审计工作计划汇总五篇

第审计工作方案汇总五篇审计工作方案篇1

时间如流水，转眼间就是某某年。在新年的开始，市审计局积极采取三项保障措施，确保全年工作开局良好。

一是认真学习全国审计工作会议精神。召开年终总结会对某某年审计工作进行了回忆总结，并集中学习贯彻全国审计工作会议精神。该局还以科室为单位，组织全体干部召开以“我看全国审计工作会〞为主题的座谈会。

全体干部结合本地实际，结合本职工作，针对某某年审计工作的谋划，提出了许多珍贵的意见和建议。

二是认真编订某某年审计工作年度目标。该局通过推行审计工作的工程化管理，布局、谋划和落实各项审计工作，审计宣传、计算机审计等全部量化为工程的形式列入年度方案。

通过召开班子会研究和广泛征求意见等方式，确定了69个审计工程，其中:预算执行审计工程11个，财务收支审计8个，财政决算审计12个，经济责任审计14个，政府投资审计13个，专项资金审计和审计调查11个。

三是认真制订工程管理方案。该局在工程管理上实施精品工程，从制订审计方案、进点实施到出具审计报告等提出明确具体工作要求，在各个时间节点进行有效把控;及时组织人员，对完成工程进行质量检查，集中点评，并在下一个工程审计中扬长避短，精益求精，确保审计工程做成精品工程。

在审计程序上注重从建章立制入手，实行科学标准的程序化管理，在全局上下形成依法审计、照章办事、依规成事的良好工作气氛。

审计工作方案篇2

一、深化财政预算执行审计。以促进建立公共财政体制、标准预算管理、提高财政资金使用效益为目标，不断加强和改良财政预算执行审计。以支出审计为主，关注预算分配的公平和效率，延伸检查重点专项资金的管理使用情况，全面提升预算执行审计的层次和水平。同时，加强对税收政策执行和税收征管审计，促进地税部门加强税收征管，维护国家税收法规、政策的统一性和严肃性。方案对财政局、地税局进行审计，同时对区水务局、农牧局等预算单位进行延伸审计。

二、加强重点投资工程的审计。按照《_区政府投资工程审计监督管理暂行方法》规定，对公路、城市建设、生态建设、拆迁等重点工程进行审计，对投资工程进行全程审计监督。揭露工程报批中的舞弊行为、工程发包招标不标准、多计工程造价、损失浪费等问题，促进提高建设资金管理使用效益。

三、强化民生资金审计。加大对社会保障、教育、医疗、环保及三农等专项资金的监督力度，重点做好残疾人就业保障金、救济救灾资金、就业解困资金、新农合资金等涉及民生的资金〔基金〕审计和审计调查工作，拟对区人口与方案生育局、人事劳动保障局、民政局、劳动就业局、残联等单位进行审计和审计调查，促进专项资金管理水平和使用效益的不断提高。

四、深化领导干部经济责任审计。根据自治区审计厅对经济责任审计的要求，进一步标准经济责任审计工作。根据区委组织部的委托积极开展党工委书记、部门领导干部经济责任审计，开展领导干部任中经济责任审计，实事求是进行责任评价，进一步提升审计成果质量，促进标准权力运行，为组织部门考察、使用和管理干部提供参考依据。

五、加大审计意见和建议的整改力度。针对审计查出的问题，切实加强审计整改落实力度，提高审计执行力，加强对审计结果整改落实情况的.跟踪、回访和检查，保障审计效果、维护审计。

六、加强干部队伍建设。建设一支政治业务素质过硬、真抓实干的审计干部队伍。坚持高起点、高标准，以执著的奋斗精神，教育干部用心想事、激情干事，始终保持昂扬向上的精神，把心思用在干事创业上，把精力集中到抓工作落实上。进一步加强审计职业道德建设，倡导严谨、文明、务实、清廉、进取的工作作风，树立审计机关的良好形象。加大干部培训力度，培养复合型审计人才，为全面完成审计工作任务奠定坚实的根底。

审计工作方案篇3

一、指导思想。

20某某年内部审计工作将紧密围绕集团公司开展目标，树立以“监催促治理〞的审计理念，坚持“围绕集团中心、突出重点、求真务实〞的工作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监督、管理、效劳职能，为集团公司的开展提供保障。

二、年度工作目标。

采取先易后难的原那么，从开展财务收支审计入手，初步确定年底前完成对某某股份所属各子公司的财务收支审计，力争用一年的时间对集团所属各子公司轮流实施一遍财务收支审计。通过监督各子公司财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内控制度的层面揭示问题并提出审计建议，催促被审计单位逐步标准和提高经营管理。积累一定的工作经验后，再根据集团公司的总体要求逐步开展其他类型的审计。

三、年度工作方案。

〔一〕开展财务收支审计和内控情况检查工作。

随着集团公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变化改良和完善，内部审计的工作任务也更加艰巨。

