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审计部部门职能说明书样本编号部门职能说明书编制日期版本版次A/0页数2所在部门审计部岗位种类专业类同意审核编制部门负责人审计部经理直接上司审计总监职务名称部门/领导一、部门设置目的依据国家内部审计准则、企业内部控制战略及年度经营目标，对企业的各种业务和财务的控制进行审计，保证企业运作合规合法，为企业战略目标实现供给保障。二、部门组织关系图审计总监审计部经理审计专员三、部门工作关系企业内部关系部门主要联系事项各部门企业各子/分企业业务及内部控制审计活动等会计部对企业各子/分企业财务进行财务审计活动等人力资源部人员的采用育留管理等信息部提出审计过程中系统需求，IT系统控制专项审计等企业外面关系单位主要联系事项与外面审计机构相当合，供给内部审计资料，使外面审计工作更有目的性。外面审计机构内部审计充分利用外面审计的审计结果，增强内部控制制度四、部门职能描绘序号一级职能制度及流程1建设内部审计2规划审计实行审察结果反4馈与应用平时管理

二级职能负责程度全责主责辅助1.1依据企业内部控制战略需要，主导企业及手下企业▲的内部审计规章制度及流程建设；1.2成立、规范内部审计有关制度、流程并组织实行。▲2.1依据企业内部控制战略，制定企业及各子/分企业▲的内审审计规划，并组织实行；2.2依据企业内部审计规划编制详细审计计划和方案，▲并组织实行。3.1依据企业的经营活动进行系统地分析风险，确立公司及各子企业经济业务活动的风险性，成立详细的内▲部审计项目（包含财务、业务、流程、离职等专项审计）；3.2依据已立项的审计对象，制定相应的内部审计流程▲和工作内容,报企业总裁审察、赞成和受权；3.3依据审计实行方案，采集有关资料，比较和分析各▲项指标，形成审计判断和书面审计工作稿本。4.1依据审计工作稿本形成审计报告；▲4.2提出整顿建议、建议，并追踪履行；▲4.3将不符合事项提交被审察方，要求被审察方提出原▲因分析及改良举措，追踪实行结果。5.1部门人员的采用育留管理；▲5.2部门财产、开销管理；▲5.3达成上司交办的其余工作事项。▲五、部门运作有关制度与流程制度名称《内部审计管理制

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