2021年夏季风险管理银行从业资格基础试卷（附答案）

2021年夏季风险管理银行从业资格基础试卷（附答案）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、商业银行向一家风险权重为50%的公司提供了100万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为（）。[2009年10月真题]A、1万元B、4万元C、8万元【参考答案】：B【解析】：商业银行的资本充足率不得低于8%,资本充足率应在任何时点保持在监管要求比率之上。则该银行为此贷款所需持有的资本应至少为：100X50%X8%=4（万元）o2、风险监管的核心步骤是（）oA、了解机构B、风险评估C、风险衡量【参考答案】：B【解析】：风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。风险评估环节包含四个阶段：首先要了解银行的业务和风险管理制度；其次要界定其主要的业务领域；再次要用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量；最后是形成风险评估报告。3、银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括（）oA、隶属B、支持C、不能混淆【参考答案】：A【解析】：答案为A。商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系4、下列不属于信用衍生产品的特点的是()oA、替代性B、灵活性C、债务的易变性【参考答案】：C【解析】：答案为D。信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还具有保密性、交易性、灵活性、债务的不变性等特点5、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是()oA、收益率曲线风险B、基准风险C、重新定价风险【参考答案】：c【解析】：答案为D。市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险6、为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当()oA、异质化、分散化B、同质化、集中化C、负债应当同质化、集中化、资产应当异质化、分散化【解析】：答案为A。商业银行应尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构.以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险。即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化7、商业银行资产的流动性是指()oA、商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售B、商业银行流动负债数最的多少C、商业银行流动资产减去流动负债的值的大小【参考答案】：A【解析】：答案为A。本题考查的是商业银行资产的流动性的定义。商业银行资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即无损失情况下迅速变现的能力。8、()对战略风险管理的结果负有最终责任。A、监事会B、公司治理层C、董事会【参考答案】：C【解析】：答案为D。对战略风险管理的结果负有最终责任的是董事会和高级管理层。9、某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为()o12.5%17.1%11.3%【解析】：答案为C。将题中已知条件代入公式：关注类贷款迁徙率一期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)义100%=600/(4000-500)七17.1%o其中，期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。10、系统缺陷造成的风险不包括()OA、数据/信息质量B、系统设计/开发C、系统报告【参考答案】：C【解析】：答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据/信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等方面。11、某银行2008年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2008年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为900亿元，期间正常类贷款因回收减少了800亿元，则正常类贷款迁徙率为()o7.0%9.8%9.0%【参考答案】：B【解析】：答案为C。将题中已知条件代入公式：正常类贷款迁徙率二期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额)X100%=900/(10000-800)X100%、9.8%o其中，期初正常类贷款向下迁徙金额是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。12、下列关于资本监管的说法，错误的是()oA、商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用B、未分配利润属于核心资本C、少数股权属于附属资本【参考答案】：C【解析】：答案为D。附属资本又叫二级资本，主要包括资产重估储备、非公开储备、一般损失准备金，混合债务工具和次级债券。13、以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是()OA、流动性风险B、操作风险C、战略风险【参考答案】：A【解析】：答案为A。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。操作风险是指由于认为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。14、某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则RAROC等于()。4.38%5.00%5.63%【参考答案】：A【解析】：答案为A。将已知条件代公式：RAROC二税后净利润/经济资本X100%=(1000200-100)/16000X100%2438%。15、从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取()oA、从基层业务到高级管理层的二级管理方式B、从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式C、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式【参考答案】：C【解析】：从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式。