大学国内差旅费报销实施细则模板

大学国内差旅费报销实施细则第一章总则第一条为加强和规范学校国内差旅费管理，保证工作人员出差的工作需要，根据《xxx市党政机关差旅费管理办法》、《xxx市党政机关差旅费管理办法有关问题的解答》、《关于规范差旅伙食费和市内交通费收交管理有关事项的通知》等相关文件精神，按照精简高效、厉行节约的原则，结合学校实际情况，制定本细则。第二条本细则适用于纳入学校财务管理的各类经费。下属二级独立法人单位可以参照本细则执行。第三条本细则所称差旅费是指学校工作人员、学生及其他相关人员（以下简称出差人员）临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。第四条学校各部门要建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报部门有关领导批准。各单位要从严控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。第二章城市间交通费第五条城市间交通费是指出差人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机、长途客运汽车等交通工具所发生的费用。第六条出差人员应当按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。乘坐交通工具的等级见下表：交通工具交通工具级别火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）部级及相当职务的人员软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座一等舱头等舱凭据报销司局级及相当职务人员（正高级专业技术人员）软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销其他人员硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销第七条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选择经济便捷的交通工具。第八条出差人员原则上乘坐全列软席列车软座，但在晚8时至次日晨7时期间乘车时间超6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可以乘坐软卧，按照软卧车票报销。第九条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。乘坐火车、轮船、飞机、客运汽车，每人次可购买交通意外保险一份，但单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。订票费、经批准发生的签转或退票费凭据报销。第三章住宿费第十条住宿费是指出差人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所等）发生的房租费用。第十一条住宿费限额标准依照财政部制定的《中央和国家机关工作人员赴地方差旅住宿费标准明细表》的标准执行。第十二条出差人员在规定标准之内可以自行选择与其级别相适应的房间类型，对2人住1间房不作硬性规定。第十三条住宿费在限额标准内凭据报销。外出参加会议或培训统一安排住宿且费用自理的，凭举办方出具的相关通知和住宿发票，在限额标准内凭据报销，超出标准部分自理。第四章伙食补助费第十四条伙食补助费是指出差人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。第十五条伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，每人每天发放标准为西藏、青海、新疆120元，其余地区100元。第十六条出差人员按规定领取伙食补助费并自行解决用餐费用，需接待单位协助安排用餐的，应向其交纳伙食费并妥善保存交款凭证备查。交款凭证不作为报销依据。第五章市内交通费第十七条市内交通费是指出差人员在因公出差期间发生的市内交通费用。第十八条市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元标准包干使用。出差人员往返机场、火车站、码头等发生的交通费由市内交通费统筹解决，不再另外报销。第十九条出差人员按规定领取市内交通费并自行解决市内交通费用，需接待单位协助提供交通工具的，应向其交纳交通费并妥善保存交款凭证备查。交款凭证不作为报销依据。第六章学生差旅费第二十条学生参加由学校统一组织的各类竞赛、学术交流、实习实践活动，以及因科研活动进行的调研和参加会议等，城市间交通费和住宿费参照其他人员标准凭据报销。第二十一条学生的伙食补助费和市内交通费原则上按出差人员的标准领取。如果学校或对方单位已承担伙食费或交通费的，学生不再领取伙食补助费或市内交通费。第七章报销管理第二十二条出差人员办理报销时，需提供下列凭证：经审批的差旅费报销单；城市间交通费、住宿费、订票费、会务费等原始发票；参加会议或培训的，需提供相关会议或培训通知；乘坐飞机的，需附登机牌或登机证明；使用公务卡结算的，需提供公务卡消费记录。第二十三条经费来源为财政资金的差旅费报销，所有费用均应按规定通过公务卡或银行转账方式办理结算。乘坐飞机的，需通过政府采购方式购买公务机票。科研课题项目经费管理办法对结算方式有明确规定的，从其规定执行。第二十四条出差人员应当严格控制出差天数，15天（含）以内的，按标准发放市内交通费和伙食补助费，超过15天的，超过的天数不再发放市内交通费和伙食补助费。纵向课题、横向课题、财政科研类项目经费发生的差旅费，可以根据业务需要合理确定出差天数，并按规定领取市内交通费和伙食补助费。第二十五条在国家法定节假日期间出差的，出差人员需提供出差必要性的情况说明由经费负责人和单位负责人共同批准，并按规定领取市内交通费和伙食补助费。出差人员因游览和非工作需要所发生的费用，均由个人承担。第二十六条出差人员到外地参加会议、培训，举办单位承担食宿费用的，伙食补助费和市内交通费按路途往返各1天计发，当天往返的按1天计发。举办单位未安排食宿或统一安排食宿且费用自理的，按出差自然（日历）天数计算伙食补助费和市内交通费。城市间交通费和住宿费在标准内据实报销。第二十七条为控制差旅费支出规模，严禁无实质内容的差旅活动，出差人员确需交纳会务费或培训费的，原则上会务费或培训费按会期（报到和离会合计1天）7天（含）以下的按不超过3850元（含）、7天以上的按不超过5500元（含）进行限额管理，在限额标准内据实报销。纵向课题、横向课题、财政科研类项目经费由项目负责人根据研究的实际需要据实报销。第二十八条经单位负责人批准，出差人员出差期间回家省亲办事的，城市间交通费按不高于标准内从出差目的地返回工作单位的票价予以报销，超出部分自理；回家期间发生的住宿费不予报销；伙食补助费和市内交通费按实际出差天数（扣除回家天数）发放。第二十九条由于到边远地区出差，出差人员实际发生住宿而无住宿费发票的，在确保真实性的前提下，出差人员需提供情况说明并由经费负责人批准，可以报销城市间交通费，伙食补助费和市内交通费按标准发放。第三十条出差人员发生差旅费相关票据丢失或由对方单位提供相关费用的，要提供书面的情况说明，由经费负责人批准后，可办理其他票据（丢失票据除外）的报销手续。只有住宿费发票，无城市间交通费票据的，不发放伙食补助费和市内交通费；只有单程或往返城市间交通费票据，无住宿费发票的，发放在途期间伙食补助费和市内交通费；只有单程城市间交通费票据和住宿费发票的，按标准发放伙食补助费和市内交通费。第三十一条出差人员到xxx市远郊区参加会议、培训，确需住宿的，可凭会议通知和住宿费发票在标准内据实报销住宿费，不发放伙食补助费和市内交通费。第三十二条校外人员为完成学校工作或课题研究需要而发生的差旅费，按规定报销校外人员城市间交通费、住宿费等，不发放伙食补助费和市内交通费。第三十三条出差人员原则上不得自驾车出差。由于项目研究的客观需要且使用横向科研经费的，出差人员必须要自驾车或租车前往的，由项目负责人提供必要性的情况说明，由经费负责人和部门负责人批准后，可以报销衔接连续、过程完整的票据，不发放伙食补助费和市内交通费。第八章监督问责第三十四条各单位要加强对出差人员出差活动和经费报销的内控管理。单位负责人（项目负责人）、出差人员及经办人须确保票据完整，来源合法合规，内容真实。各单位应当自觉接受审计和纪检监察部门对出差活动及相关经费支出的监督。第三十五条出差人员不得虚报出差人数、天数等信息冒领差旅费；不得擅自扩大差旅费开支范围、提高开支标准；不得重复报销已全部或部分由外单位负担的费用；不得在差旅费中报销应由个人承担的费用。第三十六条出差人员违反规定的，由财务部门会同有关部门责令其改正，涉及