管理创新成果材料编写课件

管理现代化创新成果材料编写2010年10月山东工商学院(原中国煤炭经济学院)

主讲人：席旭东教授

0管理现代化创新成果材料编写2010年10月作为国有特大型企业---兖矿集团，不仅在生产技术创新走在行业的前列，在管理创新也引领着行业的潮流。据统计，2009年全国煤炭企业管理现代化创新成果奖112项中，兖矿集团有15项获奖，占获奖总数的13.40％，其中一等奖3项占一等获奖总数(15项)的20％，二等奖7项占二等获奖总数(39项)的17.90％，三等奖5项占三等获奖总数(58项)的8.62％。

1作为国有特大型企业---兖矿集团，不仅在生产一、《主报告》总体编写要求

煤炭企业管理现代化创新成果《主报告》是反映企业在管理方面创新实践的主要材料，总体撰写要求是：1、要注意区别。●企业管理创新成果来源于实践，不是凭空想象的，不能是纯理论性的。●要体现企业对该项管理创新已从感性认知提高到理性认识，能够反映出企业管理领域的一定规律。●要区别一般题材作品。《主报告》在表述方式上应与一般的工作总结、经验介绍、学术论文、新闻报道有所区别。●要突出创新性和可操作性。在具备科学性和系统性的基础上，要突出创新性和可操作性。2一、《主报告》总体编写要求煤炭企业管理现代化创新成果《主报一、《主报告》总体编写要求2、要把握中心内容。(主要围绕三个方面)●为什么要实施管理创新，●如何有效实施即如何做的。●实施后取得了哪些效果和效益。3、要把握文字表述。●表述一定要科学、准确、清楚、严谨。●对过于专业的技术或专门术语要作出解释。●各类表格、数据、计量单位等要按照公开出版物的标准编排。●必须以第三人称或企业简称叙述。●总字数应控制在1万字左右，最多不超过1.5万字3一、《主报告》总体编写要求2、要把握中心内容。(主要围绕三个二、《主报告》结构1、基本结构有的说三部分，有的说四部分，也有的说五部分组成。我认为《主报告》原则上由以下四部分组成：●题目●目录（可以自动生成）●企业总体介绍●正文：①背景、②内涵、③主要做法、④实施效果★可以适当扩展。如：●正文：①背景、②内涵、框架与主要内容、③主要做法、④实施效果●增加参考文献●附件(另附)：报告中未能详述的内容，可以附件的形式加以补充4二、《主报告》结构1、基本结构4二、《主报告》结构2、案例例一：《全面风险管理体系构建与实践》研究成果：兖矿集团重大项目特等奖兖矿集团管理现代化创新成果特等奖中煤协会组织专家鉴定，评价结论：行业领先、国内先进5二、《主报告》结构2、案例5基

本

结

构

★兖矿集团简介★全面风险管理体系构建的背景★全面风险管理体系基本内涵与主要内容★构建全面风险管理体系的主要做法

★全面风险管理体系实施效果

★附件

基

本

结

构

★兖矿集团简介二、《主报告》结构

2、案例例二：《以风险管理为导向的内部控制体系

》研究成果：2008年全国煤炭企业管理现代化创新成果特等奖

《主报告》基本结构★企业简介★一、中国神华以风险管理为导向的内部控制体系的构建背景★二、中国神华以风险管理为导向的内部控制体系的基本内涵与主要内容1、基本内涵2、框架体系3、主要内容★三、中国神华以风险管理为导向的内部控制体系的运行机制★四、中国神华构建以风险管理为导向的内部控制体系的主要做法★五、中国神华以风险管理为导向的内部控制体系的实施效果7二、《主报告》结构2、案例7三、《主报告》编写的具体要求1、题目●要求：成果题目要简明扼要（用一句话表述），能够鲜明地反映出成果的核心内容及特色，一目了然，能吸引人。●注意：不要出现本企业名称、创造人姓名以及成果内容的字母缩写等，也不要以“××模式”、“××法”等命名。如：兖矿集团东滩煤矿内部控制研究与实践梅德琪先生……管理内部控制模式研究与实践物资管理ABC工作法等筹8三、《主报告》编写的具体要求1、题目8三、《主报告》编写的具体要求1、题目●技巧：◆《“4C”煤质管理体系构建与实践》(东滩煤矿，兖矿集团管理现代化创新成果特等奖)。“4C”表示：

