某公司各部门日常工作流程图规范版

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档江西某汽车销售有限公司内部工作流程图目录人事招聘流程图 2转正申请/考核流程图 3员工内部培训管理流程图 4员工离职管理流程图 6绩效考核管理流程图 7员工考勤管理流程图 8员工竞争上岗管理流程图 9晋升晋级管理流程图 10人事调整管理流程图 11工作奖罚管理流程图 12工作目标管理流程图 13员工薪酬管理流程图 14员工福利管理流程图 15员工激励管理流程图 16人事档案管理流程图 17保密管理流程图 18劳动关系管理流程图 19员工满意度管理流程图 20员工职业生涯管理流程图 21人力资源诊断管理流程图 22人力资源成本管理流程图 23人力资源危机管理流程图 24人力资源战略管理流程图 25人力资源计划管理流程图 26职务分析管理流程图 27人力资源改进管理流程图 28文件管理流程图 29办公用品采购及管理流程图 30保安工作流程图 31一般客户接待流程图 32按揭客户接待流程图 33进车流程图 34展厅展车钥匙管理流程图 35售后服务工作流程 36人事招聘流程图流程图说明填写人员需求申请表填写人员需求申请表如果相关部门在岗位空缺时先填写《人员需求申请表》并经总经理批准后交由行政部负责招聘。发布招聘信息发布招聘信息行政部在收到经总经理审批后的《人员需求申请表》根据其内容向社会发布招聘信息应聘人员填写相关表单应聘人员填写相关表单应聘人员到达公司时由行政部分发《员工应聘记录表》给其填写。考试或面试及发放录用通知书考试或面试及发放录用通知书由行政部根据应聘职位的不同进行考试，考试合格者安排相关人员进行面试。由行政部根据面试结果储备应聘资料或发放录用通知书等相关工作。新员工证件的确认及办理入职手续新员工证件的确认及办理入职手续由行政部对已录用的新员之相关证件进行确认，确认准确无误方可办理入职手续（如填写〈新员工入职登记表〉等）培训培训由行政部或相关部门组织新员工进行入职前培训等工作。上岗上岗所有新员工在完成上述程序后方可分配到相关部门之对应岗位上班。转正申请/考核流程图流程图说明行政部发出转正通知或个人提出提前转正要求行政部发出转正通知或个人提出提前转正要求新员工入职工作一段时间员工本身或部门经理认为符合提前转正要求并可填写〈员工转正申请/考核表〉。行政部在新员工试用期满必须发出转正考核通知给相关部门经理。填写转正申请/考核表填写转正申请/考核表所有转正员工均需填写〈员工转正申请/考核表〉并逐级完成其内容。员工自我评价员工自我评价员工根据〈员工转正申请/考核表〉内容首先进行自评。部门主管或经理考核部门主管或经理考核员工自评后由部门主管或经理对各员工进行考核。转正审批转正审批填写完〈员工转正申请/考核表〉后报呈相关人员审核最后由总经理审批。升职或加薪升职或加薪行政部根据相关员工之考核结果进行升职或加薪工作签订劳动合同签订劳动合同所有转正员工从转正日开始签订劳动合同成为公司正式聘用员工。员工内部培训管理流程图流程图说明培训需求培训需求培训需求由各部门经理确定制定培训计划制定培训计划部门在有培训需求时首先根据《培训计划表》内容制定年度或月度计划并报呈总经理审批。培训实施及执行培训实施及执行各部门必须按照经总经理批准的部门培训计划组织实施积极完成各项培训计划。各部门在组织培训时必须严格按照公司教育培训程序书执行。培训考核与记录培训考核与记录各部门在实施完培训必须组织相关考核/考试工作并将所有培训之相关记表交由行政部存档登入员工培训档案登入员工培训档案公司每位员工将由行政部负责建立一份培训档案并将每次培训考核结果登入员工培训档案中。培训效果评估培训效果评估行政部要根据每次培训结果组织相关部门经理进行效果评估。效果评估后作出相对应的措施并实施（如再训，补考等工作的开展）培训资培训资料归档保存行政部要将各部门培训的相关记录进行分类存档。流程图说明确定培训需求确定培训需求培训需求由各部门经理确定提出外部培训申请提出外部培训申请公司内部培训达不到工作规定要求时各部门经理必须首先提出并填写《培训申请表》。审批外部培训申请审批外部培训申请填写好《培训申请表》时交由相关领导审核最后由总经理审批。签订外部培训协议签订外部培训协议《培训申请表》经批准同意后将其交至行政部，同时由行政部组织接受外部培训的相关人员签订外部培训协议书。外部培训实施外部培训实施由行政部组织并对外部培训进行监控工作。培训考试及证书和培训考试及证书和相关资料所有经外部培训的考试成绩及证书原件和相关资料必均需交由公司行政部进行保存和分发工作。转训转训接受完外部培训的相关人员在回到公司将按内部培训程序执行转训工作。培训效果评估及反馈培训效果评估及反馈行政部要根据每次培训结果组织相关部门经理进行效果评估。效果评估后作出相对应的措施并实施（如再训，补考等工作的开展）员工离职管理流程图流程图说明填写员工离职申请表填写员工离职申请表公司员工如果有离职意向的必须按照公司规定时间内提出离职申请并填写《员工离职申请/移交表》逐级审批。办理移交手续办理移交手续公司员工离职获批后将按时办理好各项工作移交手续。办理离职手续办理离职手续公司员工在办理完各项工作移交手续后按公司离职程序到行政部办理离职手续。工资结算工资结算财务部在员工办理完离职申请/移交手续后方可结算工资，否则不予以结算。停保停保行政部在员工离职当月必须到社保局办理停保相关手续(已购买保险的人员).更改相关人事资料更改相关人事资料行政部在员工离职后必须将相关人事资料更改.绩效考核管理流程图流程图说明绩效考核策划绩效考核策划行政部负责对公司绩效考核工作进行策划以改善员工工作表现确保公司达到既定的经营目标.绩效考核组织绩效考核组织行政部负责组织公司月度/年度绩效绩效考核工作,制定绩效考核办法和考核表.绩效考核绩效考核公司各部门根据绩效考核管理办法及绩效考核表内容进行考核.绩效考核结果绩效考核结果各部门将绩效考核表在行政部规定时间内交由行政部相关人员.考核结束面谈考核结束面谈部门经理在绩效考核后如果员工有异议时必须及时主动的找当事人进行交流和沟通了解其意见并协调解决以免发生不必要损失.考核结果反馈考核结果反馈行政部要对公司绩效考核全过程的结果进行监控,确保绩效考核的公平,公正性.并交员工异议/投诉进行协调工作.考核资料存档考核资料存档所有考核资料将由行政部统一存档并管理.员工考勤管理流程图流程图说明工作时间考勤工作时间考勤行政部按照公司考勤管理制度进行每日工作时间考勤(其中分正常,旷工,早退,迟到及擅离职守)假期考勤假期考勤行政部按照公司假期管理制度进行员工各种假期的考勤工作(其中分休假,事假,病假,产假,婚假,年假,葬假,公假等)休假报批或填写请假单休假报批或填写请假单每周公司各部门轮休由各部门负责人提前一天将轮休名单报至行政部.公司请假人员首先必须提前填写请假单并逐级审批后交至行政部存档(特殊原因可在假期后补填请假单)行政部核查/存档行政部核查/存档行政部必须对休假及请假人员进行核查工作并将相关单据存档以便备查.出勤统计表出勤统计表公司每月员工出勤情况由行政部负责统计报表.薪资核算，审批及发放薪资核算，审批及发放行政部根据每月员工出勤统计表进行薪资核算由会计部审核及发放工作月薪资表月薪资表会计部负责每月薪资表的制定报总经理审批并存档.员工竞争上岗管理流程图流程图说明竞争上岗需求竞争上岗需求公司在职位空缺需补充或现在职位需竞争均可在公司内部实行竞争上岗.以提高员工工作积极和主动性.发布竞争上岗公告发布竞争上岗公告公司在有岗位竞争上岗时由行政部发布竞争上岗公告.(包括竞聘职位,时间,资格等)员工报名员工报名如有员工有意参加岗位竞聘时在行政部规定时间内到行政部报名.收集报名者资料收集报名者资料行政部负责收集登记员工竞聘名单及相关资料.资格审查/筛选资格审查/筛选行政部对报名者进行相关资格审查和筛选工作.(遵守公平,公正的原则)竞争者考试/面试/答辩竞争者考试/面试/答辩行政部负责组织经审查合格的竞聘者进行考试/面试/答辩待工作.