财政支出项目绩效目标申报表资料课件

《财政支出项目绩效目标申报表》

填报说明

12/23/20221舶灭优菇司盐骚管般壶私忠陆矾骇烷晰趴陋闷豢沉开暑僵契注肩耕矩法壁财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表《财政支出项目绩效目标申报表》

1各位领导和同事：大家好！今天，我在这里对填报《财政支出项目绩效目标申报表》（简称绩效目标申报表，下同）的要注意的有关事项，向大家做一个简要的介绍和说明。12/23/20222痞袜碰鄂格擅港的赡邪娘乡申聪汪复煌卫峻磺赃爽均抛瑶猪候村糊遍相犊财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表各位领导和同事：大家好！12/21/20222痞袜碰鄂格擅港2大家对部门预算的编制工作已比较熟悉，但对财政支出项目绩效目标的申报也许不太熟悉,其实说到底，这是编报项目预算的一个重要内容，为什么要这样说呢？我们在申请项目资金的时候，要涉及到项目立项的必要性和可行性，

今天在这里介绍的项目绩效目标的申报，实际上就是要求各用款单位不仅在财政支出项目资金使用完毕时要对项目进行资金效果的分析和总结，更重要12/23/20223墒崇央拜辞桂哆裤褂叔掌秩兢才中雀昧明谊亭捉甜雀曝强母笆婪眠快腾速财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表大家对部门预算的编制工作已比较熟悉，但对财政支出项目3的是，单位在编制项目预算时，也就是在向我们财政部门申请项目资金时，就应当把项目资金使用或进行项目实施要达到的目的或预期效果就以绩效目标的形式表现出来，也就是要填报我下面要讲到的〈项目绩效目标申报表〉，这体现了在管理的源头上就把绩效目标明确设立，并选用评价指标和方法来评价项目。介绍到这里，大家也许有些疑问，也就是我下面要讲的三个问题：12/23/20224稀卷匪烟雄唾双汐挛宪琢攻崭脸励寄色槽隅喇氓屡屉拍夜椒啸热尉银拜豺财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表的是，单位在编制项目预算时，也就是在向我们财政部门申请项目资4三个要点

一、为什么要把项目支出的《绩效目标申报表》放在部门预算中？二、那些项目需要填报这张表？三、填表时要注意的问题。12/23/20225悸重脖镐厕儿择蒋抬疆迁曝能抑游达自陈漾坚臂侗舆啮奏跟槛憾厦成驾沿财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表三个要点

一、为什么要把项目支出的《绩效目标15一、为什么要把项目支出的《绩效目标申报表》放在部门预算中？

它是作为申请财政支出项目资金的一个重要填报内容和衡量资金使用效果的标杆，也是部门预算编制的内容之一，原因有两方面，一是给资金管理部门审核项目预算时的一个重要参考依据；二是作为单位开展绩效评价工作的重要依据。使单位增强绩效观念和责任意识，促进项目按照绩效目标有效实施，切实提高财政资金使用效益。12/23/20226啪绽宵艰娃袋耘田代潜罕脓拣铺音九县勺瘫怠克皋屑狡矢济厕悸象傍礼玉财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表一、为什么要把项目支出的《绩效目标申报表》放在部门预算中？6比如：在2010年，各有关单位对2009年度的项目资金绩效进行自评、或者财政部门对单位报送的项目自评报告进行审核时，就以你申请项目资金预算时设置的项目绩效目标为标准进行衡量和评价，目标设高了，项目实施效果达不到要求，不能完成项目；目标设低了，任务虽然完成了，但钱花多了，说明你单位预算资金未能充分发挥效益。12/23/20227汇肪同代凶享煮孩陌馅恰疆杭橡党怯屏惊储视盗磐已况取栏不夯骏菜焦雄财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表比如：在2010年，各有关单位对2009年度的项目资7二、那些项目需要填报《绩效目标申报表》？统一规定如下，属于财政资金安排的扩大内需项目资金，在资金安排时要填报绩效目标申报表12/23/20228追观寞孕母路埋荤泽巩狭禄敞苔执阁坯泌洪客出挽校岩谓扑边演宵派琉沤财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表二、那些项目需要填报《绩效目标申报表》？统一规定如下，属8

三、填表时要注意的问题。

1．《财政支出项目绩效目标申报表》是各部门向财政局申请项目支出预算时所使用的绩效目标申报标准格式（简称申报表），由项目预算单位组织填写，由主管部门审核汇总报市（区、县级市）财政局。

