工输入。2、销售不动产代开多为二手房过户，所需税种为营业税及附征〔房屋超五年减免〕、个人所得税〔卖方唯一一套住宅则减免〕、印花税〔住房减免〕、土地增值税〔住房减免〕。3、建筑业发票代开路径：发票管理—打票代开管理—建筑业统一发票代开申请—发票代开开具考前须知：1、辖区纳税人可直接填开申请，勾选是否提取税费种认定后带出所需税种，工程工程名称填写完整。2、同一县局其他乡所主管纳税人跨区开具发票，需先进展建筑工程登记〔管理效劳—税源管理工程登记—建筑业工程登记及变更〕，然后在代开申请页面选择其工程工程编号。3、外地企业在我地代开发票需要注册地开具外出经营管理证明，报验后进展代开。4、总分包合同代开发票时，首先对总包纳税人和分包纳税人分别进展建筑工程登记，在登记过程中要注意必须将建立方名称填写一样，承包方式对应总承包与分承包，工程工程其他信息录入发包方与分包方信息，这样就可以将二者关联在一起。5、代开发票可用税款维护〔发票管理—发票代开管理—发票代开可使用税款维护〕，该模块使用于1、代开发票过程中发票信息有误而完税证无误的，作废发票后重新代开申请；