结果公布及新员上岗结果公布及新员上岗在竞聘结果确定后由行政部对本次竞聘结果公布并安排新员办理上岗手续.晋升晋级管理流程图流程图说明晋升晋级申请晋升晋级申请公司将对工作表现,业绩突出者进行职务晋升和薪资晋级制度,但在晋升晋级前由相关部门或员工本身提出申请.按<晋升晋级申请表>内容填写.行政部审核评估行政部审核评估行政部将晋升晋级对象进行综合考评.(包括专业知识,技术,工作表现和态度,工作能力和业绩,出勤情况等)总经理审批总经理审批最后由行政部统一报由总经理审批.晋升晋级通知/通报晋升晋级通知/通报行政部根据晋升晋级审批结果发出晋升晋级通知或通报.晋升人员工作移交晋升人员工作移交晋升对象在接到晋升通知后按照规定时间内办理好相关工作的移交由部门主管或经理督促.更改相关人事资料更改相关人事资料行政部在人事晋升晋级后必须对相关人事资料进行整理.晋升晋级后人事考核晋升晋级后人事考核行政部必须和相关部门主管一起对晋升晋级后的对象进行定期或不定期的考核工作.人事调整管理流程图流程图说明人事调整申请人事调整申请公司在人事编制或人员结构进行调整时由行政部提出申请对人事进行适当的调整.如果相关部门或人员要对岗位进行调整必须向行政部提出申请.行政部审核评估行政部审核评估行政部将人事调整对象进行综合考评.(包括专业知识,技术,工作表现和态度,工作能力和业绩,出勤情况等)总经理审批总经理审批最后由行政部统一报由总经理审批.人事调整通知/通报人事调整通知/通报行政部根据人事调整审批结果发出人事调整通知或通报.调岗人员工作移交调岗人员工作移交人事调整对象在接到调整通知后按照规定时间内办理好相关工作的移交由部门主管或经理督促.理改相关人事资料理改相关人事资料行政部在人事调整后必须对相关人事资料进行整理.调整后人事考核调整后人事考核行政部必须和相关部门主管一起对调整后的对象进行定期或不定期的考核工作.工作奖罚管理流程图流程图说明奖励或处罚事件奖励或处罚事件公司员工在符合奖励或处罚规定时必须由部门上报.部门主管或经理提出申请部门主管或经理提出申请部门主管或经理首先填写<员工奖励申请>或<员工处罚通知单>交由行政部.行政部审核行政部审核行政部在收到相关部门提交的<员工奖励申请>或<员工处罚通知单>及时进行调查并逐一审核.报呈总经理审批报呈总经理审批最后由行政部对审核结果报呈总经理审批执行.奖励或处罚奖励或处罚行政部根据审批意见或结果进行相应的奖励或处罚措施.（依据员工奖罚标准）公布奖励/处罚结果公布奖励/处罚结果行政部将奖励或处罚结果公布于众,以便取到鼓励先进和杜绝不良待效果.列入员工个人档案列入员工个人档案行政部负责将<员工奖励申请>或<员工处罚通知单>存入对应的个人档案中备档.工作目标管理流程图流程图说明确定公司年度确定公司年度目标/任务公司董事会必须确定和公布每年经营目标/工作任务.分解至部门年度目标/任务分解至部门年度目标/任务总经理必须将经董事会确定的年度经营目标/工作任务分解到各部门.征集意见/讨论/评估征集意见/讨论/评估总经理在分解部门年度目标时必须组织相关部门经理进行讨论,收集相关意见.以提高其执行力度和有效性.总经理审批总经理审批各部门的年度经营目标/工作任务最后报呈总经理审批.目标确认/签字目标确认/签字最后由各部门经理对目标书进行确认并签字.分解目标至个人分解目标至个人各部门经理必须将其目标组织部门会议并对目标进行分解到相关人员.以达到全员目标效果.制定目标实施制定目标实施计划/措施各部门要根据公司下达目标制定出月度工作目标及计划并制定相关政策和措施.同时必面由行政部对部门工作目标进度进行定期的监控工作。目标完成后考核目标完成后考核公司由行政部组织相关部门对部门工作目标完成情况进行考核工作.员工薪酬管理流程图流程图说明建立薪酬体系建立薪酬体系由行政部建立具有竞争性，富有弹性，具有透明度的薪酬体系。工作分析和评估工作分析和评估行政部在确定岗位薪酬等级时必须根据岗位说明书所体现的工作价值和工作绩效等多因素进行分析和评估。薪酬状况调查与分析薪酬状况调查与分析行政部部在设定薪酬时必须针对当前市场状况，同行业水平及竞争对手的薪酬情况进行调查并分析，以确保本公司的薪酬具竞争实力。确定薪酬构成及比例确定薪酬构成及比例行政部在设定薪酬时主要应包括（基本工资，岗位工资，奖金，提成，补贴）等构成并设定科学合理的比例。审批审批行政部制定后报呈总经理审批方可生效。薪酬制度运行及反馈薪酬制度运行及反馈行政部必须定期或不定期对公司实行的薪酬制度运行情况进行了解（包括外部信息和内部意见）综合平衡及调整综合平衡及调整行政部必须对公司薪酬制度定期的根据公司经济效益，社会生活水平，同行业调薪幅度等情况进行综合平衡并作出合理的调整，以确保公司的薪酬制度之有效性。员工福利管理流程图流程图说明建立福利体系建立福利体系公司必须建立员工福利体系以提高员工归属感和荣誉感。确定福利享受对象确定福利享受对象行政部在制定公司福利制度时必须注意正式员工和非正式员享受的福利是不同的。福利状况调查与分析福利状况调查与分析行政部部在设定福利制度时必须针对当前市场状况，同行业水平及竞争对手的福利情况进行调查并分析，以确保本公司的福利具竞争实力。确定福利构成项目确定福利构成项目公司在确定福利构成项目时可含社会保险，有薪假期，其它补贴，培训和学习机会，年终奖金等。制定福利制度制定福利制度行政部负责制定健全和完善的员工福利度，提供激励精图治且充满人情味的福利条件，吸引和留住优秀人才，实现公司与员工的共同发展，审批审批行政部在制定出福利制度时报呈总经理审批方可生效福利制度执行/福利制度执行/综合评衡及调整行政部按照公司制定的福利制度执行，并定期的根据公司经济效益，社会生活水平，同行业调薪整幅度等情况进行综合平衡并作出合理的调整，以确保公司的幅利制度之有效性。员工激励管理流程图流程图说明员员工个人需求调查公司行政部负责对员工生理，安全，社交，被尊重，自我实现等需求进行组织调查了解。建立激励机制策划建立激励机制策划由行政部进行公司激励机制的建立和策划。（包括激励资源的提供，评估标准和激励成本的控制，激励方法和措施）设计，制定激励政策设计，制定激励政策行政部负责奖励和处罚制度的标准进行设计激励政策。总经理批准总经理批准行政部在制定出激励政策时报呈总经理审批方可生效。激励政策实施与监督激励政策实施与监督行政部按照政策进行监督。（贯彻PDCA循环）激励政策反馈/评估激励政策反馈/评估行政部负责公司激励政策实施效果反馈/评估，以确保其有效性和适宜性。调整并制定和执行调整并制定和执行新政策如果政策有不充分或不合理时由行政部负责进行调整并组织执行新政策。人事档案管理流程图流程图说明员工入职员工入职新员工入职时行政部按有关规定收取相关资料。人事档案的新建立人事档案的新建立行政部负责新员工人事档案的建立（所有相关资料存档）分类/编目/标识分类/编目/标识行政部负责对人事档案进行部门分类，编目录和标识清楚，以提高查询速度。归档/入库归档/入库行政部负责员工人事档案进行及时的归档工作。以确保公司人事档案的完整性。人事档案保管/管理人事档案保管/管理公司人事档案保管由行政部负责并由专人进行管理不定期检查，防护，保密及整理。人事档案利用管理人事档案利用管理相关人员如果要对人事档案进行查阅时必须按照档案管理制度执行。人事档案处置人事档案处置行政部负责失效人事档案的销毁及丢失损坏人事档案的重新建立工作。保密管理流程图流程图说明确定保密范围/内容确定保密范围/内容公司必须确定相关保密范围和内容并由行政部宣贯。确定保密等级确定保密等级保密等级分秘密，机密，绝密三等制定保密措施制定保密措施行政部负责各项保密措施的制定工作。保密措施执行及管理保密措施执行及管理行政部负责保密执行的监督和管理工作。必要时签订保密协议。保密工作检查保密工作检查行政部负责公司相关保密工作执情况进行检查。违返保密处理违返保密处理行政部负责按照保密制度对违返部门或个人进行处罚。保密工作完善/改进保密工作完善/改进行政部负责保密工作的发现问题做到及时完善/改时工作。以提高保密效果。