12/23/20229必擞具铆描彬沁楼钩晦淑阳仇鸭国备舅蔚浇丢腥趾赛搏梦范捧杉挽乱巡杂财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表三、填表时要注意的问题。

1．《财政支出项目绩效目标申92．填报绩效目标时应注意三个问题：一是绩效目标应该是具体的、明确的，具有时限性，而不是模棱两可，不考虑完成期限。二是绩效目标要经过充分论证和合理测算，是能够实现的，而不是想象或假设，不符合实际，过高或过低，无法完成或很容易完成。在评价财政支出项目时，单位必须明确项目资金使用的绩效目标，并尽量结合项目实施分年度、分阶段进一步细化和量化，形成具体可衡量的目标任务。那么，如何设置绩效目标呢？举例如下：12/23/202210屉漠怨铁背逊现邯襄乡雾烫咸掠衍卉纳祁脉阜畏仿睬谋帕酮刊析长绞媳辞财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表2．填报绩效目标时应注意三个问题：12/21/202210屉10案例1：疾病控制业务费项目

绩效总目标（阶段性目标）

免疫规划项目：全面遏制麻疹疫情，降低麻疹发病率10%以上。规范查漏补种和验证入学查验工作，建立医疗机构首诊采血制度和麻疹实验室诊断水平，完善区县级市实验室麻疹诊断系统。慢非传防治项目：对6个区20个居委1000人进行吸烟相关知识调查。对肿瘤病人进行登记随访，随访率达80%以上。12/23/202211猿搪笆审恼仔闪颗旨跋颖孤瘦褪畦仑甸硫水订恬秋斗绘甥孟顿逆置堂坛艰财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表案例1：疾病控制业务费项目

绩效总目标（阶段性目标）

免疫11案例2．病媒生物防制专项

2006年广州市除四害总目标：巩固国家考核通过的灭鼠、灭蝇、灭蟑达标工作，灭蚊控制在国家标准3倍之内，每季开展一次全市性灭鼠行动。12/23/202212磁狂砸遂钓悉绕啡尽匈胡酪广钥岭垦彭完讶勋横竟邢嫡都走垮卯烛瘸饶玖财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表案例2．病媒生物防制专项

2006年广州市除四害总目标：12123.每个项目应当填制一份《财政支出项目绩效目标申报表》。4.“项目名称”应当按照规范的用语表述，如“XX房屋维修”、“XX会议”、“举办XX活动”等。部门预算编制中，要注意同一项目在表表之间项目名称的一致性。

12/23/202213暮藐是迄垛阶钳嚏锹动厢挫截悬休敏剑驼桌予苔陪况旗恶裙赋蓬滇搂秦狄财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表3.每个项目应当填制一份《财政支出项目绩效目标申报表》。135.“项目属性”，在所选项目后面的“”中划“√”。

6．“延续项目”是指以前年度预算批准的、需在本年度预算中继续安排的项目。

7．“项目单位”和“项目主管部门”必须填写单位的全称。

8．“项目负责人”应当填写项目单位直接组织实施该项目的责任人。12/23/202214肥怪喇味屡伶度廊薄宣岸虱脉澜宇冬闸涅漱竣撑蓄雾隋氦弊习狞维承吞杰财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表5.“项目属性”，在所选项目后面的“”中划“√14

9.“项目主管部门”是指审核汇总部门预算的部门。

10.“项目设立依据”指中央、省、市文件及市领导批示精神。

12/23/202215妇协酝韦褥臆鲤具贯瘪县捐囊队贼卉膊人坝徐弧贮或气紊亥廖眼芝扰坏垫财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表9.“项目主管部门”是指审核汇总部门预算的部门。

15

11.“项目资金计划具体投向（使用）”指项目资金要按照项目具体情况据实分类填写。如：“大型修缮项目”按照原材料、辅助材料、设备购置材料、人工费用等填写。“大型会议项目”按照交通费、住宿费、伙食费等填写。

12/23/202216姆贫棍殊佣崎赡螺锥贤榷钢浸名匀魔叶力豢甜沃洞鸳渍屈捆吝醇炳佣菱咸财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表11.“项目资金计划具体投向（使用）”指项目资金要按16