“严控”（Strictly

Control）生产源头，提高毛煤质量；

“精控”（AccuratelyControl）洗选加工；

“稳控”（Steadily

Control）配煤质量；

“细控”（Meticulously

Control）服务过程管理。◆《“三零”工程长效机制的实施》(兖州煤业股份有限公司煤质运销部，2009年全国煤炭企业管理现代化创新成果二等奖)。“三零”表示：

管理零缺陷

产品零杂物

顾客零投诉◆《“三算合一”资金财务信息化管理平台的创建》(冀中能源邯郸矿业集团有限公司，2009年全国煤炭企业管理现代化创新成果二等奖)。“三算合一”表示：

资金预算

资金结算

会计核算等等9三、《主报告》编写的具体要求1、题目9三、《主报告》编写的具体要求2、企业简介●要求：企业总体介绍（300～500字）●内容：主要反映企业所属行业、地区、产权性质、主要业务、规模、效益及行业地位等。●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)

10三、《主报告》编写的具体要求2、企业简介10例：企业简介兖矿集团有限公司（以下简称兖矿集团）是以煤炭、煤化工、煤电铝和成套机械设备制造为主导产业的国有特大型企业。2008年末总资产791亿元，在册职工近10万人。本部拥有兖州和济宁东部两块煤田，矿区总面积435.44平方公里，截至2009年末，资源储量为40亿吨，可采储量7.6亿吨。赴外开发巨野、榆林、和顺、新疆、贵州和澳大利亚等地煤田，新增资源储量250多亿吨。所辖全资及控股子公司37家，其中控股子公司-兖州煤业股份有限公司，是中国煤炭行业第一个同时在境内外发行股票并实现纽约、香港、上海三地成功上市的企业。11例：企业简介兖矿集团有限公司（以下简称兖矿集团）是以煤炭、煤三、《主报告》编写的具体要求3、研究背景●内容：研究背景主要反映企业为什么实施本项管理创新，介绍在实施该项管理创新前存在什么问题和内外部环境发生哪些变化，以及实施该项管理创新期望达到的目标等。这也没有固定的模式，只要把“为什么”说清楚即可。●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)

12三、《主报告》编写的具体要求3、研究背景121.集团跨行业、跨区域的发展要求通过风险管理提高企业管理水平兖矿集团目前已发展成为拥有煤炭生产加工、煤化工、机械制造、电铝等综合性大型国有企业。随着涉及业务领域与投资地区的不断拓展、面临的环境日益复杂，各种内外部风险因素对集团公司的持续、健康、稳定发展构成较大的挑战。风险存在于企业管理的薄弱环节，发现和防控风险是为了加强管理，提高企业竞争力

兖矿集团的下属企业不仅分布在国内的多个省区，也在不断向国外扩展。131.集团跨行业、跨区域的发展要求通过风险管理提高企业管理水平2.外部环境的剧烈变化要求集团公司持续的

关注风险国家一系列政策对兖矿集团的战略和各大板块发展产生重要影响。国际金融风暴让兖矿集团认识到要从全面视角来关注风险。国家矿产资源税费改革、可持续发展基金、农村土地有偿流转等政策陆续出台，加大了煤炭资源开采的成本

国家宏观经济增速放缓和宏观调控政策等因素对公司资本市场运作产生直接影响

1234影响战略的重要外部环境目前国家产业政策旨在促进煤炭资源整合、发展大型煤炭企业集团，提高行业集中度。这将改变煤炭行业的竞争格局，使公司在资源获取、生产经营等环节面临更高强度的竞争

国家加大环境保护管制力度将对国内煤炭市场需求、煤化工和电解铝的产业发展等方面产生重要影响产业调控税费改革环保管制宏观经济142.外部环境的剧烈变化要求集团公司持续的