劳动关系管理流程图流程图说明正式聘用正式聘用员工在入职第一天起即试为公司正式聘用。确定劳动关系确定劳动关系员工在入职第一天起并与公司确定了劳动关系的存在，并成立双方责任和义务。签订劳动合同签订劳动合同员工在试用转正后第一天必须由行政部组织签订劳动合同。（符合劳动法规定）劳动合同履行劳动合同履行双方签订劳动合同后必须严格按照合同内容履行。劳动合同管理劳动合同管理行政部负责员工劳动合同的存档和调整管理（包括合同续订，变更，解除，终止等）劳动关系管理劳动关系管理信息反馈行政部负责处理员工抱怨和收集内外部信息。劳动争议处理及劳动争议处理及纠正和预防行政部负责公司发生劳动争议的协调和处理，并及时对不符项目进行纠正和预防工作。员工满意度管理流程图流程图说明员工满意度调查时机员工满意度调查时机当公司出现员工流动率增高，员工抱怨增加和工作效率降低时视为调查时机。制定调查方案制定调查方案公司出现调查时机时由行政部负责制定调查方案。调查实施调查实施行政部负责组织公司相关部门根据员工满意度管理办法实施。收集，统计调查信息收集，统计调查信息行政部负责每次的员工满意度调查数据和信息进行收集统计工作。调查结果分析调查结果分析行政部负责对调查结果进行分析并报告。员工不满意项目改进员工不满意项目改进行政部负责每次调查不满意项目组织相关部门进行改进监督工作。改进效果跟踪改进效果跟踪行政部负责不满意项目的改进效果跟踪工作。员工职业生涯管理流程图流程图说明公司发展战略目标公司发展战略目标行政部根据公司未来发展目标对员工职业生涯进行管理。人力资源规划人力资源规划行政部负责根据公司人力资源现状和未来需求对公司人力资源进行规划员工职业生涯规划进行策划和设计。职业生涯规划策划职业生涯规划策划行政部负责对公司员工职业生涯规划进行策划和设计。职业生涯规划制度职业生涯规划制度行政部负责公司员工职业生涯规划制度的制定（晋升制度，奖励制度，绩效考核制度，教育培训制度）员工职业生涯发展规划员工职业生涯发展规划公司为每位员设置奋斗目标，选定发展途径和提供培训机会。员工个人职业发展计划及实施员工个人职业发展计划及实施公司根据岗位说明书规定的发展方向给予符合要求的员工进行晋升或晋级，作岗位调整。职业生涯规划效果评估及反馈职业生涯规划效果评估及反馈行政部负责公司每年职业规划效果进行评估及反馈工作。人力资源诊断管理流程图流程图说明人力资源诊断策划人力资源诊断策划行政部对人力资源管理进行全面诊断，发现存在的问题，制定相对应的改进措施，不断促进和改善公司人力资源管理。（包括公司背景，战略，人员，机制，状态等进行诊断）诊断方案及工作计划内容诊断方案及工作计划内容由行政部负责制定人事诊断方案有工作计划。审批审批总经理负责为人事诊断及其结果进行审批相关资源。人力资源诊断实施人力资源诊断实施行政部负责实施（包括调查，收集相关信息，数据统计，分析）人力资源诊断结果分析报告人力资源诊断结果分析报告诊断后由行政部负责对本次诊断内容，参加人员，过程描述，存在问题及改进要求等进行分析并报呈总经理处。制定纠正/预防措施制定纠正/预防措施并实施行政部根据本次诊断结果所存在问题点进行及时纠正/预防并组织实施。落实，跟踪及验证落实，跟踪及验证同时由行政部负责人对纠正/预防措施进行落实，跟踪及验证。人力资源成本管理流程图流程图说明公司经营战略/目标公司经营战略/目标行政部根据公司经营战略/目标对公司人力资源成本进行动态，有效的控制，确保人力资源成本适全于公司的持续发展。（包括现在经营状况和未来发展规划）组织运作策划组织运作策划行政部根据公司经营战略/目标进行组织结构运作策划工作（包括对部门/岗位设置，人员定编，职务分析等）成本预算/计划成本预算/计划行政部要对人力资源进行预算/计划，以便适用公司发展需要，（含工资，福利，招聘，培训，风险成本及其他成本）审批审批总经理负责审批相关人力资源成本管理制度，方案，报告。人力资源成本控制人力资源成本控制由行政部负责公司人力资源成本的控制，掌握整体，全面，适宜，有效性，权责利相结合的控制原则进行。成本核算/分析成本核算/分析行政部必须每月对公司人力资源成本进行核算及统计分析，成本与效益进行对比。人力资源成本调整/纠正与预防措施人力资源成本调整/纠正与预防措施当发现人力资源成本与公司经营状况相抵触时可由行政部作出调整或纠正措施并报呈总经理审批实施。（注意控制要适度，不能一味追求低成本，要从人力资源成一带来的效益角度来考虑）人力资源危机管理流程图流程图说明潜在危机环节诊断潜在危机环节诊断行政部负责对公司潜在危机环节进诊断，做到发现问题及时处理（人力资源供给与公司发展有机结合起来）人力资源危机发生及确认人力资源危机发生及确认当公司发生人力资源危机时行政部必须及时对其原因和结果进行确认。人力资源危机的控制人力资源危机的控制行政部要对各岗位人员做好储备资源以便人员危机得到良好控制，降低公司损失。人力资源危机处理/解决人力资源危机处理/解决行政部在遇到人员危机时必须以迅速反应，坦城相待和严厉有力的原则处理或解决。人力资源危机总结和评估人力资源危机总结和评估在出现人员危机时行政部要对危杨损失，问题教训，应对措施进行总结和评估，以便不再次发生同样危机。人力资源危机人力资源危机管理记录行政部要将每次人员危机之相关记录进行存档管理。人力资源战略管理流程图流程图说明公司战略目标公司战略目标行政部要根据公司的发展战略目标制定人力资源战略，这公司发展提供有效的人力资源保障。战略制定准备战略制定准备行政部作好相关准备（包括确定组织机构和员工需要并明确企业文化等）收集/分析相关信息收集/分析相关信息行政部负责收集/分析人力资源相关信息（外部信息和内部信息）制定人力资源战略制定人力资源战略行政部负责制度人力资源战略目标，规划和相关政策。审批审批总经理负责审批公司每年人力资源战略目标，规划和政策。实施人力资源战略实施人力资源战略行政部负责组织相关部门并实施公司人力资源战略。战略目标成效评价战略目标成效评价/修改或调整行政部根据战略目标达成情况和效果定期进行评价并对不良做好修改或调整以确保其有效性。人力资源计划管理流程图流程图说明制定原则和时机制定原则和时机充分考虑内/外部环境变化，确保公司人力资源保障及公司和员工长期利益的原则。公司新成立，每年年终或公司其它需要时视为制定时机。公司经营决策和经营环境评估公司经营决策和经营环境评估根据公司经营产品的市场占有率和生产及销售状况等进行评估。公司人力资源现状评估公司人力资源现状评估行政部负责对公司人员潜力及流动情况进行评估，是否满公司发展需要。未来需求和供给预未来需求和供给预测行政部根据公司经营战略进行人员数量和知识结构等多方面进行预测。编制人力资源计划编制人力资源计划行政部根据预测结果编制计划（包括培训，人力资源政策调整，人员配置，职务编制，人员需求，人员供给计划），要对人力资源费用预算和风险分析及对策。讨论，评审及修改讨论，评审及修改由行政部对编制的人力资源计划组织相关部门经理进行讨论，评审并修改作。审批并执行审批并执行最后由报呈总经理审批并执行。职务分析管理流程图流程图说明职务分析决策职务分析决策行政部负责对公司各类职务进行分析，明确人员的资格要求和工作要求，为公司人力资源招聘，选择，绩效考核，开发提供有效的基础和依据。职务调查，信息收集职务调查，信息收集行政部负责公司职务调查和信息收集以便提供有效的职务分析数据和依据。面谈及现场观察面谈及现场观察行政部定期对公司人员组织面谈和现场观察，以提高岗位设置的合理性。信息分析/处理信息分析/处理行政部对收集的信息及相关内容进行分析/处理。编写职务说明书编写职务说明书行政部负责组织相关部门根据职务要求及内容编职务说明书。批准/发布/运用批准/发布/运用总经理负责职务说明书的批准并由行政部统一按文件分发制度分发到各部门，相关人员按照职务说明书内容执行。职务评价职务评价修改及调整行政部负责定期对公司各岗位及职务进行工作评价和修及调整工作。人力资源改进管理流程图流程图说明了解/调查人力资源了解/调查人力资源管理运行行政部定期或不定期对公司人力资源管理运行情况进行了解/调查，以确保人力资源管理制度持续的有效性。