16、风险管理文化的精神核心和最重要和最高层次的因素是()oA、风险管理理念B、风险管理知识C、风险管理技能【参考答案】：A【解析】：风险管理文化一般由风险管理理念、风险管理知识、风险管理制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险管理文化的精神核心，也是风险管理文化中最为重要和最高层次的因素，所以A项正确。17、下列各项中，不属于抵押合同应详细记载的内容的是()oA、抵押品名称B、被担保的主债权种类C、抵押物移交的时间【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】抵押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额；债务的期限；抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项等。18、利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是()oA、黑色预警法B、指数预警法C、统计预警法【参考答案】：B【解析】：本题考查的是指数预警法的含义。19、采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1亿元，回收成本为0.8亿元，违约风险暴露为1.5亿元，则违约损失率为()oA、86.67%B、16.67%C、20%【参考答案】：A【解析】：采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率=1一(回收金额-回收成本)/违约风险暴露8)/1.5%86.67%,所以A项正确。20、下列关于公允价值的说法，不正确的是()oA、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值C、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在【参考答案】：C【出处】：2014年上半年《风险管理》真题21、以下不属于系统安全的是()oA、外部系统安全B、对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护C、法律纠纷【参考答案】：C【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护等。违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、系统信息传递/修改信息传送失败、第三方界面失败、系统无法完成任务、数据崩溃、系统崩溃重新存储、请求批处理失败、对账错误等。22、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对()数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的()和影响程度作出评估。A、内部操作风险损失，发生频率B、内部控制风险损失，发生环节C、合规管理风险损失，发生时间【参考答案】：A【解析】：答案为A。银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。23、下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是()oA、努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系B、保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理C、声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值【解析】：努力建设学习型组织是声誉风险管理的组成部分。24、战略风险属于一种()oA、长期的潜在的风险B、显性的风险C、以上都不对【参考答案】：A【解析】：战略风险属于一种长期的潜在的风险。故选A。25、下列关于监管要求的信息披露与会计信息披露的说法，不正确的是()OA、监管要求的信息披露与会计信息披露完全等同B、监管要求的信息披露是从审慎的立场出发，向信息使用者提供企业的风险信息C、监管部门鼓励银行尽可能在一个地点或一份材料上提供所有的相关信息【参考答案】：A【解析】：监管要求的信息披露与会计信息披露不完全等同，但也不矛盾。26、商业银行信用风险管理实践中，设定贷款集中度限额的做法属于()策略。［2009年10月真题］A、风险补偿B、风险转移C、风险分散【参考答案】：C【解析】：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。本题中，设定贷款集中度限额的做法采用的正是风险分散策略。27、风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括（）。A、限额管理B、风险定价C、风险转移【参考答案】：C【解析】：D项属于事后控制的方法。28、在信用风险监管指标中，贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额/贷款类资产总额。该项指标反映商业银行已提取的贷款损失准备金的数额与贷款类资产的比率。下列关于这一指标的说法，不正确的是（）OA、该指标等于或大于不良贷款率，说明该行存在信用风险B、该项比率低于不良贷款率的差值越大，风险程度越高C、该项比率可以为监管当局提供判定银行信用风险状况的依据【参考答案】：A【解析】：监管当局将不良贷款率与贷款损失准备金率进行比较，判定该商业银行的信用风险状况。一般来说，贷款损失准备金率等于或大于不良贷款率，说明该行足额提取了拨备，风险较低。如果该项比率小于不良贷款率，则表明该行存在信用风险，低于不良贷款率的差值越大，风险程度越高。29、（）是有效控制个人客户信用风险的重要工具。A、客户信用评级B、个人信用评分系统C、客户资产与负债情况调查【参考答案】：B【解析】：个人信用评分系统是有效控制个人客户信用风险的重要工具，而且有助于大幅提升个人信贷业务规模和运营效率。30、银行可以通过()来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。A、历史模拟B、压力测试C、方差分析【参考答案】：B【解析】：银行应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等市场风险要素发生剧烈变动、国内生产总值大幅下降、发生意外的政治和经济事件或者几种情形同时发生的情况下，银行可能遭受的损失。31、关于总敞口头寸，下列说法正确的是()oA、净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差B、总敞口头寸反映整个资产组合的外汇风险C、短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较小的作为银行的总敞口头寸【参考答案】：A【解析】：B项，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和；C项，总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险；D项，短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。