某进出口公司合规管理知识交流

二〇一二年一月闰升进出口有限公司合规管理知识交流闰升进出口有限公司

合规风险管理概念、起源、体系篇123招投标管理篇开篇故事与视频分享目录故事篇—扁鹊魏文王问扁鹊：“你们家兄弟三人，都精通医术，到底哪一位最好呢？”扁鹊答曰：“长兄最好，中兄次之，我最差。”文王再问：“那么为什么你最出名呢？”扁鹊答曰：我长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去，只有我们家的人才知道。三兄弟我中兄治病，是治病于病情初起之时。一般人以为他只能治轻微的小病，所以他的名气度只及于本乡里。我扁鹊治病，是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管来放血，在皮肤上熬药等大手术，所以以为我的医术高明，名气因此响遍全国。

中医治未病，西医治已病。皮肤破了，西医上药，中医是让皮肤不破。中医好比是教育学院，西医好比是法院，——一个管教育健康，一个管惩戒。——道教协会会长任法融故事篇—扁鹊三兄弟事前控制、防患未然“预防重于治疗”，能防患于未然之前，更胜于治乱于已成之后事后控制不如事中控制，事中控制不如事前预防；问题的预防者，更优于企业问题的解决者管理得好的工厂总是单调乏味,没有任何激动人心的事件发生（彼得·德鲁克）看一段视频，体会风险与风险管理合规风险管理概念、起源、体系篇合规：合乎规范，循规蹈矩。按规则、规章、规定、规律、规范、规程、规矩办事。合：包括抽象和具体两个层面。抽象层面——企业内部的管理制度、业务规则必须符合外部的法律法规、监管规定和行业准则；具体层面——企业内部的管理制度、业务规则都得到实际的执行。规：（1）符合法律法规及监管政策；（2企业内部规章制度、企业文化、以及社会公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。合规的内涵合规管理——合规风险管理合规风险：因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及适用于自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险巴塞尔银行业监督管理委员会将合规部门定义为：银行合规部门是识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的一个独立的职能部门合规的内涵合规的起源和历史20世纪90年代，跨国银行相继发生了重大操作风险案件、银行洗钱案纽约银行—俄罗斯洗钱案：1996-1999年俄罗斯、东欧等地巨额资金通过纽约银行转移至西方，纽约银行英国分行副主席承认其操丛了70多亿美元的资金转移，纽约银行为此支付1400万美元罚款（十倍于资金转移的收益）；2007年5月，俄罗斯海关在莫斯科仲裁法庭起诉纽约银行梅隆公司要求其赔偿损失225亿美元，根据美国《诈骗者影响和腐败组织法案》（，受害人可以提出三倍于损失的赔偿。合规的起源和和历史英国巴林（1762-1995）银银行倒闭案：：1995年2月英国巴林林新加坡分行行期货经理期期货操作失败败，将这家233年历史史的英国老字字号银行推向向破产。其他卷入洗钱钱案的银行：：德国商业银行行、法国兴业业银行、巴克克莱银行法国国分行、巴基基斯坦国民银银行和马赛信信贷银行等合规的起源和和历史根本原因：合合规风险管理理失控结论：外部合合规性监管不不应该,事实实上也不可能能替代银行内内部的合规风风险管理,有有效的合规性性监管必须以以健全、高效效的银行合规规风险管理机机制为基础。。自1991年年起，包括德德国、美国、、日本、法国国、中国香港港地区等许多多国家和地区区的监管机构构对银行业机机构的合规部部门作出了规规定。安然事件2001年10月16日日，安然公司司公布该年度度第三季度的的财务报告，，宣布公司亏亏损总计达6.18亿美美元。2001年12月月2日，安然然公司申请破破产保护。世通事件世通公司在2002年6月的一次检检查中被曝从从2001年年开始，虚增增38亿美元元的巨额“利利润”。2002年7月月21日，申申请破产保护护。2002年，，美国国会为为规范上市公公司治理迅速速通过了《萨萨班斯—奥克克斯利法案》》。合规管理理念从银行业向其他行业如：证券、保险、融资、资产管理、医疗等领域扩展合规的起源和和历史闰升合规风险险管理闰升合规风险险管理合规概念闰升公司以及及员工的经营营管理和执业业行为应符合合法律法规、、监管政策、、内部规章制制度、企业文文化，以及社社会公认并普普遍遵守的职职业道德和行行为准则合规风险管理理依据法律法规规、监管政策策、内部规章章制度、企业业文化，以及及社会公认并并普遍遵守的的行业道德、、行为准则等等，主动制定定与之相符的的合规政策、、操作规程、、行为准则以以及相关管理理制度，并对对其执行情况况进行监督检检查，以有效效预防、识别别、评估、监监测、报告、、应对和处理理合规风险的的一个循环过过程。闰升公司合规规风险管理管理目标合规管理的目目标是通过设设立合规管理理部门或合规规岗位，制定定和执行合规规政策，开展展合规监督检检查和合规培培训等措施预预防、识别、、评估、监测测、报告、应应对和处置合合规风险，促促进全面风险险管理体系建建设和完善，，以及企业合合规运营，实实现全员合规规意识，建立立合规文化。。