识别/确定改进需求识别/确定改进需求行政部根据调查结果进行识别并确定各项改进需求（包括员工的新需求和期望，管理制度运行存在问题，工作业绩需要提升等需求）确定改进项目/内容确定改进项目/内容行政部在识别/确定改进需求时必须确定各项改时项目和内容。改进方案/实施计划改进方案/实施计划行政部在确定好改进项目/内容时制定出改进方案/实施计划（含改进目标，计划，资源配置，方法等）改进实施改进实施行政部负责组织相关部门对需要改进的各项内容进行监督/检查实施效果。改进结果分析/验证改进结果分析/验证行政部负责对各项改进之结果进行分析/验证。以提高改进效果。人力资源管理评审输入人力资源管理评审输入行政部必须定期对公司人力资源管理进行评审。文件管理流程图流程图说明确定需要确定需要根据公司经营和管理需要确定各类文件需要。文件编制/分类文件编制/分类相关部门负责完成公司相关文件的编写和制定。（编制时注意其充分性，可操作性）文件讨论，修改文件讨论，修改相关部门在编写或制定完相关文件必须组织相关部门经理对其进行会议计论并及时进行修改。审批审批公司所发布文件均要经总经理审批方可生效。文件发布/分发文件发布/分发各部门必须严格按照公司《文件与资料管理办法》执行。文件使用文件使用各部门必须严格按照文件规定内容执行相关工作并由各部门经理或主管监督/检查。文件归档/保存/管理文件归档/保存/管理各部门的文件必须按公司《文件与资料管理办法》进行保存和管理，以防止丢失，便于取阅。办公用品采购及管理流程图流程图说明需求单位或个人填写购物申请单需求单位或个人填写购物申请单需求单位或个人有购物需求时首先按<购物申请单>内容填写好逐级审批后交由总办行政部(急需用品除外)批准购物申请单批准购物申请单各部门填写好<购物申请单>逐级审批后交由总办行政部(急需用品除外)选择供应商选择供应商行政部按照<购物申请单>内容选择供应商。议价,比价议价,比价由行政部负责对采购价格进行议价,比价后报总经理批准后方可采购,如遇新物品时最少要选择两家供应商进行比较.。采购/签收采购/签收由行政部专人按照公司采购管理办法进行物品采购/签收工作（根据批准完的申购单进行采购及供应商送货单进行签收核对）分发/保存/管理分发/保存/管理行政部负责人对采购回来的物品按物品管理制度分发/保存/管理等工作。采购及费用分析报告采购及费用分析报告行政部负责每月采购情况及费用进行统计并分析报告。保安工作流程图流程图说明人员或车辆进入车间人员或车辆进入车间外来人员原则不允许进入车间，如果有需要进入车间必须有公司人员陪同方可放行。车辆进入车间必须先登记，按照〈外来车辆登记表〉内容填写。车辆开出车间车辆开出车间维修和新车出库车辆开出车间的必须有财务部开出的〈出厂证〉或〈出库单〉。公司车辆开出的必须有经批准的〈派车单〉和〈试驾申请单〉出厂证或派车单出厂证或派车单保安在检查相关单据时必须认真核对无误后登记。检查车辆携带物品检查车辆携带物品车辆外出时由保安负责检查车辆是否携带公司物品，如果有及时制止并报告行政部。放行放行保安在完成上述程序后方可放行否则不予放行。登记登记保安员必须根据公司要求完成各种登记。记录保存记录保存保安员必须对相关记录进行妥善保管并安相关要求把相关记录交到行政部进行统一保存。一般客户接待流程图流程图说明销售顾问接待客户销售顾问接待客户1．销售顾问在接待客户时必须严格按照东风日产的接待流程进行。客户确定订车客户确定订车签订购车合同签订购车合同销售顾问在与客户签订购车合同时必须根据协商结果签订，最后成交价格必须在销售顾问本身授权范围内。如果最后成交价格在销售顾问权限外的必须由逐级审批人签名方可，最后由总办盖公章。收取订金收取订金签订购车合同后销售顾问必须引导客户到财务部缴纳订金。财务部人员根据合同约定内容收取订金。备车备车销售顾问根据交车时间通知业务助理备车。业务助理备车时在厂家正常交货日期另加3-5天以确保能按期交车。交车交车交车前财务必须核对合同及订金收据是否准确无误同时收回客户的订金收据，并确认所有余款是否进入公司财务帐。财务在确认各种款项无误后开出发票和新车出库单及合格证一起交给销售顾问。放车放车所有手续办完后销售顾问到业务助理领取钥匙并按赣通吉利交车程序交车。公司保安凭填写完整的出库单放车，否则不予放行。按揭客户接待流程图流程图说明销售顾问接待客户销售顾问接待客户1．销售顾问在接待客户时必须严格按照赣通吉利的接待流程进行。客户确定订车客户确定订车开出委托书开出委托书按揭客户由本公司开出委托书委托赣州天豪汽车贸易公司给客户办理按揭手续。本公司开出的委托书必须有编号和加盖公司公章。签订购车合同收取订金签订购车合同收取订金1．由综合部直接与客户签订购车合同、财务部收取订金。备车备车销售顾问根据购车合同的交车时间通知业务助理备车。2．业务助理备车时在厂家正常交货日期另加3-5天以确保能按期交车。交车交车交车前财务必须核查赣州天豪汽车贸易公司是否将所有车款打入公司财务帐。财务在确认各种款项和赣州天豪汽车贸易公司开出的介绍信无误后方可开出发票和新车出库单及合格证一起交给销售顾问。车辆放行车辆放行所有手续办完后销售顾问到业务助理领取钥匙并按东风日产交车流程交车。销售顾问及保安必须确认客户必须在赣州天豪公司人员陪同下方可放行3．公司保安凭填写完整的出库单放车，否则不予放行。进车流程图流程图说明配车配车1．销售助理在总经理的指令或销售顾问的有效订单（订金已交）向东风日产公司配车表明预计到车日期表明预计到车日期1．销售助理配车后须在库存表上注明预计到达时间以提高其透明度。理赔验车理赔验车验车时验车人员必须严格按照东风日产的验车流程执行.验车不合格应及时向总部提出理赔申请,并按照理赔程序办理.合格的将进行以下工作.洗车洗车1.验车员对已验收合格的车辆按排清洗工作.入库入库验车员对已清洗完的车辆填写新车入库单并将相关资料交至财务部.业务助理将车辆的一把功能最好的钥匙进行保管.做帐做帐1.相关人员根据新车入库单完成帐务工作.(包括财务和业务助理的账)保管保管1.由车辆保管员进行车辆的保管和维护等工作.展厅展车钥匙管理流程图流程图说明钥匙保管钥匙保管1.展厅所有展车钥匙统一由业务助理进行保管.打开车门打开车门1.每天8:30统一由业务助理对展厅所有展车的车门打开状态.(或者业务助理委托人)借钥匙借钥匙1.如果中途销售顾问要车辆钥匙可向业务助理领取并完成登记手续.还钥匙还钥匙1.销售顾问在用完车辆钥匙时必须及时归还到业务助理.(不得转借他人)车门上锁车门上锁1.每天下班前统一由业务助理对展厅所有展车的车门锁死.(或者业务助理委托人)保安放行按期交车保安放行按期交车售后服务工作流程流程图说明预约服务预约服务接待接待专员负责车辆进厂填写《车辆检查报告》，客户签字确认留一联，接待一联，一联随车进维修车间咨询服务咨询服务按总部流程规范进行操作故障诊断故障诊断1、维修技师诊断维修项目填写在《车辆检查报告》2、前台接待依据诊断项目制作估价单，客户签字确认（客户一联/接待一联）派工派工填写派工单，一式两联。维修技师一联，备件领料一联车辆维修车辆维修1、维修技师进行维修工作维修质量控制维修质量控制终检/由终检员进行检查签字确认暂由负责修后交车修后交车洗车工清洁车辆由动车员带派工单一联随车开至竣工车辆交接区把车钥匙与派工单交由前台接待陪同客户验车后，当客户面取下三保费用结算费用结算接待协同客户至收银处进行结算。结算单请客户签字确认，客户一联/财务一联收银准确收取费用后开据相关发票或收据以及出厂证/车钥匙交与客户。提醒服务提醒服务修后跟踪1、前台陪同客户取车，并进行提醒服务保安放行按期交车保安放行按期交车精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档财务部内部管理及工作流程规范一、组织架构图财务总监财务总监财务经理财务经理经理助理经理助理文档管理员工程核算会计稽核会计业务核算会计办税员出纳员文档管理员工程核算会计稽核会计业务核算会计办税员出纳员二、部门职能在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。