企业内部控制制度实施细则

QualitySatisfy企业内部控制实施细则手册（配有内控管理目标以及内控业务风险、流程和制度周常发编著第1章资金内部控制实施细则.1资金管理目标1.1资金业务目标1.2资金财务目标.2资金业务风险2.1资金运营风险2.2资金财务风险.3资金管理业务流程3.1现金管理业务流程3.2银行存款管理业务流程1.4资金管理业务相关办法、规范、制度4.1现金管理办法4.2银行存款制度第2章采购内部控制实施细则1采购管理目标1.1米购业务目标1.2采购财务目标2采购业务风险2.1采购经营风险2.2采购财务风险3采购管理业务流程3.1请购与审批控制流程3.2采购与验收控制流程4采购管理业务流程相关细则、办法、规定、制度4.1采购授权与审批制度4.2采购与验收控制细则第3章存货内部控制实施细则1存货管理目标3.1.1存货业务目标3.1.2存货财务目标3.2存货业务风险3.2.1存货管控风险3.2.2存货财务风险3.3存货管理业务流程3.3.1请购与采购控制流程3.3.2验收与保管控制流程4存货业务流程相关细则、办法、制度3.4.1验收与保管制度3.4.2领用与发放办法第4章销售内部控制实施细则4.1销售管理目标1.1销售业务目标1.2销售财务目标2销售业务风险2.1销售经营风险2.2销售财务风险3销售管理业务流程3.1销售业务流程3.2发货业务流程4销售业务流程相关细则、办法、规范、制度4.4.1客户管理细则4.4.2发货管理制度第5章工程项目内部控制实施细则5.1工程项目管理目标1.1工程项目业务目标1.2工程项目财务目标2工程项目业务风险2.1工程项目经营风险2.2工程项目财务风险3工程项目业务流程3.1项目决策控制流程3.2工程概预算控制流程4工程项目业务流程相关细则、办法、规范、制度4.1工程项目授权审批制度4.2工程项目决策实施办法第6章固定资产内部控制实施细则1固定资产管理目标1.1固定资产业务目标1.2固定资产财务目标6.2固定资产业务风险6.2.1固定资产经营风险6.2.2固定资产财务风险6.3固定资产业务流程6.3.1取得与验收控制流程6.3.2使用与维护控制流程4固定资产业务流程相关细则、办法、规范、制度6.4.1固定资产预算细则6.4.2固定资产请购办法第7章无形资产内部控制实施细则7.1无形资产管理目标1.1无形资产业务目标1.2无形资产财务目标2无形资产业务风险2.1无形资产经营风险2.2无形资产财务风险3无形资产管理业务流程3.1无形资产取得与验收控制流程3.2无形资产使用控制流程4无形资产业务流程相关细则、办法、制度7.4.1无形资产预算管理细则7.4.2无形资产请购审批制度第8章长期股权投资内部控制实施细则8.1长期股权投资管理目标1.1长期股权投资业务目标1.2长期股权投资财务目标2长期股权投资业务风险2.1长期股权投资运营风险2.2长期股权投资财务风险3长期股权投资业务流程3.1长期股权投资决策流程3.2长期股权投资执行流程4长期股权投资业务流程相关细则、规范、制度4.1投资执行管理细则4.2投资处置管理规范第9章筹资内部控制实施细则1筹资管理目标1.1筹资业务目标1.2筹资财务目标2筹资业务风险2.1筹资运营风险2.2筹资财务风险9.3筹资业务流程9.3.1筹资决策控制流程9.3.2筹资执行控制流程4筹资业务流程相关办法、规定、制度9.4.1筹资决策控制制度9.4.2筹资风险评估规定第10章预算内部控制实施细则10.1预算管理目标1.1预算业务目标