关注风险国家一系列3.国资委相关文件的出台为兖矿集团如何应对挑战指明了方向明确指出，企业开展全面风险管理建设工作应包括：风险管理初始信息、风险管理组织职能体系、风险评估、风险管理策略、风险管理解决方案、内部控制系统、风险管理的监督与改进机制七项内容。2006年6月国务院国资委公布《中央企业全面风险管理指引》。2008年，山东省国资委先后印发了《关于2008年度主要工作考核有关问题的通知》、《山东省省管企业全面风险管理指引》（试行）。风险管理初始信息风险管理组织体系风险评估风险管理策略风险管理解决方案内部控制系统风险管理监督改进153.国资委相关文件的出台为兖矿集团如何应对挑战指明了方向明确4.内控规范为风险管理奠定基础兖矿集团以香港联交所的《公司管治常规法则》、上海证交所《上市公司内部控制指引》、COSO《企业风险管理－整合框架》和财政部《企业内部控制基本规范》为基础，同时参考国内外知名企业全面风险管理的经验，开展风险管理工作。全面险管理体系香港联交所的《公司管治常规法则》财政部《企业内部控制基本规范》上海证交所《上市公司内部控制指引》美国COSO《企业风险管理－整合框架》164.内控规范为风险管理奠定基础兖矿集团以香港联交所的《公司管三、《主报告》编写的具体要求●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)目的和意义◆对现有管理提出的更高要求◆实现又好又快发展的内在需要◆满足外部监管的需要◆对内部控制的延伸17三、《主报告》编写的具体要求●举例：全面风险管理体系构建与实三、《主报告》编写的具体要求4、内涵与框架(或主要内容)●要求：内涵主要是概括介绍本项管理创新的基本内容，要求具有一定理论高度（300～500字）。这部分是对成果从理论上进行的高度概括，要充分体现系统性和科学性。在这方面我们是欠缺的。●内容：视创新成果的内容而定，没有统一的样本或模板。内涵的内容需要提炼、概括。●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)

18三、《主报告》编写的具体要求4、内涵与框架(或主要内容)18全面风险管理体系基本内涵兖矿集团全面风险管理体系的基本内涵是：

以公司发展战略为目标，以公司风险管理文化为基础，以风险管理信息系统为平台，以风险管理流程为依托，以管理与业务流程管控为方法，以监督与评价为手段，将风险管理理念和方法嵌入企业经营管理的全过程，在内部控制基础上搭建组织、内控、报告和评价等保障体系为核心的体系架构。19全面风险管理体系基本内涵兖矿集团全面风险管理体系的基本内涵是全面风险管理体系构建理论基础20全面风险管理体系构建理论基础20兖矿集团全面风险管理体系架构全面风险管理信息系统全面风险管理保障体系一个保障体系由四个子体系组成，包括风险管理组织体系、风险管理内控体系、风险管理报告体系、风险管理考核体系；一个基本流程由五个子流程组成，包括初始信息收集、风险辨识与评估、风险管理策略制定、风险应对方案制定、监督与改进；一个信息系统由环境信息模块、辨识评估模块、风险应对模块、监控预警模块等五大模块组成。上述基本框架达到形成和运行是建立在良好的风险管理文化之上的。兖矿集团全面风险管理体系的基本框架，可简单概括为“一个保障体系、一个基本流程、一个信息系统、一个风险文化

”。风险管理文化是全面风险管理体系提供环境基础。21兖矿集团全面风险管理体系架构全面风险管理全面风险管理一个保障全面风险管理体系主要内容兖矿集团全面风险管理体系主要内容，可以概括为“一个平台，一个机制”。一个平台，就是全面风险管理框架体系的基础平台；一个机制，就是自我报告、自我检查、自我改进的持续改进机制。（1）制定《全面风险管理办法》和编制《全面风险管理手册》，搭建全面风险管理基础平台。

（2）编制《自我评估手册》，构建持续改进机制。《全面风险管理办法》和《全面风险管理手册》是保障公司全面风险管理体系得以构建并有效运行的基本制度，是开展全面风险管理工作的纲领性文件；《自我评估手册》是全面风险管理体系中进行持续监控与改进的重要工具，有利于公司开展重要管理与业务流程的控制和监督，降低日常运营风险。

22全面风险管理体系主要内容兖矿集团全面风险管理体系主要内容，可三、《主报告》编写的具体要求5、主要做法●内容：主要做法是报告的核心内容，应详细阐述企业实施本项管理创新的具体措施，各项做法应包括以下内容：是什么？为什么这样做？怎么做的(也就是具体措施)。●要求：针对内涵与框架(或主要内容)展开写，要重点突出，体现概括性。能用图表表示的要力求用图表表示。●技巧：可辅以必要的实例、数据和图表予以说明。●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)

23三、《主报告》编写的具体要求5、主要做法231、制定建设规划，明确工作思路

（1）立足于公司实际，确定体系构建的目标与原则。

目标：培育风险管理理念，将国际先进的全面风险管理理论与方法引入到企业日常的内部管理中，分析企业内外环境、机会和威胁，力求使风险的影响程度降到最低，实现不确定环境中企业价值最大化。基本原则：一是满足香港联交所和上海证交所监管的要求；二是兼顾《山东省属企业全面风险管理指引》的精神；三是以COSO《企业风险管理-整合框架》为指导，紧密结合企业实际情况和管理习惯，力求先进性与实用性的统一。（2）明确体系建设的总体工作思路。