正确地反映企业财务状况和经营成果。提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。三、岗位职责（一）财务经理受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期、不定期的进行财务状况分析工作。严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。负责拟订、检讨及修订财务计划，报主管领导审批。负责日常财务处理工作，负责资金进出的安全。负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》,负责油品价格信息的收集工作。负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。负责组织安排资产的清查及盘点等工作。负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作。指导和检查集团及下属公司的财务情况，综合分析集团财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。负责与银行、税务关系的协调。负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。负责对有关经营合同的财务审查工作。完成领导交办的其他工作。（二）经理助理1、在部门经理的领导下，对部门经理负责。2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行，确保各项工作正常化、规范化。3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表。4、按时审核费用审批单、记账凭证。5、审核每日上报的《资金余额表》并汇总、统计上报。6、定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定运行。7、定期对财务数据进行备份、保证财务数据安全。8、协调内部工作，对特殊情况及时向上级领导汇报。9、部门经理不在时，根据领导的授权，执行部门经理的职责。10、完成领导交办的其他工作。（三）业务核算会计1、对财务经理负责，负责日常财务核算工作。2、认真执行财务管理、预算控制及会计核算制度。3、负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的录入、汇总等日常账务处理工作；负责有关报表的编制及说明。负责经济活动指标分析及为经营管理者提供财务信息。负责核对会计账目，及时清理各项往来账。负责按期填制《纳税申报表》，并向办税员提供其他税务资料。负责定期与不定期盘点库存现金和有关票据。负责参与财产的清查及盘点。10、具体负责报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。11、完成领导交办的其他工作。(四)工程核算会计对财务经理负责，具体对工程财务进行核算。负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的录入、汇总等日常账务处理工作；负责有关报表的编制及说明。负责审核对各施工单位付款情况，及发票的收回情况并审核发票的真伪。负责对工程物料的日常收发及其成本核算，并负责指导仓库管理员对物料的日常管理工作。对有关工程资料进行归档。5、完成领导交办的其他工作。（五）稽核会计在财务经理直接领导下，对财务经理负责。严格执行公司制订的财务管理制度、会计核算制度、预算制度。3、负责及时准确编制各类财务快报4、负责公司各部门月份资金计划的汇总、制表、及上报工作。5、负责工业园收款的核对与监控，并负责定期和不定期盘点油库出纳的库存现金和有关票据，及时核对账务。负责审核出纳员编制的银行存款余额调节表。6、负责报销单据的复核工作。7、负责财务及其他相关部门的统计资料档案的建立和保管工作。8、完成领导交办的其他工作。（六）办税员1、对财务经理负责，具体负责集团及控股公司税务衔接工作。2、负责及时向各主管会计通报税务信息。3、负责按时向各主管会计索取纳税申报表。4、负责增值税发票和其他发票的开具、保管，并负责客户领取增值税发票的登记工作。5、负责及时到税务部门办理报税。6、负责一般纳税人申报、认定及年审。7、负责办理退税。8、负责及时领用发票和按时缴销发票。9、协助财务总监、财务经理与税务、财政等部门的协调。10、完成领导交办的其他工作。（七）出纳员1、对财务经理负责，具体负责出纳工作。2、认真执行银行结算制度和现金管理制度。3、认真审核付款凭证，严把发票关。4、负责办理开证、押汇等国际业务及负责外汇核销工作。5、及时登记《银行存款日记账》和《现金日记账》。6、定期编制《银行存款和现金日、周、月报表》。7、定期与会计核对账目，并盘点现金库存。完成领导交办的其他工作。（八）文档管理员在部门经理的领导下，主要负责部门档案信息资料的收集、整理及归档。2、定期编制《资金使用计划表》。3、定期汇编《各部门费用预算表》。4、按时编报《资金使用情况统计表》。5、按时编报《费用执行情况统计表》。6、按时编制《工资表》。7、按时编制、汇总下属公司报送的统计报表和资料。8、按时编报政府有关部门部署的各类统计报表。9、平时负责文件打印、档案管理。10、完成领导交办的其他工作。四、管理制度财务人员聘任及任职资格管理制度集团财务总监由执行总裁提名，总裁核准，董事局聘任。1、任职资格及标准素质标准具有大学本科以上学历，中级以上专业技术职称，十年以上专业工龄，五年以上集团公司相应职位工作经验。在任职期间有良好的工作业绩。作风正派，遵纪守法，廉洁自律，有较强的专业技能和责任心。熟悉公司法、合同法、财务会计法、审计法、税法及经济法规。具有较强的语言和文字表达能力、逻辑思维能力、组织协调能力和应变能力。工作质量标准具有较强的组织和领导才能。能认真贯彻执行董事局、总裁办的经营战略思想和各项决定，能根据公司的运行机制参与制订规范的科学的经营管理模式。能综合管理并协调财务部、资金结算部、证券投资部的工作，有较强的解决实际问题的能力。能当好总裁和执行总裁的参谋和助手。能采取切实有效的措施，提高资金的筹措与运用能力。降低成本费用，提高公司经济效益。2、财务总监有下列情形之一者予以解聘患病无法正常履行岗位职责者。经董事局或总办考核不称职者。工作中违纪犯法，以权谋私或渎职失职造成重大失误者。财务经理由财务总监提名，执行总裁核准，总裁聘任。任职资格及标准素质标准具有大学本科以上学历，中级以上专业技术职称，八年以上专业工龄，三年以上相应职位工作经验。在任职期间有良好的工作业绩。作风正派，遵纪守法，廉洁自律，有较强的专业技能和责任心。熟悉公司法、合同法、财务会计法、审计法、税法及经济法规。具有较强的语言和文字表达能力、逻辑思维能力、组织协调能力和应变能力。工作质量标准具有较强的财务核算组织和管理能力。能认真贯彻执行董事局、总裁办的战略思想和各项决定，能根据公司的运行机制参与制订规范的科学的行之有效的财务管理与会计核算制度。能综合管理集团及所属全资、控股控制公司的财务运作，有较强的解决具体问题的能力。能当好总裁和执行总裁的参谋。能在财务总监的领导下，采取有效措施，降低成本费用，提高企业经济效益。财务经理有下列情形之一者予以解聘患病无法正常履行岗位职责者。经总办或人力资源部考核不称职者。工作中违纪犯法，以权谋私或渎职失职造成重大失误者。一般财务人员由财务经理提名，财务总监核准，执行总裁聘任。任职资格及标准主管会计具有专科以上学历，会计师以上专业技术职称，五年以上专业工龄，三年以上任该职经验。作风正派，遵纪守法，有较强的责任心。熟悉财务法规、税法、经济法规。熟练使用电脑和财务软件。一般财务人员具有专科以上学历、初级以上专业技术职称、三年以上专业工龄及经验。