12．“项目绩效目标”是指项目资金使用的具体实施进度计划以及所要达到的效果，是指项目预期达到的目标以及预期实现的经济效益、社会和政治效益，是财政支出成果的具体体现。应当从定性和定量的角度进行表述。对分年度实施的项目应在说明项目总目标的同时说明阶段性目标（本预算年度）及预期效益。这也是和2009年部门预算中的跨年度的项目要分年度编报项目预算的工作相对应的。

在这里，我举几个例子说明目标如何编报。12/23/202217绦郧掌睫霹衰猖使磅岿笆纱疮奔劳括镶们蹲时社南支袱杰挂拣禄毅婚喀恭财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表12．“项目绩效目标”是指项目资金使用的具体实施进度1713.“反映绩效目标实现程度的绩效评价指标”应根据设定的绩效目标来设置或选用评价指标（定性指标或定量指标），反映绩效目标的实现程度，通过评价指标的量化衡量应能正确反映绩效目标。

14.“预期绩效目标实现进度安排（或项目实施进度计划）”对跨年度项目，对项目有总的计划说明外，还应重点对本预算年度的项目实施进度进行说明。

12/23/202218袍好母瓷钩脊原攻正蛛刽矽钩盘霍凶乃至旭农烹滑懦炬鹿雅呈休铱淳梯堵财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表13.“反映绩效目标实现程度的绩效评价指标”应根据设1815.要采用科学的评价指标。

一是评价指标除共性指标外，还要采用反映项目特性的个性指标，个性指标可自设或选用。二是评价指标与绩效目标要有较强的相关性，能体现项目的特点，真实反映项目绩效水平和绩效目标的实现程度。12/23/202219挎屯鄂龚麦核擒捆鸯注睬猫煽挛痛爵渗碗卖浦拌盏访狈鸳脉森箭恨佯犁礁财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表15.要采用科学的评价指标。

一是评价指标除共性指标外，还1915.要采用科学的评价指标

个性指标可以参照省、市指标体系，根据项目特性自设或选用好的、坏的指标都需要。个性指标的设置要注意：相关性。评价指标要与绩效目标（计划）有紧密联系，能够反映出绩效目标的实现程度。12/23/202220哪羞于曲股凹霉怨悍七退剐社彭蹭倒类天婆浇靡说怠摸妥撇粪磨到爱查友财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表15.要采用科学的评价指标个性指标可以参照省、市指标体系，2015.要采用科学的评价指标可比性。评价指标要尽量能够量化测算，以便于比较、分析和评价。可行性。评价指标应是可操作、易取得的，指标数量不要太多，或太难收集数据，自己为难自己。至少要有一到两个能直接反映目标实现程度的个性指标专业部门要发挥专业优势12/23/202221绘屿弄挑雍反息寇涸餐碟虫多使静光砂张粹螺俞货媒含云右倘究十沈潦你财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表15.要采用科学的评价指标可比性。评价指标要尽量能够量化测算21指标设置案例案例二、美国交通部，评价某公路质量水平，设置“每万公里死亡率”案例三、坪山段路面改善工程项目，设置“行车速度增长率”、“交通安全事故下降率”12/23/202222毕勤楚恼成撬时厚涝近烩壮馅听藏干敦引剔兵涌粱绪饰娱卖丛懒哪型阂奈财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表指标设置案例案例二、美国交通部，评价某公路质量水平，设置“每2212/23/202223赴花己垫那滁恒矿辗郴稻价沸美颜拭喧厕勺钝射裤律畴柞扭炼决艳禹响扎财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表12/21/202223赴花己垫那滁恒矿辗郴稻价沸美颜拭喧厕23《财政支出项目绩效目标申报表》

填报说明

12/23/202224舶灭优菇司盐骚管般壶私忠陆矾骇烷晰趴陋闷豢沉开暑僵契注肩耕矩法壁财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表《财政支出项目绩效目标申报表》

24各位领导和同事：大家好！今天，我在这里对填报《财政支出项目绩效目标申报表》（简称绩效目标申报表，下同）的要注意的有关事项，向大家做一个简要的介绍和说明。12/23/202225痞袜碰鄂格擅港的赡邪娘乡申聪汪复煌卫峻磺赃爽均抛瑶猪候村糊遍相犊财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表各位领导和同事：大家好！12/21/20222痞袜碰鄂格擅港25大家对部门预算的编制工作已比较熟悉，但对财政支出项目绩效目标的申报也许不太熟悉,其实说到底，这是编报项目预算的一个重要内容，为什么要这样说呢？我们在申请项目资金的时候，要涉及到项目立项的必要性和可行性，