241、制定建设规划，明确工作思路（1）立足于公司实际，确定体1、制定建设规划，明确工作思路(续)

251、制定建设规划，明确工作思路(续)25兖矿集团出台了《兖矿集团全面风险管理办法》，明确了风险管理目标、管理组织架构及职责、工作流程及报告机制、考核指标体系、内控体系及要求等相关规定。

建立风险管理组织体系形成风险管理报告体系形成风险管理考核体系2、制定制度与办法，指导风险管理工作开展26兖矿集团出台了《兖矿集团全面风险管理办法》，明确了风险管理目3、搭建风险管理保障体系平台，夯实工作基础

风险管理保障体系建设是开展风险管理工作的基础。兖矿集团全面风险管理保障体系由组织体系、报告体系、考核体系和内控体系组成。

组织体系平台报告体系平台

考核体系平台内控体系平台

273、搭建风险管理保障体系平台，夯实工作基础风险管理保障体系28

4、落实风险管理流程，推进风险管理体系建设

兖矿集团风险管理基本工作流程

风险管理基本流程风险管理监督与改进

风险管理策略制定

风险辨识评估

1.2.5.4.3.信息沟通贯穿始终风险应对措施制定

风险初始信息收集流程运行是全员参与的过程2828

4、落实风险管理流程，推进风险管理体系建设

兖矿集团风5、搭建风险管理信息系统

风险管理信息系统安装与运行兖矿集团风险管理人员全面参与信息系统的需求调研、测试运行和多层级培训等工作。采取如下措施对系统的实际运行效果进行演练和论证。一是配合系统开发人员对系统进行反复演练，根据实际的业务需要分别进行模拟测试，发现问题及时商讨改进。二是在集团公司选取煤化公司，在煤业公司选取两个煤矿，通过实地运行进一步验证信息系统的运行效果。将兖矿集团风险管理的有关信息（制度、机构、人员、事件、指标、数据等）装入信息系统，完成信息系统初始化工作。通过扩展风险管理信息系统的多层级管理功能，实现兖矿集团风险管理工作的三级管控。295、搭建风险管理信息系统

风险管理信息系统安装与运行兖矿集团6、风险管理文化培育—风险理念的形成一是加强风险管理基础知识培训。先后数次组织人员深入学习《中央企业全面风险管理指引》、《山东省管企业全面风险管理指引》等相关法规文件，积极参加省国资委组织的全面风险管理培训班，聘请专业机构和专家到兖矿讲授风险管理知识，学习有关基础管理理论知识和技术方法。在项目开展的过程中也多次对员工进行风险管理相关培训。二是赴中央试点企业调研。多次赴中石油、国家开发投资公司、中国五矿集团等中央试点企业现场学习调研，了解试点企业开展全面风险管理工作情况，借鉴其先进经验。三是向第一会达等专业机构咨询，进行互动学习与研讨。通过调研，选择风险管理的专业咨询公司进行了咨询、学习与互动研讨，通过学习、调研与咨询活动，兖矿集团对全面风险管理工作有了更加全面、系统和直观的认识，为开展这项工作打下了良好基础。306、风险管理文化培育—风险理念的形成一是加强风险管理基础知识三、《主报告》编写的具体要求6、实施效果●内容：实施效果主要反映本企业推进管理创新所发生的显著变化，主要包括经济效益和社会效益两个部分。◆经济效益是指企业实施该项成果后产生的效益扣减实施该项成果所投入的费用而得出的效益。◆社会效益是指企业实施该项成果产生的生态效益、创造就业机会、支持公益事业、为推进我国企业管理现代化提供示范等。●方法：参阅《煤炭企业管理现代化创新成果效益计算方法》。◆单项因素直接测定法（按英语缩写为MTP）◆相关因素合成计算法（PCP）◆复合因素分离计算法（CSP）根据问题性质进行选择使用。●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)