作风正派，遵纪守法，有较强的责任心。熟悉财务法规和机关的办事程序。熟练使用电脑，特别是EXCEL、WORD软件。2、一般财务人员有下列情形之一者予以解聘患病无法正常履行岗位职责者。经财务经理或人力资源部核不称职者。违纪乱法，不服从领导或玩忽职守，造成重大失误者。对下属公司财务机构负责人采取下管一级的管理办法集团公司下属全资公司财务机构负责人由集团公司委派，其工资级别及待遇按集团公司相应级别标准执行。集团公司控股或控制公司财务机构负责人由集团向控股公司董事会推荐，由公司董事会任免，工资级别及待遇按所属公司相应级别标准执行。下属公司财务人员任职资格参照本规定执行。财务开支审批权限、程序及管理规定1、集团公司的财务开支按预算与审批相结合进行管理，最终审批权为总裁。预算内一般日常性费用开支，先由财务总监审核，再由执行总裁、总裁审批。资金的划拔、非费用类开支、货款的支付等，先由财务总监审核，再由执行总裁和总裁(或其授权人)审批。预算外支出、特别项目开支和特大型开支由董事局审批。部门经办人根据付款、借支或费用报销的需要，分别填制《转账支票领用审批表》、《现金支票领用审批表单》、《现金借款单》、《报销审批单》等，附上经总裁或其授权人批准的相应的合同、协议及其他付款依据，并相应根据需要附上《工程付款跟踪表》、《分期付款跟踪表》等，按照规定的程序报批。（三）日常借、请款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。第二条日常借、请款当月借款必须在当月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经财务总监核准，执行总裁和总裁审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。借、请款只限于本公司员工，如属公司以外的单位及个人请款，须经财务总监核准，执行总裁和总裁特批，总裁秘书代为办理方可。借、请款必须严格按规定的审批程序办理。若遇总裁或执行总裁不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由财务人员补办有关手续。凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，财务一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。报销票据必须真实、有效，有关费用必须符合公司规定，报销时必须由经办人粘贴整齐，审批手续完备，否则财务不予受理。对同一事项的请款与报销分开办理。请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。主管会计、出纳员应每月清理一次个人借款项目，当月不进行销借款清理的，不给予发相关财务人员当月工资。对丢失支票或单据的人员，视其情节轻重，可分别给予经济处罚或行政处罚，造成经济损失者，由责任人负责赔偿。使用现金和银行转账支票的界定出差省外携带现金，部门经理（含）以下人员每人每次原则上，最高不超过10000元。总助以上人员每人每次原则上，最高不超过20000元。凡超过上述限额的，应办理非现金结算手续或自带汇票（总裁特批除外）。省内开支费用所需现金，一般人员每人每次原则上不超过2000元，部门经理不超过3000元。总助以上人员原则上最多不超过10000元。凡超过上述限额，必须使用非现金结算（总裁特批除外）。单位之间的经济往来，一般使用银行转账支票，确需支付现金时，结算不得超过2000元，超过2000元的，一律使用非现金结算。财务人员必须认真执行上述规定，若有违反，视其情节轻重，分别处以批评、罚款、降级、直至辞退处罚。造成经济损失的必须赔偿。请款及报销必须同时报送的其他资料：借款（转账）申请有关规定（1）申请工程款项时，必须同时呈报以下资料报批：A．《工程分期付款跟踪表》原件。B．《工程合同》，第一次付款时，必须呈报。C．《转账支票领用审批表》。D．《资金内部调拨通知书》，须要划转款项时由财务部立即填报。F．发票。（2）申请物料消耗品和办公用品款项时，必须同时呈报以下资料报批：A．《分期付款跟踪表》原件，每次付款时，必须呈报合同，零星采购不必呈报。B．《采购合同》，零星采购不必呈报。C．《物料用品申购单》或《文件呈批表》，限用于零星采购必须填报。D．《转账支票领用审批表》。E．《资金内部调拨通知书》，须要划转款项时由财务部立即填报。F.发票。（3）申请固定资产采购款项时，必须同时呈报以下资料报批：A．《分期付款跟踪表》，每次付款时，必须呈报合同。B．《购销合同》（特殊情况除外）。C．《预算外固定资产申请表》，限用于预算外必填报。D．《转账支票领用审批表》。E．《资金内部调拨通知书》，须要划转时由财务部立即填报。F.发票。（4）申请其他款项时，同时呈报以下资料报批：A．总裁（或授权人）批复的文件。B．《转账支票领用审批表》。C．《资金内部调拨通知书》，须要划转时由财务部立即填报。（5）申请现金借款时，同时呈报以下资料报批：A．总裁（或授权人）批复的文件。B．《物料用品申购单》，限用于零星的、金额较小的采购必填报。C．《现金借款单》。（6）销借款（支票）或现金报销时，同时附送以下资料报批：A．《销借款（或支票）审批表》。B．《出差申请表》此表原则上应是先报批，属于附送资料。C．《特殊交通工具申请表》此表原则上应是先报批，属于附送资料。D．《招待费用申请表》此表原则上应是先报批，属于附送资料。E．《现金借款单》或《转账支票领用审批表》复印件。（四）银行存、贷款管理制度第一条银行账户的管理开户权限：银行存款、银行贷款的开户审批权为总裁（或其授权人），其他任何人未经批准，不得擅自开立存、贷款账户，更不得以私人名义开设存折账户。开设账户，应由财务部提出申请，分别由部门负责人、资金结算部、财务总监和执行总裁签批意见后，最后报总裁审批。资金结算部根据业务需要开设结算账户时，由部门申请，经财务总监核准，报执行总裁和总裁批准。财务部必须定期对各银行账户进行清理，对过时的不需用的账户，要坚决取消，报批程序同上。账户的管理：严格实行“收支两条线”管理制度，设专户进行管理，具体分为结算专户和费用专户（含基本户）。其中结算专户由资金结算部负责监管，不得从该类账户直接向外单位支付任何款项，原则上只进不出，出账对象仅限于公司基本账户和偿还贷款用账户，款项来源为融资收入和经营收入。结算专户转入的款项必须先经基本账户再转入相关费用户和纳税专户进行支出，包括利息转款支出、资产购置支出等，从而通过基本账户体现公司每期费用开支总体情况。费用专户包括基本账户、纳税专户和其他代扣款费用专户，由财务部统一管理，款项来源根据部门月预算和资金计划，经资金结算部签批意见，再由财务总监核准后，最后由执行总裁和总裁审批。财务部门根据业务开展的实际需求，可指定一结算账户专门用于支付购油款，便于核算和监控。集团公司各单位间的往来款项，须通过各单位指定的结算账户进行调拨。大型在建工程项目资金收支的账户，视同独立核算单位的账户实行专户专人管理。银行账户内资金的调拨管理：针对公司内银行账户间的每笔资金调拨与划拨业务，必须严格执行每笔审核、审批制度，为此特明确规范使用《资金内部调拨通知书》，作为公司财务内部控制的必要手段和款项划拨的重要依据：（1）“公司内银行账户”是指经总裁审批同意开立的所有光汇集团公司的收款户、贷款户、日常费用户及其他扣款费用专户；（2）公司内部每笔资金调拨和划拨时，仅限资金结算部人员或财务人员填写《资金内部调拨通知书》，《资金内部调拨通知书》一式二联，一联财务联，一联结算联；按设定的审批程序逐级审批，财务部出纳负责办理相关的支票领用审批和转款银行业务；《资金内部调拨通知书》最后由总裁签批后，出纳即可按通知书内容在规定的银行账户间及转款时限内准确无误办理资金调拨和划拨业务；公司内部资金调拨申请部门为财务部或结算部，各部门应作好资金调拨情况记录，以便审核公司资金状况，对于同一笔资金的调拨，严禁重复申请或审批；公司资金对外支付业务，仍按原规定执行《转帐支票领用审批表》审批手续；公司提现业务，仍按原规定执行《现金支票领用审批表》审批手续。