32、某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于()类别。［2010年5月真题］A、内部流程B、人员因素C、系统缺陷【参考答案】：A【解析】：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。33、不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，这反映了商业银行()之间的关系。A、流动性风险与信用风险B、流动性风险与操作风险C、流动性风险与战略风险【参考答案】：A【解析】：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升,贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，如越来越多的贷款发放给高风险人群。34、根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，规定商业银行信用风险监管指标中的不良贷款率不应高于()o[2009年10月真题]A、5%B、4%C、6%【参考答案】：A【解析】：《商业银行风险监管核心指标》(试行)第九条规定，不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。35、以下关于期权的论述，错误的是()oA、期权价值由时间价值和内在价值组成B、对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零C、价外期权的内在价值为零【参考答案】：B【解析】：期权价值由时间价值和内在价值组成，A项正确；当期权为价外期权或平价期权时，因为期权的内在价值为零，所以期权价值即为时间价值，所以在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值，B项正确；对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的内在价值为零，C项错误；因为期权的执行价格比现在的即期市场价格差，所以价外期权的内在价值为零，D项正确。故本题选C。36、操作风险评估的后续管理流程不包括()oA、检查B、考核C、清算【参考答案】：c【解析】：RACA对操作风险进行主动的识别和评估，识别控制失当的风险，是操作风险管理过程的开端，后续管理流程——包括检查、整改和考核——都与之紧密联系，后续管理流程产生的信息可为RACA提供识别、评估课题和依据。37、在市场准入范围和标准中，()不属于中资商业银行行政许可事项。A、机构设立B、高级管理人员任职资格C、资本监管【参考答案】：C【解析】：答案为D。市场准八范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括：机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格38、下列属于外资银行流动性监管指标的是()oA、单一客户授信集中度B、营运资金作为生息资产的比例C、贷款损失准备金率【参考答案】：B【解析】：流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资产”就是流动性的表现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关。【点拨】考生可这样理解，但凡与贷款问题相关的，都反映信用风险。39、下列一般不属于商业银行市场风险限额指标的是()oA、风险价值限额B、资本限额C、止损限额【参考答案】：B【解析】：限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值(VaR)限颤、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。40、商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是()OA、资产流动性风险B、操作风险C、声誉风险【参考答案】：A【解析】：资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下进行出售，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。贷款属于商业银行的资产，因此这部分贷款面临的是资产流动性风险。41、在声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任不包括（）oA、不定期审核声誉风险管理政策B、制定危机处理程序C、制定声誉风险管理政策和操作流程【参考答案】：A【出处】：2013年下半年《风险管理》真题【解析】董事会和高级管理层的责任包括：（1）负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程；（2）在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测和控制声誉风险；（3）除制定常态的风险处理政策和流程外，董事会和高级管理层还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。（4）董事会及高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策。42、下列关于专有信息和保密信息的说法错误的是（）oA、专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位B、某些项目为保密信息和专有信息，银行可以不披露具体的项目C、专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一般性信息披露，不用解释未披露的事实和原因【参考答案】：C【解析】：专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位，所以A项正确；有关客户的信息经常是保密的，这些信息是法律协定、对手关系的一部分，也不宜对外提供；所以B项正确；在进行信息披露时，某些项目若为专有信息或保密信息，银行可以不披露具体的项目，但必须要求对披露的信息进行一般性信息披露，并解释某些项目来对外信息披露的事实和原因，所以C项正确，D项错误。43、()可以识别哪些风险因素与风险损失具有高度的关联度，使得操作风险识别、评估、控制和监测流程变得更加有针对性和有效率。A、因果分析模型B、关键风险指标法C、情景模拟法【参考答案】：A【解析】：因果分析模型可以识别哪些风险因素与风险损失具有高度的关联度，使得操作风险识别、评估、控制和监测流程变得更加有针对性和有效率。