31三、《主报告》编写的具体要求6、实施效果31提升了公司管理水平。兖矿集团管理水平不仅适应了更为严格的监管环境，而且获得了投资者及公众的高度认可，为提升公司的核心竞争力打下坚实的基础。2009年，被评为全国十佳企业、首批煤炭行业“AAA”级信用企业等。获得山东省首届省长质量奖个人贡献奖、山东省首届企业管理奖。煤业公司居“2009年度普氏全球能源企业250强”第124位，位列“2009年上市公司中联百强”第一位。经济效益明显提高。通过本项目的实施，对重大风险采取了一系列的管理措施，取得了较好的经济效益。2008-2009两年通过对重大风险监控，共减少经济损失15500万元。32提升了公司管理水平。32四、附件报告中未能详述的内容，可以附件的形式加以补充，作为评奖的重要参考。●一般包括：◆研究报告：这是形成主报告的基础。◆查新报告：证明你的项目目前有没有人搞过。◆应用证明：说明项目在多大范围应用，应用情况如何。◆鉴定证书：证明你的成果达到了怎样的水平。建议有水平、有条件的项目要进行这方面的工作。这方面的好处大家自然知道。◆奖励证书：该成果申报前获得的各种奖励，从某种程度上说明成果水平。◆其它材料●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)

33四、附件报告中未能详述的内容，可以附件的形式加以补充，作为评附件1、《兖矿集团全面风险管理手册》2、《兖矿集团2010年度风险评估报告》3、《兖矿集团2010年全面风险管理报告》

34附件34五、申报表的填写●以全国煤炭企业管理现代化创新成果《申报表》为例。●《申报表》应如实填写。主要包括以下三部分内容：●成果基本情况◆成果名称◆完成单位◆完成人。●成果简介◆成果来源、理论依据、框架结构和基本内涵◆主要研究内容◆主要做法◆实施效果●成果经济效益指标测算结果●申报企业主要经济指标完成情况表35五、申报表的填写●以全国煤炭企业管理现代化创新成果《申报表》六、成果申报1、集团公司集团公司主要有申报表和研究报告。建议应与山东省煤炭行业协会、中国煤炭工业协会申报要求接轨。2、山东省煤炭行业协会和中国煤炭工业协会两家要求的申报材料基本相同。●申报表●成果主报告●成果内容概●附件(如果不多)要统一用A4纸打印，装订成册。如果附件较多，可另装订成册。36六、成果申报1、集团公司36欢迎各位专家和领导指正谢谢！37欢迎各位专家和领导指正谢谢！37演讲完毕，谢谢观看！演讲完毕，谢谢观看！管理现代化创新成果材料编写2010年10月山东工商学院(原中国煤炭经济学院)

主讲人：席旭东教授

39管理现代化创新成果材料编写2010年10月作为国有特大型企业---兖矿集团，不仅在生产技术创新走在行业的前列，在管理创新也引领着行业的潮流。据统计，2009年全国煤炭企业管理现代化创新成果奖112项中，兖矿集团有15项获奖，占获奖总数的13.40％，其中一等奖3项占一等获奖总数(15项)的20％，二等奖7项占二等获奖总数(39项)的17.90％，三等奖5项占三等获奖总数(58项)的8.62％。

40作为国有特大型企业---兖矿集团，不仅在生产一、《主报告》总体编写要求

煤炭企业管理现代化创新成果《主报告》是反映企业在管理方面创新实践的主要材料，总体撰写要求是：1、要注意区别。●企业管理创新成果来源于实践，不是凭空想象的，不能是纯理论性的。●要体现企业对该项管理创新已从感性认知提高到理性认识，能够反映出企业管理领域的一定规律。●要区别一般题材作品。《主报告》在表述方式上应与一般的工作总结、经验介绍、学术论文、新闻报道有所区别。●要突出创新性和可操作性。在具备科学性和系统性的基础上，要突出创新性和可操作性。41一、《主报告》总体编写要求煤炭企业管理现代化创新成果《主报一、《主报告》总体编写要求2、要把握中心内容。(主要围绕三个方面)●为什么要实施管理创新，●如何有效实施即如何做的。●实施后取得了哪些效果和效益。3、要把握文字表述。●表述一定要科学、准确、清楚、严谨。●对过于专业的技术或专门术语要作出解释。●各类表格、数据、计量单位等要按照公开出版物的标准编排。●必须以第三人称或企业简称叙述。●总字数应控制在1万字左右，最多不超过1.5万字42一、《主报告》总体编写要求2、要把握中心内容。(主要围绕三个二、《主报告》结构1、基本结构有的说三部分，有的说四部分，也有的说五部分组成。我认为《主报告》原则上由以下四部分组成：●题目●目录（可以自动生成）●企业总体介绍●正文：①背景、②内涵、③主要做法、④实施效果★可以适当扩展。如：●正文：①背景、②内涵、框架与主要内容、③主要做法、④实施效果●增加参考文献●附件(另附)：报告中未能详述的内容，可以附件的形式加以补充43二、《主报告》结构1、基本结构4二、《主报告》结构2、案例例一：《全面风险管理体系构建与实践》研究成果：兖矿集团重大项目特等奖兖矿集团管理现代化创新成果特等奖中煤协会组织专家鉴定，评价结论：行业领先、国内先进44二、《主报告》结构2、案例5基