今天在这里介绍的项目绩效目标的申报，实际上就是要求各用款单位不仅在财政支出项目资金使用完毕时要对项目进行资金效果的分析和总结，更重要12/23/202226墒崇央拜辞桂哆裤褂叔掌秩兢才中雀昧明谊亭捉甜雀曝强母笆婪眠快腾速财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表大家对部门预算的编制工作已比较熟悉，但对财政支出项目26的是，单位在编制项目预算时，也就是在向我们财政部门申请项目资金时，就应当把项目资金使用或进行项目实施要达到的目的或预期效果就以绩效目标的形式表现出来，也就是要填报我下面要讲到的〈项目绩效目标申报表〉，这体现了在管理的源头上就把绩效目标明确设立，并选用评价指标和方法来评价项目。介绍到这里，大家也许有些疑问，也就是我下面要讲的三个问题：12/23/202227稀卷匪烟雄唾双汐挛宪琢攻崭脸励寄色槽隅喇氓屡屉拍夜椒啸热尉银拜豺财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表的是，单位在编制项目预算时，也就是在向我们财政部门申请项目资27三个要点

一、为什么要把项目支出的《绩效目标申报表》放在部门预算中？二、那些项目需要填报这张表？三、填表时要注意的问题。12/23/202228悸重脖镐厕儿择蒋抬疆迁曝能抑游达自陈漾坚臂侗舆啮奏跟槛憾厦成驾沿财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表三个要点

一、为什么要把项目支出的《绩效目标128一、为什么要把项目支出的《绩效目标申报表》放在部门预算中？

它是作为申请财政支出项目资金的一个重要填报内容和衡量资金使用效果的标杆，也是部门预算编制的内容之一，原因有两方面，一是给资金管理部门审核项目预算时的一个重要参考依据；二是作为单位开展绩效评价工作的重要依据。使单位增强绩效观念和责任意识，促进项目按照绩效目标有效实施，切实提高财政资金使用效益。12/23/202229啪绽宵艰娃袋耘田代潜罕脓拣铺音九县勺瘫怠克皋屑狡矢济厕悸象傍礼玉财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表一、为什么要把项目支出的《绩效目标申报表》放在部门预算中？29比如：在2010年，各有关单位对2009年度的项目资金绩效进行自评、或者财政部门对单位报送的项目自评报告进行审核时，就以你申请项目资金预算时设置的项目绩效目标为标准进行衡量和评价，目标设高了，项目实施效果达不到要求，不能完成项目；目标设低了，任务虽然完成了，但钱花多了，说明你单位预算资金未能充分发挥效益。12/23/202230汇肪同代凶享煮孩陌馅恰疆杭橡党怯屏惊储视盗磐已况取栏不夯骏菜焦雄财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表比如：在2010年，各有关单位对2009年度的项目资30二、那些项目需要填报《绩效目标申报表》？统一规定如下，属于财政资金安排的扩大内需项目资金，在资金安排时要填报绩效目标申报表12/23/202231追观寞孕母路埋荤泽巩狭禄敞苔执阁坯泌洪客出挽校岩谓扑边演宵派琉沤财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表二、那些项目需要填报《绩效目标申报表》？统一规定如下，属31

三、填表时要注意的问题。

1．《财政支出项目绩效目标申报表》是各部门向财政局申请项目支出预算时所使用的绩效目标申报标准格式（简称申报表），由项目预算单位组织填写，由主管部门审核汇总报市（区、县级市）财政局。

12/23/202232必擞具铆描彬沁楼钩晦淑阳仇鸭国备舅蔚浇丢腥趾赛搏梦范捧杉挽乱巡杂财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表三、填表时要注意的问题。

1．《财政支出项目绩效目标申322．填报绩效目标时应注意三个问题：一是绩效目标应该是具体的、明确的，具有时限性，而不是模棱两可，不考虑完成期限。二是绩效目标要经过充分论证和合理测算，是能够实现的，而不是想象或假设，不符合实际，过高或过低，无法完成或很容易完成。在评价财政支出项目时，单位必须明确项目资金使用的绩效目标，并尽量结合项目实施分年度、分阶段进一步细化和量化，形成具体可衡量的目标任务。那么，如何设置绩效目标呢？举例如下：12/23/202233屉漠怨铁背逊现邯襄乡雾烫咸掠衍卉纳祁脉阜畏仿睬谋帕酮刊析长绞媳辞财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表2．填报绩效目标时应注意三个问题：12/21/202210屉33案例1：疾病控制业务费项目

