（最新版）银行业法律法规与综合能力考试测试卷及答案解析

（最新版）银行业法律法规与综合能力考试测试卷及答案解析1.商业票据属于（）。A.

货币市场工具B.

股票市场工具C.

金融衍生工具D.

资本市场工具【答案】:

A【解析】:货币市场是短期资金融通市场，其融通的资金主要用于周转和短期投资，因为其偿还期短、流动性强、风险小，与货币相差不多，此类金融工具往往被当做货币的替代品，因此被称为“货币市场”。我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场等。2.被接管的商业银行应由（）行使该银行的经营管理权利。A.

接管组织B.

人民法院C.

中国人民银行D.

该商业银行除直接责任人员以外的管理层【答案】:

A【解析】:《商业银行法》规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力。3.在信用活动中发挥主要作用的金融机构是（）。A.

中央银行B.

政策性银行C.

投资银行D.

商业银行【答案】:

D【解析】:商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行在银行体系中占有重要的地位，在信用活动中起着主导作用。4.下列属于信托财产的性质的是（）。A.

信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别B.

信托财产与受托人固有财产相区别C.

受托人因管理、运用、处分该财产而取得的信托利益，也属于信托财产D.

信托财产受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响较大E.

除法律规定的情况外，对信托财产不得强制执行【答案】:

A|B|C|E【解析】:D项，信托财产具有独立性，可以不受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响。5.信用证诈骗罪客观方面的表现包括（）。A.

使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件B.

使用作废的信用证C.

骗取信用证D.

盗窃信用证并使用E.

以其他方法进行信用证诈骗活动的【答案】:

A|B|C|E【解析】:信用证诈骗罪，是指使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件，或者使用作废的信用证，或者骗取信用证以及以其他方法进行信用证诈骗活动的行为。信用证诈骗罪客观方面表现为行为人实施了利用信用证进行诈骗的行为：①使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件；②使用作废的信用证；③骗取信用证的；④其他方法。6.中国某公司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国内某银行对其应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速了资金周转，促进了该公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要求付款。这属于银行的（）。A.

保理业务B.

负债业务C.

代理业务D.

贷款业务【答案】:

A【解析】:保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。前者是指当应收账款付款方到期未付时，银行在追索应收账款付款方之外，还有权向保理融资申请人（销售商）追索未付款项；后者指当应收账款付款方到期未付时，银行只能向应收账款付款方行使追索权。7.下列属于《中华人民共和国担保法》规定的担保方式有（）。A.

保证B.

抵押C.

留置D.

定金E.

质押【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:担保是指按照法律规定或者当事人约定，由债务人或第三人向债权人提供一定的财产或资信，以确保债务的清偿。《担保法》规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金。8.银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处______万元以上______万元以下罚款。（）A.

10；20B.

10；50C.

20；50D.

20；100【答案】:

C【解析】:银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。9.下列关于风险管理流程的说法正确的有（）。A.

风险识别应尽可能多地识别出银行所面临的风险类别，确保覆盖银行面临的所有实质性风险B.

良好的风险识别应遵循全面性和持续性原则C.

商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，但应确保风险计量的准确性D.

风险识别应能够前瞻性地考察风险的变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质E.

风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失【答案】:

A|C|D|E【解析】:B项，良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性原则。10.行政诉讼中，被告无权（）。A.

提出上诉B.

自行向原告和证人收集证据C.

作出停止执行原具体行政行为的决定D.

改变自己所作的具体行政行为【答案】:

B【解析】:根据《行政诉讼法》的规定，在诉讼过程中，被告不得自行向原告和证人收集证据。11.按金融工具的期限划分，金融市场可以分为（）。A.

货币市场B.

期货市场C.

流通市场D.

现货市场E.

资本市场【答案】:

A|E【解析】:按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。货币市场是短期资金融通市场，其融通的资金主要用于周转和短期投资，偿还期短、流动性强、风险小。资本市场是长期资金融通市场，在资本市场上，发行主体所筹集的资金大多用于固定资产的投资，偿还期长，流动性相对较小，风险相对较高，被当做固定资产投资的资本来运用。12.对破产企业特定财产享有担保权利的债权人，可对该特定财产优先受偿，债权人的这种权利称为（）。A.

取回权B.

撤销权C.

别除权D.

追回权【答案】:

C【解析】:债务人财产的除外包括三种权力：①取回权，人民法院受理破产申请后，债务人占有的不属于债务人的财产，该财产的权利人可以通过管理人取回；②别除权，对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财产享有优先受偿的权利；③抵销权，债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。13.商业银行的绩效考核指标体系，一般应包括（）。A.

经济效益类指标B.

人力资源薪酬发展指标C.

客户营销拓展费用指标D.

风险管理类指标E.

社会责任类指标【答案】:

A|D|E【解析】:银行业金融机构绩效考评指标包括五大类：合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。14.银行业金融机构环境责任的主要内容包括（）。A.