44、抵押权证和房产证丢失属于操作风险内部流程中的()oA、文件合同缺陷B、结算支付错误C、产品设计缺陷【参考答案】：A【解析】：抵押权证和房产证丢失属于操作风险内部流程中的文件合同缺陷。45、商业银行根据资产负债的不同流动性，所划分的多级流动性准备不包括()0A、一级备付B、三级备付C、现金备付【参考答案】：A【解析】：商业银行根据资产负债的不同流动性，以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备实现弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配。46、目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践不包括()0A、减少营业网点B、确保及时处理投诉和批评C、从投诉和批评中积累早期预警经验【参考答案】：A【解析】：减少营业网点只能更加不方便客户，增加银行的声誉风险。故选A。47、商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和()A、流动性风险指标B、风险抵补类指标C、不良贷款迁徙率指标【参考答案】：B【解析】：答案为C。依照中国证监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，风险监管核。指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。48、1年期理财产品X的百分比收益率为5%,6个月期理财产品Y的百分比收益率为2.46%,3个月期理财产品Z的百分比收益率为1.23%,下列根据3种理财产品按复利计算的年化收益率的高低排序，正确的是()o[2012年6月真题]A、Y>X>ZB、X>Y>ZC、Z>X>Y【参考答案】：C【解析】：在实践中，如果需要对不同投资期限金融产品的投资收益率进行比较，通常需要计算这些金融产品的年化收益率，同时考虑复利收益。产品丫的年化收益率:(1+2.46%)2-1=4.98%；产品Z的年化收益率二(1+1.23%)4-1=5.01%o49、某商业银行一笔贷款金额为500万元，预期回收金额为350万元，回收成本为50万元。则该笔贷款的违约损失率为()oA、40%B、70%C、80%【参考答案】：A【解析】：违约损失率(LossGivenDefault,LGD)是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比(损失的严重程度，LGD=1-回收率)，则该笔贷款的违约损失率：1-(35050)/500=40%o50、如果利率变动对存款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这是()。A、重新定价风险B、基准风险C、期权性风险【参考答案】：C【解析】：期权性工具因具有不对称支付特征而给期权出售方带来的风险，称为期权性风险。一般而言，期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行的。本题中的存款重新安排就是存款业务中的一个隐性期权性条款,当利率变动对存款人有利时，存款人选择执行这一期权，从而给期权出售方(银行)带来不利影响。二、多项选择题(共15题，每题2分)1、银行账户中的项目通常按()计价。A、模型B、历史成本C、公允价值【参考答案】：B【解析】：银行的表内外资产可分为银行账户资产和交易账户资产两大类。交易账户中的项目通常按市场价格计价(Mark-to-Market),当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价(Mark-to-Model);银行账户中的项目则通常按历史成本计价。2、股票投资收益率上升，最可能会给银行造成()风险。A、信用B、声誉C、流动性【参考答案】：c【解析】：股票投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行中撤出并转移到股票市场，而贷款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，造成商业银行的流动性紧张，从而造成流动性风险。3、已知某银行外汇交易部门年收益/损失见下表，则该交易部门的经济增加值(EVA)为()万元。税后净利润A、1000B、-500C、-1000【参考答案】：B【解析】：£丫4=税后净利润-经济资本X资本预期收益率二税后净利润-VaRX经济资本乘数X资本预期收益率=2000-1000X12.5X20%=-500（万元）。C项正确。故本题选C。4、《商业银行资本管理办法（试行）》加强了对商业银行（）的信息披露要求。A、年度重大事项B、资本计量和管理C、财务会计报告【参考答案】：B【解析】：《商业银行资本管理办法（试行）》中关于信息披露的要求,侧重于与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。5、关于理解风险与收益的关系的好处，下面说法错误的是（）oA、有助于商业银行对损失可能性的管理B、有助于商业银行对盈利可能性的管理C、在风险和收益匹配的原则下.需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利【参考答案】：C【解析】：正确认识并深入理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止过度强调风险损失而制约机构的盈利和发展；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利用经济资本配置、经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法，所以A、B、C正确。遵循风险与收益相匹配的原则，需要利用过去承担风险水平调整已经实现的盈利，进行科学的业绩评估，并以此产生良好的激励效果,因此D不正确。6、下列各项中，不属于商业银行的流动性基本要素的是()oA、时间B、资产规模C、资金数量【参考答案】：B【解析】：商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。7、某企业2011年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2011年速动比率为()OA、0.78B、0.75C、0.74【参考答案】：B【解析】：速动比率=速动资产/流动负债合计其中，速动资产;流动资产一存货，依题意代入数据：速动比率二(3000-1500)/2000=0.758、广义的操作风险定义认为，()以外的所有风险均可视为操作风险。A、市场风险B、信用风险C、市场风险和信用风险【参考答案】：C【解析】：Do9、可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是()oA、总收益互换B、信用联动票据C、信用价差衍生产品【参考答案】：C【解析】：答案为D。信用价差衍生产品是商业银行与交易双方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少则表明贷款信用状况提高。