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★兖矿集团简介★全面风险管理体系构建的背景★全面风险管理体系基本内涵与主要内容★构建全面风险管理体系的主要做法

★全面风险管理体系实施效果

★附件

基

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★兖矿集团简介二、《主报告》结构

2、案例例二：《以风险管理为导向的内部控制体系

》研究成果：2008年全国煤炭企业管理现代化创新成果特等奖

《主报告》基本结构★企业简介★一、中国神华以风险管理为导向的内部控制体系的构建背景★二、中国神华以风险管理为导向的内部控制体系的基本内涵与主要内容1、基本内涵2、框架体系3、主要内容★三、中国神华以风险管理为导向的内部控制体系的运行机制★四、中国神华构建以风险管理为导向的内部控制体系的主要做法★五、中国神华以风险管理为导向的内部控制体系的实施效果46二、《主报告》结构2、案例7三、《主报告》编写的具体要求1、题目●要求：成果题目要简明扼要（用一句话表述），能够鲜明地反映出成果的核心内容及特色，一目了然，能吸引人。●注意：不要出现本企业名称、创造人姓名以及成果内容的字母缩写等，也不要以“××模式”、“××法”等命名。如：兖矿集团东滩煤矿内部控制研究与实践梅德琪先生……管理内部控制模式研究与实践物资管理ABC工作法等筹47三、《主报告》编写的具体要求1、题目8三、《主报告》编写的具体要求1、题目●技巧：◆《“4C”煤质管理体系构建与实践》(东滩煤矿，兖矿集团管理现代化创新成果特等奖)。“4C”表示：

“严控”（Strictly

Control）生产源头，提高毛煤质量；

“精控”（AccuratelyControl）洗选加工；

“稳控”（Steadily

Control）配煤质量；

“细控”（Meticulously

Control）服务过程管理。◆《“三零”工程长效机制的实施》(兖州煤业股份有限公司煤质运销部，2009年全国煤炭企业管理现代化创新成果二等奖)。“三零”表示：

管理零缺陷

产品零杂物

顾客零投诉◆《“三算合一”资金财务信息化管理平台的创建》(冀中能源邯郸矿业集团有限公司，2009年全国煤炭企业管理现代化创新成果二等奖)。“三算合一”表示：

资金预算

资金结算

会计核算等等48三、《主报告》编写的具体要求1、题目9三、《主报告》编写的具体要求2、企业简介●要求：企业总体介绍（300～500字）●内容：主要反映企业所属行业、地区、产权性质、主要业务、规模、效益及行业地位等。●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)

49三、《主报告》编写的具体要求2、企业简介10例：企业简介兖矿集团有限公司（以下简称兖矿集团）是以煤炭、煤化工、煤电铝和成套机械设备制造为主导产业的国有特大型企业。2008年末总资产791亿元，在册职工近10万人。本部拥有兖州和济宁东部两块煤田，矿区总面积435.44平方公里，截至2009年末，资源储量为40亿吨，可采储量7.6亿吨。赴外开发巨野、榆林、和顺、新疆、贵州和澳大利亚等地煤田，新增资源储量250多亿吨。所辖全资及控股子公司37家，其中控股子公司-兖州煤业股份有限公司，是中国煤炭行业第一个同时在境内外发行股票并实现纽约、香港、上海三地成功上市的企业。50例：企业简介兖矿集团有限公司（以下简称兖矿集团）是以煤炭、煤三、《主报告》编写的具体要求3、研究背景●内容：研究背景主要反映企业为什么实施本项管理创新，介绍在实施该项管理创新前存在什么问题和内外部环境发生哪些变化，以及实施该项管理创新期望达到的目标等。这也没有固定的模式，只要把“为什么”说清楚即可。●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)

51三、《主报告》编写的具体要求3、研究背景121.集团跨行业、跨区域的发展要求通过风险管理提高企业管理水平兖矿集团目前已发展成为拥有煤炭生产加工、煤化工、机械制造、电铝等综合性大型国有企业。随着涉及业务领域与投资地区的不断拓展、面临的环境日益复杂，各种内外部风险因素对集团公司的持续、健康、稳定发展构成较大的挑战。风险存在于企业管理的薄弱环节，发现和防控风险是为了加强管理，提高企业竞争力