第二条银行印鉴的管理银行印鉴分为存款印鉴和贷款印鉴，存款印鉴一般由财务专用章和法人代表章组成。贷款印鉴由法人公章、财务专用章、法人代表章、财务负责人章组成。银行印鉴章实行分开保管，相互制约的原则。其中：财务专用章和财务负责人章由财务负责人或其指定人保管。法人公章、法人代表章，由法人代表或其授权人保管，若加有出纳印章时，该章由出纳员保管。在使用印鉴章时，必须有完备的审批手续（包括有完备的贷款手续、付款审批手续和启用印鉴审批手续），方能使用，否则，保管印章的任何一方都有权拒绝。第三条银行支票的管理银行支票一般有银行普通支票、汇票委托书、电汇凭证和本票等。银行支票由出纳员根据实际需要购买并负责保管和使用。银行空白支票应视同现金进行保管，开出支票时应有完备的审批手续(详见请款及报销审批程序流程）。填写支票应规范：日期、对应科目、收款人、付款内容必须填写清楚，错时应盖“作废”戳记，妥善保管，不得撕毁。开出支票应设立备查账簿进行登记，支票及登记薄上均必须有领用人签字。第四条贷款的担保与抵押规定集团公司为允许范围内的单位作贷款担保，必须由结算部提出申请，报财务总监核准后，再报执行总裁和总裁审批。公司原则上不为其他单位提供担保，或互保。公司为联营、合资单位作贷款担保，必须取得联营、合资对方的反担保或“共担风险承诺书”。集团公司所属的各公司不得擅自为集团公司内部以外的任何单位和个人作经济或信用担保，联营、合资单位非经董事会同意，也不得为任何单位作担保，否则所引发的经济和法律责任概由当事人承担。集团及所属公司贷款原则上不以固定资产作抵押，若确需办理抵押，必须经董事局（会）研究批准，方可抵押。第五条采购货款、采购费用支付的管理购货合同及运输合同的审批：按照采购合同审批和运输合同审批的程序进行审批。申请购货款：货款及运费根据采购合同及运输合同中的付款条件，向资金结算部报资金计划，经规定的程序审批后，办理付款手续。付款：出纳员根据采购合同及请款审批单，汇同结算部一起到指定银行办理（支票、汇票或其他）付款手续，付款票据办妥后，由财务人员随同采购人员负责送交供货方（银行派人跟踪的可一同前往），付款前必须先确定货物是否存在，经核实无误后，方能交票（经公司资信评估小组认定的信誉很好的单位除外）。运费一般在货运到后,由采购部门申请,经审批后付款。采购地的有关费用，数额在2万元以上的，由财务人员在送货款时，负责支付，2万元以下的，可以由业务员支付后，回来凭票报销。结算：交款时必须及时向对方索取收款收据、增值税发票及发货通知单，并办理完货款结算。第六条资金收入的管理1、收款由财务部负责。所有款项的收取都必须由财务人员负责办理，其他人员协助。为确保资金的安全、快捷，对于同城银行转账支票，应尽量办理“实时支付”入账。对于由客户直接划款的，根据银行进账单或银行转款凭证与我司结算专户当日发生数进行核对，予以确认。对于现金，应及时送存指定银行结算专户，原则上不得坐支。对于特殊需要，存入存折账户的现金，应报财务总监审批。对于银行汇票,需经专业银行验证无误，方可接收。2、货款收款财务确认及签章放单货款到账的确认，原则上应根据银行或客户提供的进账单原件进行认定，特殊情况下可结合采用电话查询、网上银行查询和其他必要的资金到账确认方法进行，目的是保证货款资金到账的及时性、准确性和安全性。只有通过财务出纳、会计审核签字确认货款到账后方可在销售单据上签注“收款专用章”，交相关部门办理提货手续。特殊情况下的签章放单行为应有足够保证并经财务总监审批后方可进行，目的是在不影响业务正常开展情况下保证货物的安全性和销售业务的畅通。财务人员在审核各种收款单据时，对审核审批后的单据主要内容有人为变更、修改之处的应予以拒收。3、报告 出纳每天必须向财务经理、财务总监、执行总裁、总裁报送银行存款、现金库存日报，主管会计每月应与出纳核对银行存款、现金收支账目及余额，并按规定向主管领导报送相关报表。第七条进口付汇核销的管理1、《贸易进口付汇核销单》由财务部统一向银行申领，统一填写。2、《贸易进口付汇到货核销表》由财务部统一向外管局申领，集中保管，统一填写。3、核销期规定即期信用证项下的核销单，原则上一个月内核销完毕，远期信用证项下的核销单原则上一个半月内核销完毕。4、核销单的核销由财务部负责办理。5、在办理核销单核销手续时，应提供核销单、报关单、核销表等资料。6、核销单核销完毕后，核销人员应及时把《贸易进口付汇到货核销表》、《贸易进口付汇核销单》第二联留存备查。7、进口付汇核销相关业务需要时由资金结算部负责协助办理，财务总监负责协调。8、外汇账户的日常管理具体参照第一条“银行账户管理”有关规定执行，公司外汇账户的年检工作由财务部负责，必要时由资金结算部协助办理。（五）费用管理制度第一条费用的归口管理:费用分为可控费用与不可控制费用，采取分级归口管理办法，各部门负责其预算限额内的可控费用，不可控费用由财务部集权控制。第二条费用控制实行预算管理制度1、每年年终前一个月内由各部门编制下年度可控费用预算，经主管领导核准后，报财务部预算组初步审核，并汇总汇编。财务部在年度终前10天内，将综合汇总后的预算，报财务总监核准后，再提交总办讨论通过。2、在年终后30天内，由执行总裁主持召开各部门预算平衡会议，确定各部门年度费用预算，报经总裁批准后下达各部门执行。3、新一年开始，各部门必须按下达后的年度预算严格执行。每月根据其预算，在25日前编制资金使用计划，报财务部审核汇总，再由财务部送结算部核准，报财务总监签批后，于次月一日前由结算部下达用款计划，并向财务部开出划款通知单，将款转入专户使用。4、若遇不可预测的费用，必须报预算变更申请表，经总办审核，并报执行总裁和总裁批准后，按调整后的预算实施。5、每季末，财务部将各部门费用执行情况进行汇总，与预算进行对比，分析差异原因，提出改进措施，对于明显预算偏大的费用，应根据实际情况进行适当调整。财务部将预算执行结果，报财务总监、执行总裁和总裁，并向各部门进行通报。6、年度终了，各部门超支或节省的费用，按公司考核兑现办法进行奖惩。第三条差旅费管理办法1、员工出差分为国内出差和国外出差。按出差目的和所办事项分为：（1）商务性出差，包括派出招商引资、商业贸易合同谈判、异地采购、付款等为达成经营目标而进行的公务活动。（2）事务性出差，包括派出处理法律事务、追讨款项、建立公共关系等非经目标而以促进管理为目的进行的公共事项。（3）非公务性出差，包括受公司委托或指派外出进修培训，法定的上岗前培训、国内外非商务性考察与培训等旨在提高员工个人素质的公派外出事项。2、员工出差前应填写《出差申请审批单》和《出差行程计划表》，经部门经理签注证实后，按出差期限由授权主管视情况需要事先予以核定，并依权限予以批准。出差员工凭批准的《出差行程安排表》通知相关部门或外单位安排接洽、住宿及工作配合等，出差员工另凭批准的《出差申请审批单》到财务部依公司规定办理借支一定数额的差旅费，并在出差返回一周内办理报销手续。3、出差授权制度审批权限如下：（1）出差前必须填报《出差申请审批单》，经以下主管人员批准后，复印一份《出差申请审批单》报人力资源部（考勤）备案。未及时填报《出差申请审批单》者，必须先告知人力资源部，回来后立即补办《出差申请审批单》。（2）境外出差或非公务性出差，必须由执行总裁和总裁批准。出差授权审批权限表人授权员及出差方式期限出差时间部门经理主管副总总裁或执行总裁商务性、事务性出差（一）境内副总裁、总监、总裁助理0-3天*3天以上*部门经理、副经理经理助理0-3天*3天以上**高级文员及以下0-3天**3天以上***（二）境外***二、非公务性出差***注：加“*”者为所主管领导必须签批4、因公出差的差旅费用分为交通费、住宿费、伙食费、市内交通费、邮电费和特别费等，差旅费用实行包干的办法，即“划分等级，分项计算，总额包干，调剂使用，节约归已，超支不补”的方法。5、出差人员的交通费（不含出发地和目的地的市内交通费）按下列标准实报实销从出发地到目的地来回交通费用。