将合规文化建建设成为企业业文化建设的的重要组成部部分闰升公司合规规管理职责合规政策、制制度建设制订、执行、、落实合规政政策，组织建建立合规风险险监测指标；；负责组织、贯贯彻、执行闰闰升进出口政政策、规章制制度的情况进进行合规性检检查；组织建立合规规管理奖惩机机制，监督责责任追究制的的落实，将合合规管理贯穿穿于公司经营营管理的整个个流程。合规风险管理理根据法律法规规、监管政策策的最新变动动情况，及时时向公司、总总经理提出合合规建议；针对管理体制制缺陷、漏洞洞、管理流程程低效、管理理理念滞后等等问题，提出出合理化建议议并对后续整整改进行监督督；合规培训、合合规文化推广广组织协调闰升升进出口干部部员工的合规规培训工作，，包括新员工工的合规培训训，干部员工工的定期、不不定期合规培培训等；结合企业文化化全面推行主主动合规、合合规创造价值值等合规理念念，形成闰升升独特的合规规文化。不合规事件调调查独立或联合开开展调查，主主动识别、评评估、监测和和报告合规风风险，提出有有效的风险处处置方案，就就风险处置方方案及时向相相关单位提出出整改要求，，并对整改结结果进行验收收；闰升公司合规规管理职责法律事务处理理负责处理各项项法律事务，，并对闰升公公司及其各成成员企业的重重大决策、重重要政策、重重大合同、重重要规章制度度进行合规性性审查调处因合规风风险而导致的的诉讼、仲裁裁等案件专项合规事务务开展闰升公司司执行层和决决策层、领导导交办的专项项合规性事务务监察职能监督检查闰升升公司管理干干部的职业操操守情况闰升公司合规规管理职责合规风险管理理业务篇闰升公司合规规风险检查、、处置闰升公司不合合规事件调查查闰升公司合同同管理闰升公司案件件管理合规风险检查查、处置合规风险检查查定期检查：形形成原因、体体系缺陷、整整改情况等专项检查：根根据领导的要要求或工作需需要而进进行，如某公公司业务活动动费的使用情情况、规章制制度是否完备备等合规风险处置置对于已经被识识别和评估的的合规风险，，合规部应当当制作《合规规风险报告书书》或《合规规风险检查报报告》，提出出处置方案，，并对处置方方案的执行情情况进行验收收。不合规事件调调查违反法律法规规的；国内、国外，，国际公约、、条约等违反行业或地地方监管政策策的；业务所属行业业的监管要求求违反公司章程程或规章制度度的；闰升进出口有有限公司的规规章制度可能给公司造造成财务损失失或声誉损失失的；工作失误、文文件差错等构成不合规事事件的条件：：不合规事件调调查不合规事件来来源：（1）举报邮邮箱（1845345)（2）专用电电话803））（3）领导、、部门领导专专门指派涉及人员招聘聘、日常采购购、工程管理理、市场销售售、业务拓展展、资产处置置等多项公司司经营的方方方面面，调查查结果均已向向公司领导及及时汇报，并并根据公司相相关管理规定定等提出了处处理建议。通过不合规事事件调查，合合规部清理了了部分成员公公司不合规的的规章制度、、强化了所涉涉单位的合规规管理机能，，对公司合规规经营管理的的促进发挥重重要作用。不合规事件调调查以物易物，会会籍卡置换高高尔夫商品事件起因：集集团某酒店请请求对价值超超过300万万元的商品折折价60万进进行内部处理理调查部门：公公司合规部调查方式：查查阅酒店台账账记录、合同同原件、审批批文件询问相关责任任人，了解详详细情况事件详情：以以价格虚高的的酒店、高尔尔夫会籍卡置置换同样价格格虚高且质量量很差的高尔尔夫商品，提提高收入性质认定：以以物易物实为为销售、购置置两个行为，，某酒店购置置物品的行为为应遵守集团团的采购管理理制度，其行行为违反集团团规章制度，，属不合规事事件处理结果：已已根据公司领领导批示进行行了相应的处处理合同管理合同的审核呈报合同的部部门为责任部部门，负责合合同文本的拟拟订、报批、、签署、履行行等工作，财财务部门、合合规部门及其其他相关部门门根据职责负负责合同的审审核；合同管理在合同管理员员的配合下，，利用合同管管理系统对公公司的合同签签订、履行情情况进行跟踪踪、管理，防防范合同风险险。合同管理遵守法律、法法规原则；书面合同原则则：叁万元（（含）以上的的交易行为；；职能部门不得得签订合同，，书面授权同同意的除外；；海南航空股股份有限公司司人力资源部部、闰升进出出口有限公司司合规部；合规部审核原原则：未经合合规审批不得得签署，不得得盖章；合同管理员制制度：部门、、公司合同管管理员配合合合同管理工作作；合同呈报、审审核责任制：：呈报部门：：拟订、报批批、签署、履履行等工作；；财务部门、合合规部门及其其他相关部门门根据职责负负责合同的审审核。合同履行、跟跟踪责任制：：合同履行跟跟踪人利用合合同管理系统统负责合同履履行情况的跟跟踪。基本原则案件管理案件调处合规部负责调调处闰升进出出口及其成员员企业生产经经营过程中发发生的各类案案件，包括诉诉讼、仲裁等等。案件管理在案发单位配配合下对案件件的承办、进进展情况进行行跟踪，及时时协调，维护护公司利益，，包括自行承承办案件、外外聘律师承办办案件等。案件移交—案案件发生后，，案发单位应应及时将案件件移交合规部部门，办理移移交手续案件管理正面案例：某公司2月28日收到该该市劳动仲裁裁委送达的开开庭通知，一一个涉及34人的劳动争争议案件将在在3月9日开开庭，除去周周末，仅5个个工作的准备备时间。该公公司行政部门门严格按照集集团案件管理理办法，第一一时间与合规规部联系，考考虑到涉及人人员众多、证证据材料搜集集有难度，合合规部3月2日即派人前前往仲裁委协协调，案件获获准延期后，，为后续全面面搜集证据材材料、妥善准准备应诉方案案、积极维护护集团的合法法权益预留了了时间。反面案例：某公司今年春春节前就收到到法院的开庭庭传票，涉及及20人共40个案件，