兖矿集团的下属企业不仅分布在国内的多个省区，也在不断向国外扩展。521.集团跨行业、跨区域的发展要求通过风险管理提高企业管理水平2.外部环境的剧烈变化要求集团公司持续的

关注风险国家一系列政策对兖矿集团的战略和各大板块发展产生重要影响。国际金融风暴让兖矿集团认识到要从全面视角来关注风险。国家矿产资源税费改革、可持续发展基金、农村土地有偿流转等政策陆续出台，加大了煤炭资源开采的成本

国家宏观经济增速放缓和宏观调控政策等因素对公司资本市场运作产生直接影响

1234影响战略的重要外部环境目前国家产业政策旨在促进煤炭资源整合、发展大型煤炭企业集团，提高行业集中度。这将改变煤炭行业的竞争格局，使公司在资源获取、生产经营等环节面临更高强度的竞争

国家加大环境保护管制力度将对国内煤炭市场需求、煤化工和电解铝的产业发展等方面产生重要影响产业调控税费改革环保管制宏观经济532.外部环境的剧烈变化要求集团公司持续的

关注风险国家一系列3.国资委相关文件的出台为兖矿集团如何应对挑战指明了方向明确指出，企业开展全面风险管理建设工作应包括：风险管理初始信息、风险管理组织职能体系、风险评估、风险管理策略、风险管理解决方案、内部控制系统、风险管理的监督与改进机制七项内容。2006年6月国务院国资委公布《中央企业全面风险管理指引》。2008年，山东省国资委先后印发了《关于2008年度主要工作考核有关问题的通知》、《山东省省管企业全面风险管理指引》（试行）。风险管理初始信息风险管理组织体系风险评估风险管理策略风险管理解决方案内部控制系统风险管理监督改进543.国资委相关文件的出台为兖矿集团如何应对挑战指明了方向明确4.内控规范为风险管理奠定基础兖矿集团以香港联交所的《公司管治常规法则》、上海证交所《上市公司内部控制指引》、COSO《企业风险管理－整合框架》和财政部《企业内部控制基本规范》为基础，同时参考国内外知名企业全面风险管理的经验，开展风险管理工作。全面险管理体系香港联交所的《公司管治常规法则》财政部《企业内部控制基本规范》上海证交所《上市公司内部控制指引》美国COSO《企业风险管理－整合框架》554.内控规范为风险管理奠定基础兖矿集团以香港联交所的《公司管三、《主报告》编写的具体要求●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)目的和意义◆对现有管理提出的更高要求◆实现又好又快发展的内在需要◆满足外部监管的需要◆对内部控制的延伸56三、《主报告》编写的具体要求●举例：全面风险管理体系构建与实三、《主报告》编写的具体要求4、内涵与框架(或主要内容)●要求：内涵主要是概括介绍本项管理创新的基本内容，要求具有一定理论高度（300～500字）。这部分是对成果从理论上进行的高度概括，要充分体现系统性和科学性。在这方面我们是欠缺的。●内容：视创新成果的内容而定，没有统一的样本或模板。内涵的内容需要提炼、概括。●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)

57三、《主报告》编写的具体要求4、内涵与框架(或主要内容)18全面风险管理体系基本内涵兖矿集团全面风险管理体系的基本内涵是：

以公司发展战略为目标，以公司风险管理文化为基础，以风险管理信息系统为平台，以风险管理流程为依托，以管理与业务流程管控为方法，以监督与评价为手段，将风险管理理念和方法嵌入企业经营管理的全过程，在内部控制基础上搭建组织、内控、报告和评价等保障体系为核心的体系架构。58全面风险管理体系基本内涵兖矿集团全面风险管理体系的基本内涵是全面风险管理体系构建理论基础59全面风险管理体系构建理论基础20兖矿集团全面风险管理体系架构全面风险管理信息系统全面风险管理保障体系一个保障体系由四个子体系组成，包括风险管理组织体系、风险管理内控体系、风险管理报告体系、风险管理考核体系；一个基本流程由五个子流程组成，包括初始信息收集、风险辨识与评估、风险管理策略制定、风险应对方案制定、监督与改进；一个信息系统由环境信息模块、辨识评估模块、风险应对模块、监控预警模块等五大模块组成。上述基本框架达到形成和运行是建立在良好的风险管理文化之上的。兖矿集团全面风险管理体系的基本框架，可简单概括为“一个保障体系、一个基本流程、一个信息系统、一个风险文化