针对目前内部审计人员少，审计力量有限的工作实际，从根底的财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各公司轮流实施一遍审计。从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方面进行审计，同时结合各公司内部控制制度的建立和执行情况进行监督和评价，掌握集团各公司经营管理状况和内控制度建立、执行情况，查找和完善内部控制中财务管理的薄弱环节。为后期在集团公司逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险管理审计奠定扎实根底。同时，根据集团公司工作部署和领导交办完成专项审计工作。20某某年度审计工作方案安排如下：

〔二〕建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的开展。

根据国家和内部审计协会相关法律、法规、规定，结合的集团公司实际，逐步建立健全内部审计制度和管理方法，在组织和制度上保障内部审计工作的正常开展。

1、制定内部审计管理方法，从内部审计工作职责和权限、内部审计工作程序、内部审计工作要求、奖惩等方面加以完善，在组织和制度上为内部审计工作的正常开展提供保障。完成时间20某某年某某月某某日。

2、制定财务收支审计实施细那么，作为对公司及所属各单位财务收支活动的真实性、合法性、合规性和效益性进行审计监督的指导文件，标准开展内部审计工作。完成时间20某某年某某月某某日。

3、制定内部审计工作文档模板，内容包括审计通知书、审计承诺书、被审计单位根本情况表、审前调查记录表、审计证据汇总记录表、审计工作底稿、审计报告等，从格式上标准审计工作文档。完成时间20某某年某某月某某日。

4、借助集团公司内部报刊和OA平台，宣传普及内部审计、内部控制、风险管理等相关知识和内容，提高公司员工树立内部控制和风险管理的意识，为今后开展相关审计工作奠定根底。

〔三〕坚持以人为本，加强内部审计人才队伍建设。

积极营造有利于内部审计人才成长的良好环境，是开展内部审计工作成败的关键所在。因此，要进一步优化审计人才成长的环境，不断为审计人才队伍注入新的生机和活力。

1、与四川省内部审计师协会取得联系，在业务上接受其指导。分期分批选派集团公司内审人员及所属各公司财务骨干集中参加专业培训，获取内审专业资格证书，努力提高内部审计人员的专业素质，为内部审计工作下一步在各公司的开展和落地生根创造条件。

2、认真学习执行《内部审计人员职业道德标准》，培养审计人员不断增强全局意识、责任意识、管理意识、风险意识和自律意识，提高政治素质和综合素质。

3、通过参与和执行审计工程，在实践中学习和摸索方法，逐步积累和总结内部审计工作经验，提高审计专业技能和水平。

4、购置内部审计、内部控制、风险管理等专业理论书籍和培训课件，充实内审人员的专业理论知识，提高专业技能水平，更好地效劳于集团公司。

5、通过集团公司人力资源部引进和招聘各类审计专业人才，充实集团公司审计力量，在人员和力量上为开展内部审计工作奠定根底。

四、内部审计工作要求。

〔一〕合理调配审计资源，按照审计工程方案分别下达审计通知，成立审计小组，明确分工和责任。

〔二〕以客观公正、事实求是为原那么，依法依规实施审计。

〔三〕严格审计程序，标准审计行为，确保审计质量。

〔四〕严格遵守廉洁从业假设干规定，恪守内部审计人员职业道德标准。

20某某年某某月某某日。

审计工作方案篇4

20某某年是联合通航的开局之年，也是空客工程推进的关键之年。18年财务审计部根据工程推进进程及公司业务开展需要，分阶段建立并完善财务体系，包括制度建设及流程、OA设计。现将假设干重点工作总结如下：

一、重点工作总结

1、财务制度建设

〔1〕制定并试行局部重点财务制度。根据前期业务需要，我部门单独制定了《备用金管理方法》、《付款报销审批管理制度》、《预算管理制度》、《出国人员费用开支管理方法》，跟综合部共同制定了《国内出差管理制度》、《公务接待管理制度》；目前以上六部制度均在试行阶段。

〔2〕草拟及修改局部财务制度。根据制度试行出现的问题修改了《付款报销审批管理制度》、《预算管理制度》；同时根据公司开展，草拟了《大额资金使用管理制度》和《资金管理制度》。

2、财务核算及税务工作

〔1〕OA及用友财务软件上线。完成OA前期需求调研及培训实施工作，现将OA管理移交综合部；完成用友软件的实施及调试，及用友与OA端口对接开发工作，可实现自动做账功能。