（出差交通工具附表）出差交通工具附表交通工具职务级别飞机火车轮船汽车总裁或执行总裁头等仓软卧头等仓按实副总裁、总监、总裁助理商务仓软卧二等仓按实部门经理、副经理、经理助理经济仓硬卧三等仓按实高级文员及以下员工经济仓（特批）硬卧三等仓按实能享受高一等级舱位，出差日该班（航）次无相应等级仓位的，不享受差额补助。交通费需要单据认定，无单据者，由个人自理。使用公司交通工具者不再补助交通费。出发地至出发港/码头的来回交通原则上由公司接送，没有安排接送的，可实报实销来回车费，确因时间急迫或其他特殊需要以的士出租车作交通工具的，应需事先征得部门负责人或主管副总同意，出差回来应填制《市内乘坐特殊交通工具申请单》报行政总监批准。对乘坐飞机须要特批的员工，必须经总裁或执行总裁批准。对超出标准乘坐的交通工具，如没有主管领导的批示，其差额均由本人负担。6、住宿费及伙食费、当地交通费、邮电费、洗衣费用等杂费，除总裁和执行总裁实报实销外，其他人员出差一律按下列标准补助包干核付（人民币元或等值外币）。出差住宿费及杂费附表项目标准级别每日住宿费及杂费（住宿费占二分之一、餐费占四分之一、其他杂费占四分之一）境外（包括港澳特区）境内总裁和执行总裁实报实销实报实销副总裁、财务总监、行政总监、营销总监、技术总监（含副职）、总裁助理2500880部门经理、副经理（含助理）1600680高级文员及以下职员1500320如本公司备有住宿场所或出差人员由接待单位免费安排住宿，不再补助住宿费，如免费安排伙食，不再补助餐费。本公司备有办公住宿场所的办事处，按下面第11条规定执行。出差天数计算含在途天数，但扣除返回当天的住宿费标准。随同出差二日（含）以上的员工，包干费比照级别较高员工的标准执行。若出差员工二人或三人及以上属合住一间的，住宿包干费比照一间标准计发，分开住宿的按实际入住间数标准计发（如三人入住二间，其中二人一间，一人一间，住宿包干则按二间计发）。若公司提供交通工具出差的，则扣除当日包干费中杂费的50%。非公务性出差人员的每日包干费，在一个月以内的，按标准的75%补助。超过一个月的按标准50%补助。超过半年的，按标准的25%补助。若特殊情况超出住宿等包干标准者，需在发票上注明原委，可报总裁实报实销处理。为维护公司对外形象和员工切身利益，防止个别出差员工不正当做法，对不同级别的员工出差住宿条件给予下列限定，达不到住宿标准的实报实销。项目标准级别每日住宿费标准境外（包括港澳特区）境内总裁和执行总裁实报实销实报实销副总裁、财务总监、行政总监、营销总监、技术总监（含副职）、总裁助理四星级酒店（折人民币500~1250元内实报实销）三星级酒店或以上（人民币240元以上）部门经理、副经理（含助理）四星级酒店（折人民币400~800元内实报实销）星级宾馆（或人民币180元以上）高级文员及以下职员四星级酒店（折人民币300~750元内实报实销）星级宾馆（或人民币120元以上）7、若出差省内地方由公司派车或自己坐公交车辆当天就返回的，只给予报销行车路桥费用或交通费（包括出发地和目的地的市内交通费），不再给予出差补助，按正常出勤计发餐补。8、出差人经申请主管领导和行政总监获准报销当天交际应酬费的，报销标准严格按照交际应酬费报销标准执行，出差返回后应补办申请手续；出差人员若遇业务特别费用（如送礼等）需由总裁、执行总裁批准，否则概由个人负担。出差人员若获准报销一餐应酬费用，则扣除当日包干费中伙食费的50%。9、出差人员在计划外的行程，如有交通费或延长出差时间需报支补贴的，需事先经执行总裁和主管领导同意，后补《出差申请表》，否则一切费用自理。10、出差期间不论是否加班或遇法定节假日，一律不计加班费。11、派驻各地分公司、办事处的长驻（公司已有办公及住宿场所）人员不执行本规定，每天可给20元的生活补助（不包括当地招聘人员），其他费用按实报销。办事处人员在办事处以外的地方出差，可按本办法执行。12、为本公司事务出差专家顾问的差旅费比照副总级标准支付。为本公司事务出差的其他单位人员，按随同员工级别标准支付。13、公司所有人员出差，无论实报实销或费用包干者，必须提供真实有效的住宿发票和单据（原件），用于核定实报实销金额或证明住宿包干金额，财务人员不得给无或无效票据者核定该期间的住宿包干费用。14、出差人员回到家乡，吃住在自己或朋友家中的无有效发票提供的，住宿补助不再计发；若回到家乡需入住楼堂馆所的，需在住宿发票说明原委，比照报销和包干标准核定。15、差旅费的支领标准，因物价变动等原因，可由财务总监报总办会议审议后核准随时调整，同时按新的标准执行。16、本规定自颁布之日起执行。如果业务部费用需与业绩挂钩，另行制订有关规定，在挂钩办法出台之前，照本规定执行。第四条应酬招待费管理规定应酬招待费管理按公司有关规定执行（见行政部相关管理规定）。第五条费用报销制度的规定1、所有报销手续必须符合公司流程的有关规定：物资采购（包括办公用品）报销必须附有《物资采购申购单》、《验收入库单》。招待费报销必须附有《招待申请单》原件，并有相关领导签字。差旅费报销必须附有《出差申请审批单》；当月几次出差深圳（含龙岗、宝安）以外的，当天去当天返回的，可一个月汇总填写一张《出差申请审批单》。对出差人员的报销不论几天都需填制《差旅费报销明细单》，对实报实销项目应进行特批，如招待费，应填报《招待申请单》。的士费报销必须附有《乘坐特殊交通工具申请单》，并有相关领导签字方可报销。所有按合同申请付款的，必须将合同副本附在《转帐支票领用审批表》后，交财务部留底。所有需对外支付的款项，必须先经财务部会计复核，才能逐级向上申报审批。公司实行“收支两条线”，如领导已基本同意对大额资金的支取（现金超过5000元，支票10000元）在填制付款申请时，先去出纳处核实，再确定是否同时上报转款审批。各部门及人员应及时报销当月所发生的单据,避免积压单据,跨月报销每人每月只能报销一次，填写一张报销单（销借款与无借款一并填写）；超过一万元的借款，每旬销借款，不受每月一次的限制；需报销的员工（包括销借款），每月必须在月末最后一天前报送至财务部会计处，过期不再接收。申请借款的部门及人员，如在月末填报报销单据时，预计下月还需借款，可在填制报销单时同时上报借款审批单。各部门在请款、签定合同等事项时，事先应征询财务部意见，确认费用归属单位，并正确填制审批单据。报销或申请付款时必须提供合法有效的原始单据：申请付款时需提供发票后方能付款；分期付款项目必须提供与付款进度相应的发票（金额等于或大于付款金额）；发票必须真实、有效。除政府机关、事业单位收据有效外，其它企业、商店开出的收据均无效；特殊情况不能提供发票者：天虹、顺电、沃尔玛、山姆、百安居等大型商场以及政府部门、电信部门、供水供电公司，可先行付款后提供发票；其它单位一律不得先付款后补发票。如确需先付款者，需请财务总监加批、确定取回发票期限后方可支付；未取得发票先行付款者，该部门经理承担连带责任。如跨月不能取得发票，停发经办人及部门经理当月工资，并不得结算。财务部由主管会计负责催经办人追讨发票。付款的，由出纳在付款时在《付款跟踪表》上标明此次已提供多少金额的发票（如付款时未提供发票，由负责催讨发票的会计标明）。（5）原始单据必须用胶水粘贴，严禁用订书机订；单据粘贴要整齐，大小不能超出报销单据粘贴单的大小，单据多时，按费用类别，多分几张报销单据粘贴单均匀粘贴，不符合要求的财务部予以退还。（六）货币资金的内部控制制度第一条货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。它具有流动性最大的特点。为管好用好货币资金，确保公司资产的安全、有效，特制订本制度。第二条货币资金内部控制制度必须遵循以下原则：实行钱账分管原则出纳员不得兼管总账、明细账，出纳可以登记现金日记账、银行存款日记账，会计管理总账、明细账，但不能经管货币资金收支。实行重要印鉴与重要票据分权管理原则出纳员保管、开具现金支票、转账支票，财务经理或由其指定会计人员保管印鉴章，出纳员开具支票后，（能限额的应签发限额支票）