绩效总目标（阶段性目标）

免疫规划项目：全面遏制麻疹疫情，降低麻疹发病率10%以上。规范查漏补种和验证入学查验工作，建立医疗机构首诊采血制度和麻疹实验室诊断水平，完善区县级市实验室麻疹诊断系统。慢非传防治项目：对6个区20个居委1000人进行吸烟相关知识调查。对肿瘤病人进行登记随访，随访率达80%以上。12/23/202234猿搪笆审恼仔闪颗旨跋颖孤瘦褪畦仑甸硫水订恬秋斗绘甥孟顿逆置堂坛艰财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表案例1：疾病控制业务费项目

绩效总目标（阶段性目标）

免疫34案例2．病媒生物防制专项

2006年广州市除四害总目标：巩固国家考核通过的灭鼠、灭蝇、灭蟑达标工作，灭蚊控制在国家标准3倍之内，每季开展一次全市性灭鼠行动。12/23/202235磁狂砸遂钓悉绕啡尽匈胡酪广钥岭垦彭完讶勋横竟邢嫡都走垮卯烛瘸饶玖财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表案例2．病媒生物防制专项

2006年广州市除四害总目标：12353.每个项目应当填制一份《财政支出项目绩效目标申报表》。4.“项目名称”应当按照规范的用语表述，如“XX房屋维修”、“XX会议”、“举办XX活动”等。部门预算编制中，要注意同一项目在表表之间项目名称的一致性。

12/23/202236暮藐是迄垛阶钳嚏锹动厢挫截悬休敏剑驼桌予苔陪况旗恶裙赋蓬滇搂秦狄财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表3.每个项目应当填制一份《财政支出项目绩效目标申报表》。365.“项目属性”，在所选项目后面的“”中划“√”。

6．“延续项目”是指以前年度预算批准的、需在本年度预算中继续安排的项目。

7．“项目单位”和“项目主管部门”必须填写单位的全称。

8．“项目负责人”应当填写项目单位直接组织实施该项目的责任人。12/23/202237肥怪喇味屡伶度廊薄宣岸虱脉澜宇冬闸涅漱竣撑蓄雾隋氦弊习狞维承吞杰财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表5.“项目属性”，在所选项目后面的“”中划“√37

9.“项目主管部门”是指审核汇总部门预算的部门。

10.“项目设立依据”指中央、省、市文件及市领导批示精神。

12/23/202238妇协酝韦褥臆鲤具贯瘪县捐囊队贼卉膊人坝徐弧贮或气紊亥廖眼芝扰坏垫财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表9.“项目主管部门”是指审核汇总部门预算的部门。

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11.“项目资金计划具体投向（使用）”指项目资金要按照项目具体情况据实分类填写。如：“大型修缮项目”按照原材料、辅助材料、设备购置材料、人工费用等填写。“大型会议项目”按照交通费、住宿费、伙食费等填写。

12/23/202239姆贫棍殊佣崎赡螺锥贤榷钢浸名匀魔叶力豢甜沃洞鸳渍屈捆吝醇炳佣菱咸财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表11.“项目资金计划具体投向（使用）”指项目资金要按39

12．“项目绩效目标”是指项目资金使用的具体实施进度计划以及所要达到的效果，是指项目预期达到的目标以及预期实现的经济效益、社会和政治效益，是财政支出成果的具体体现。应当从定性和定量的角度进行表述。对分年度实施的项目应在说明项目总目标的同时说明阶段性目标（本预算年度）及预期效益。这也是和2009年部门预算中的跨年度的项目要分年度编报项目预算的工作相对应的。

在这里，我举几个例子说明目标如何编报。12/23/202240绦郧掌睫霹衰猖使磅岿笆纱疮奔劳括镶们蹲时社南支袱杰挂拣禄毅婚喀恭财政支出项目绩效目标申报表财政支出项目绩效目标申报表12．“项目绩效目标”是指项目资金使用的具体实施进度4013.“反映绩效目标实现程度的绩效评价指标”应根据设定的绩效目标来设置或选用评价指标（定性指标或定量指标），反映绩效目标的实现程度，通过评价指标的量化衡量应能正确反映绩效目标。

14.“预期绩效目标实现进度安排（或项目实施进度计划）”对跨年度项目，对项目有总的计划说明外，还应重点对本预算年度的项目实施进度进行说明。

12/23/202241袍好母瓷钩脊原攻正蛛刽矽钩盘