优化资源配置，支持社会、经济和环境的可持续发展B.

倡导独立对融资项目的环境影响进行现场调查、审核C.

热心慈善捐赠、志愿者活动D.

积极主动地参与环境保护的实践和宣传活动E.

维护银行业良好的市场竞争秩序，促进银行业健康发展【答案】:

A|B|D【解析】:C项属于银行业金融机构社会责任包含的内容；E项属于银行业金融机构经济责任包含的内容。15.以下关于拨贷比的表述，错误的是（）。A.

拨贷比＝拨备覆盖率×不良贷款率B.

拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值C.

在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率的相关性不大D.

拨贷比维持在一定水平的情况下，银行多发放贷款，就需要多计提拨备【答案】:

C【解析】:拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值。计算公式为：拨贷比＝不良贷款损失准备贷款余额/贷款余额×100%。该公式也可以表述为：拨贷比＝拨备覆盖率×不良贷款率，在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率存在正相关关系。16.出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，尚不构成犯罪的，由（）处以罚款。A.

海关B.

公安机关C.

税务机关D.

建设部【答案】:

B【解析】:出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。17.关于票据权利，下列说法正确的有（）。A.

票据主债务人是汇票的付款人或承兑人B.

通过背书方式取得票据权利为原始取得C.

支付对价后取得的票据，为善意取得D.

为防止追索权的丧失，可采取作出拒绝证书的方式E.

票据权利的行使，应当在票据债务人的营业场所和营业时间内进行【答案】:

C|D|E【解析】:A项，票据主债务人包括汇票的付款人或承兑人、本票的付款人以及支票的付款人；B项，因背书而取得，因税收、继承、赠与而取得，因公司合并而取得的票据权利为继受取得。18.下列做法中错误的是（）。A.

商业银行销售理财产品，向投资者充分披露信息和揭示风险B.

商业银行发行理财产品，宣传理财产品预期收益率C.

商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不低于1万元人民币D.

商业银行从事理财产品销售活动，未挪用投资者资金【答案】:

B【解析】:B项，商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。19.董事会对（）负责。A.

监事会B.

股东大会C.

高级管理层D.

合规部门【答案】:

B【解析】:董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。20.下列行为中，属于银行业从业人员配合监管人员现场检查工作的是（）。A.

管理人员之间统一口径B.

提供检查经费C.

提供内部管理基本情况D.

转移相关账本【答案】:

C【解析】:在接受现场检查的过程中，银行业从业人员应配合监管人员审核所在机构账账之间、账表之间、账实之间的一致性，查阅外部审计报告和内部审计报告，了解和掌握业务经营和内部管理的基本情况。银行业从业人员不得无故拒绝或推诿提供有关账册、报表、审计报告以及内部管理规章，不得转移、隐匿或者毁损有关证明材料。21.票据是（）。A.

设权证券B.

要式证券C.

无因证券D.

流通证券E.

文义证券【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:票据具有以下特点：①票据是完全有价证券；②票据是要式证券；③票据是一种无因证券；④票据是流通证券；⑤票据是文义证券；⑥票据是设权证券；⑦票据是债权证券。22.《刑法》规定的主刑有（）。A.

有期徒刑B.

管制C.

拘役D.

无期徒刑E.

死刑【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:刑罚是统治阶级为了维护本阶级利益和统治秩序，以国家的名义对犯罪人实行惩罚的一种强制方法。我国的刑罚可以分为主刑和附加刑。主刑包括：①管制，是指对犯罪分子不实行关押，交由公安机关管束和人民群众监督，限制其一定自由的刑罚方法；②拘役，是指短期剥夺犯罪分子人身自由，就近强制实行劳动改造的刑罚方法；③有期徒刑，指在一定期限内剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；④无期徒刑，指终身剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；⑤死刑，指剥夺犯罪分子生命的一种刑罚方法。23.下列关于票据贴现的表述，正确的有（）。A.

商业汇票的合法持票人为了获取资金所进行的票据转让行为B.

以承兑方式所进行的转让C.

在商业汇票到期以前而进行的转让D.

以背书方式所进行的转让E.

贴付一定利息而进行的转让【答案】:

A|C|D|E【解析】:票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所做的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。24.银行监管的本质实际上是（）监管。A.

法律B.

行政规章C.

制度D.

风险【答案】:

C【解析】:市场经济首先是规则经济或者是法制经济，银行监管的本质实际上是制度监管，正如高兰所说，“监管就是制定并实施规则的一种活动”。25.下列选项中，不属于民事行为被确认无效或被撤销后，产生的法律效果的是（）。A.

返还财产B.

没收财产C.

赔偿损失D.