10、在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险的是OOA、利率风险B、法律风险C、流动性风险【参考答案】：c【解析】：答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。此外，声誉风险和战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用，因此同样是一种多维风险11、假如某房地产项目总投资10亿元，开发商自有资金305亿元，银行贷款6.5亿元。在不利的市场条件下，一旦预期项目的市场价值低于6.5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人造成信用风险损失。这种情形下，债权人好比OOA、卖出一份看跌期权B、买入一份看跌期权C、买入一份看涨期权【参考答案】：A【解析】：答案为A。看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，但不负担必须卖出的义务。本题中，银行作为债权人，发放了6.5亿元贷款，相当于卖出一份看跌期权，而开发商则买入了一份看跌期权，规避一旦预期项目的市场价值降低带来的信用风险损失。若预期项目的市场价值低于6.5亿元，开发商将项目烂尾，银行作为债权人将承受信用风险损失。12、下列关于资产证券化的说法正确的是()oA、具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点B、有利于分散信用风险，改善资产质量C、以上都正确【参考答案】：C【解析】：信用资产证券化具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点，有利于分散信用风险，改善资产质量。在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的。D项正确。故本题选D。13、资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的()0A、职责分工B、外部监管C、内部控制【参考答案】：C【解析】：资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。14、按照由表及里的原则。操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和()OA、控制派生风险B、系统性风险C、操作失误风险【参考答案】：A【解析】：操作风险评估的原则之一是由表及里，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和控制派生风险。非流程风险是由政策、管理模式等系统原因产生的；流程环节风险是流程环节所固有的操作风险因素；控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素。B是非流程风险中的一种；D是流程环节中韵一种。C项系统性风险是指风险波及范围较大的风险。15、A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180,英镑多头430,法国法郎空头390,瑞士法郎空头130,则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞口头寸为（）。A、610B、90C、1130【参考答案】：A【解析】：短边法先计算出净多头头寸之和为：180+430=610,净空头头寸之和为：390+130=520。因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为610o三、判断题（共20题，每题1分）1、由于计算每笔债项经济资本时均考虑了相关性，因此可以将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。（）【参考答案】：正确【解析】：在《巴塞尔新资本协议》计量公式下，由于计算每笔债项经济资本时均考虑了相关性，因此可以将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。2、行业风险预警指标中，劳动生产率=（截至当月累计工业增加值总额X12）/（行业职工平均人数X累计月数）X100%,该指标越高表明行业生产技术越先进，单位员工产出越多。（）【参考答案】：正确3、金融衍生品交易(包括交易所内和交易所外)不存在交易对手信用风险。【参考答案】：错误【解析】：交易对手信用风险本质上属于信用风险范畴，对金融衍生产品交易而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，潜在风险不容忽视。所以，认为金融衍生品交易不存在交易对手信用风险是错的。4、对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，商业银行应当通过风险补偿的做法加以规避。()【参考答案】：错误【解析】：在实践中，通常将金额风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。5、人员的合理流动是操作风险的一种。()【参考答案】：错误【解析】：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。“人员的合理流动”不属于操作风险。6、通过操作或服务的外包，也就相应转移了董事会和高管层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。()【参考答案】：错误【解析】：答案为B。从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。7、商业银行为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸不应当被列入银行账户。()[2012年6月真题]【参考答案】：正确【解析】：明显不列入交易账户的头寸一般包括：为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸；向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。8、商业银行将某些业务外包给具有较高技能和规模的专业机构来管理，有助于商业银行更加关注核心业务，而无须对外包业务的风险进行有效管理。【参考答案】：错误【出处】：2013年下半年《风险管理》真题【解析】商业银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关节过程和核心业务，如账务系统、资金交易业务等不应外包出去。9、对能够量化的风险，商业银行应当建立风险识别、评估、控制和报告机制，确保相关风险得到有效管理。()【参考答案】：错误【解析】：商业银行应当有效评估和管理各类主要风险。对能够量化的风险，商业银行应当开发和完善风险计量技术，确保风险计量的一致性、客观性和准确性，在此基础上加强对相关风险的缓释、控制和管理。对难以量化的风险，商业银行应当建立风险识别、评估、控制和报告机制，确保相关风险得到有效管理