〔2〕严格按照企业会计准那么填制凭证、处理账务并对外出具唯一版本的财务报表，确保对外报税、审计的合规、合法性。

〔3〕办理完毕增值税小规模纳税人转一般纳税人工作。实现增值税可抵扣，方便以后公司实现销售收入时的抵扣税工作。

〔4〕上线最新税控系统，完成报税配套工作。根据税务局要求，上线最新的金税三期税控系统，并申请纳税相关的软硬件。

3、资金及预算工作

〔1〕每周发布资金周报及重大资金事项。每周以周报形式向领导发送本周资金收支状况及重大资金事项明细，便于领导掌握公司资金动向。

〔2〕试行备用金制度。公司创立初期各类小额支出较多，为提高效率，财务审计部特制订《备用金管理方法》，允许综合部借取5万元作为备用金，周报月清。

〔3〕完成委贷1.5亿元发放。因自有资金缺乏，为按期支付直升机预付款1800万欧元，财务审计部积极联系包括银行、证券、租赁在内的金融机构办理贷款，如：国开行、进出口行、农行、东吴证券、青银金租等。但因时间紧张、资料缺乏，最终向集团申请委贷1.5亿元，并于11月30日由银行发放到位。

〔5〕试行月度预算工作。公司自20某某年9月份开始试行预算制度，考虑到公司建立初期业务可预测性较差，前期实行月度预算，暂不纳入考核。

4、财务管理标准方面

〔1〕推行《未办结业务统计表》。为防止出现长期不报销、不及时索取发票、不清借款及备用金的情况，特设置《未办结业务统计表》，公开通报未办结业务情况。

〔2〕标准报销、付款流程及填制要求。通过发布管理文件及日常业务矫正，标准公司内的报销、付款业务，包括凭证填写、票据索要、OA流程办理等。

5、工程谈判工作

〔1〕分析汇报空客提供的财务模型。配合谈判进度，集中分析空客提供的假设干财务模型版本，提出意见及问题并汇报。

〔2〕根据谈判需要编制工程财务模型及测算。根据领导及工程需求进行财务测算，包括内部收益率、投资回收期等；负责编制代表中方观点的工程财务模型，并向空客提供正式版本。

〔3〕负责解决各谈判小组财务方面的问题。部门根据公司谈判小组的设置分派专人参与谈判工作，包括文本审定、现场谈判及其他相关财务方面的工作。

二、现存问题及改良措施

1、财务制度体系尚不完善。随着公司业务逐步开展，一些新的财务制度需及时制定，如：《工程资金审批管理制度》用于规定后续工程土建等工程的资金审批管理。现行制度也需要根据实际业务的变化及时更新。

2、OA中财务局部流程仍需改良。随着OA的广泛使用，一些财务流程出现了或大或小的问题，比方：差旅费报销界面计算不方便、科目设置不便捷、预算模块功能不全等，这些问题会影响审批效率及效果，需跟泛微及时对接优化方案并改良。

3、局部报销业务仍存在拖沓问题。比方：国外出差、大型会议或谈判等事项的报销时点与业务发生时点相距较长，甚至跨月，会影响预算及核算工作。应每周定期通报未办结业务，并考虑充分利用OA时限控制的方式提高报销效率。

4、预算编制不标准，执行结果偏差大。预算试行3个月，存在诸多问题，比方预算编制说明不标准，预算数据较实际业务偏差较大等。虽有业务难以预测的客观原因，但仍需在预算培训、制度标准和执行控制方面改良，尽可能将预算与实际业务靠拢。

三、20某某年重点工作方案

1、融资方案。20某某年的土地购置、开工建设将会需要大量的资金，财务审计部会根据实际的用款需求对接外部金融机构。

〔1〕预计以自有资金购置土地，并以土地及在建工程抵押为条件申请工程贷款；

〔2〕以股东担保申请流动资金贷款，用于支付直升机货款。

2、继续推行月度预算。自20某某年起正式通过OA预算模块实现预算控制，同时针对全体员工进行预算培训，标准大家编制预算的格式和依据；每月定期发布预算执行分析，协助各部门审核预算标准，力争预算与实际靠拢。

3、招标引入“四大〞，全面介入谈判，及后续工程运营管理。为配合谈判进展，拟以正式招标的方式选择四大会计师事务所中的一家提供咨询效劳。效劳内容包括：财务模型数据分析及测算、谈判介入及策略辅导、工程安排及节点管理，工程落地后税收政策筹划、销售管理优化等。

4、加强内控、优化流程，提高工作效率及会计核算的标准化。优化OA审批流程，提高审批权限等级，降低审批风险；细化财务核算，提高会计核算的标准化。

5、优化财务制度，完善财务制度体系。优化已有制度以适应公司开展；根据公司业务开展，补充建立财务管理方法，例如基建需要制定的《工程资金审批管理制度》。

6、参加外部财务培训，提高部门业务素质。初步方案参加诸如大成方略这一类的大型财务培训机构的会员，方便及时掌握国内税务及会计政策变化，提高部门人员业务素质，降低业务风险。

审计工作方案篇5

根据审计署的有关会议精神，结合本市某某区的审计制度的相关规定，特制定了20某某年的内部审计工作方案，具体的情况如下：

一、指导思想：

继续坚持“围绕中心、效劳大局〞的指导思想，牢固树立“审计为开展效劳〞的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育开展、推进依法行政、推进制度创新的作用。

二、工作重点

〔1〕继续深化经济责任审计。

认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离〞必审。同时加强任期内经