”。风险管理文化是全面风险管理体系提供环境基础。60兖矿集团全面风险管理体系架构全面风险管理全面风险管理一个保障全面风险管理体系主要内容兖矿集团全面风险管理体系主要内容，可以概括为“一个平台，一个机制”。一个平台，就是全面风险管理框架体系的基础平台；一个机制，就是自我报告、自我检查、自我改进的持续改进机制。（1）制定《全面风险管理办法》和编制《全面风险管理手册》，搭建全面风险管理基础平台。

（2）编制《自我评估手册》，构建持续改进机制。《全面风险管理办法》和《全面风险管理手册》是保障公司全面风险管理体系得以构建并有效运行的基本制度，是开展全面风险管理工作的纲领性文件；《自我评估手册》是全面风险管理体系中进行持续监控与改进的重要工具，有利于公司开展重要管理与业务流程的控制和监督，降低日常运营风险。

61全面风险管理体系主要内容兖矿集团全面风险管理体系主要内容，可三、《主报告》编写的具体要求5、主要做法●内容：主要做法是报告的核心内容，应详细阐述企业实施本项管理创新的具体措施，各项做法应包括以下内容：是什么？为什么这样做？怎么做的(也就是具体措施)。●要求：针对内涵与框架(或主要内容)展开写，要重点突出，体现概括性。能用图表表示的要力求用图表表示。●技巧：可辅以必要的实例、数据和图表予以说明。●举例：全面风险管理体系构建与实践(兖矿集团重大项目)

62三、《主报告》编写的具体要求5、主要做法231、制定建设规划，明确工作思路

（1）立足于公司实际，确定体系构建的目标与原则。

目标：培育风险管理理念，将国际先进的全面风险管理理论与方法引入到企业日常的内部管理中，分析企业内外环境、机会和威胁，力求使风险的影响程度降到最低，实现不确定环境中企业价值最大化。基本原则：一是满足香港联交所和上海证交所监管的要求；二是兼顾《山东省属企业全面风险管理指引》的精神；三是以COSO《企业风险管理-整合框架》为指导，紧密结合企业实际情况和管理习惯，力求先进性与实用性的统一。（2）明确体系建设的总体工作思路。

631、制定建设规划，明确工作思路（1）立足于公司实际，确定体1、制定建设规划，明确工作思路(续)

641、制定建设规划，明确工作思路(续)25兖矿集团出台了《兖矿集团全面风险管理办法》，明确了风险管理目标、管理组织架构及职责、工作流程及报告机制、考核指标体系、内控体系及要求等相关规定。

建立风险管理组织体系形成风险管理报告体系形成风险管理考核体系2、制定制度与办法，指导风险管理工作开展65兖矿集团出台了《兖矿集团全面风险管理办法》，明确了风险管理目3、搭建风险管理保障体系平台，夯实工作基础

风险管理保障体系建设是开展风险管理工作的基础。兖矿集团全面风险管理保障体系由组织体系、报告体系、考核体系和内控体系组成。

组织体系平台报告体系平台

考核体系平台内控体系平台

663、搭建风险管理保障体系平台，夯实工作基础风险管理保障体系67

4、落实风险管理流程，推进风险管理体系建设

兖矿集团风险管理基本工作流程

风险管理基本流程风险管理监督与改进

风险管理策略制定

风险辨识评估

1.2.5.4.3.信息沟通贯穿始终风险应对措施制定

风险初始信息收集流程运行是全员参与的过程6728

4、落实风险管理流程，推进风险管理体系建设

兖矿集团风5、搭建风险管理信息系统

风险管理信息系统安装与运行兖矿集团风险管理人员全面参与信息系统的需求调研、测试运行和多层级培训等工作。采取如下措施对系统的实际运行效果进行演练和论证。一是配合系统开发人员对系统进行反复演练，根据实际的业务需要分别进行模拟测试，发现问题及时商讨改进。二是在集团公司选取煤化公司，在煤业公司选取两个煤矿，通过实地运行进一步验证信息系统的运行效果。将兖矿集团风险管理的有关信息（制度、机构、人员、事件、指标、数据等）装入信息系统，完成信息系统初始化工作。通过扩展风险管理信息系统的多层级管理功能，实现兖矿集团风险管理工作的三级管控。685、搭建风险管理信息系统

风险管理信息系统安装与运行兖矿集团6、风险管理文化培育—风险理念的形成一是加强风险管理基础知识培训。先后数次组织人员深入学习《中央企业全面风险管理指引》、《山东省管企业全面风险管理指引》等相关法规文件，积极参加省国资委组织的全面风险管理培训班，聘请专业机构和专家到