追缴财产【答案】:

B【解析】:根据《民法通则》第六十一条规定，民事行为被确认无效或被撤销后，产生如下法律效果：①返还财产；②赔偿损失；③追缴财产。26..银行或其他金融机构的工作人员与诈骗贷款的犯罪分子串通并为之提供诈骗贷款帮助的，既可能构成贷款诈骗罪的共犯，也可能构成职务侵占罪或贪污罪的共犯，关键区别在于（）。A.

主观方面是否是故意B.

是否采用虚构事实、隐瞒真相的方法C.

银行是否被骗D.

所侵犯的客体是否是贷款【答案】:

C【解析】:构成职务侵占罪和贪污罪均不需要受害人被欺骗，而贷款诈骗罪只有在犯罪主体采取欺诈的方法使银行受骗的前提下才可以构成。27.储户张某到银行要求提前支取其妻子的定期存款，这项业务必须遵守的规定有（）。A.

张某持有其妻子的身份证件B.

张某书面提交提前支取该项存款的正当理由C.

张某持有本人的身份证件D.

按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息E.

张某持有该项定期存款的存单【答案】:

A|C|D|E【解析】:对于定期存款，如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。如他人代取，还需提供代取人的身份证件。28.分期付款业务的特点包括（）。A.

授信金额小B.

时效要求高C.

目标客户集中D.

信用属性强E.

增长速度快【答案】:

A|B|D|E【解析】:分期付款业务是指持卡人使用信用卡进行大额消费时，由发卡银行向商户一次性支付持卡人所购商品（或服务）的消费资金，并根据持卡人申请，将消费资金分期通过持卡人信用卡账户扣收，持卡人按照与银行约定分期进行偿还的业务。分期付款业务具有目标客户分散、授信金额小、信用属性强、时效要求高和增长速度快等特点。29.我国个人贷款业务包括（）。A.

助学贷款B.

银团贷款C.

个人信用卡透支D.

个人汽车贷款E.

个人住房贷款【答案】:

A|C|D|E【解析】:个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款，主要分为四大类：个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支，其中，个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。B项，银团贷款属于公司贷款业务。30.以下关于商业银行分支机构的说法中，符合法律规定的是（）。A.

商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，但具有单独的经营许可证B.

商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，但具有单独的经营许可证C.

商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，也没有单独的经营许可证D.

商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，也没有单独的经营许可证【答案】:

B【解析】:商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。31.某支行柜员在经办借记卡取现10万元时业务操作反方向，造成短款20万元，经与客户沟通解释追回20万元。造成该事件风险的成因是（）。A.

外部事件B.

人员C.

系统D.

内部流程【答案】:

B【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。由该柜员操作失误造成的短款问题属于由人员引起的操作风险。32.巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循哪些基本原则？（）A.

没有任何境外银行机构可以逃避监管B.

宏观审慎监管与微观审慎监管并重C.

根据不同国家银行的发展情况制定不同的标准D.

监管必须是法律上的E.

监管必须是充分有效的【答案】:

A|E【解析】:巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：①没有任何境外银行机构可以逃避监管；②监管必须是充分有效的。33.《银行业从业人员职业操守》由（）监督实施。A.

司法机构B.

银行业自律组织C.

社会公众D.

银行业从业人员所在机构E.

监管机构【答案】:

B|C|D|E【解析】:从一般意义上讲，遵守职业操守，应当成为银行业从业人员自觉的职业行为。但没有一定的监督、约束机制，严重违反职业操守规定的行为得不到应有的惩罚，银行业就不能健康发展。因此，本职业操守的监督者有：银行业从业人员所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众。34.证券的代销、包销期限最长不得超过（）日。A.

30B.

60C.

90D.

180【答案】:

C【解析】:证券公司承销证券，应当同发行人签订代销或者包销协议。证券的代销、包销期限最长不得超过九十日。35.选择中介目标的可控性是指货币政策中介目标要能通过（）进行调控。A.

货币政策工具B.

金融工具C.

经济政策D.

经济手段【答案】:

A【解析】:理想的货币政策中介目标应具有可观测性、可控性、相关性。其中，可控性是指中央银行能按政策意图对所选择的中介目标和操作目标进行有效控制和调节，要处于中央银行运用的政策工具的作用范围之内。36.同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是（）拆借。A.

质押B.

抵押C.

担保D.

信用【答案】:

D【解析】:同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场，同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换。37.下列关于中央银行最后贷款人制度的表述，正确的有（）。A.

提供的是一种紧急资金援助或者支持B.

具有救助性C.

中央银行在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加，而银行体系本身又无法满足其需求时提供资金D.

提供的援助或支持是政府为银行危机买单E.

主要目标是防范系统性金融风险【答案】:

A|B|C|E【解析】:最后贷款人制度是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时，由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。最后贷款人的主要目标是防范系统性金融风险，属于全局性目标，提供的是一种紧急资金援助或者支持，这种援助或支持不是政府为银行危机买单，而是体现为政府作为行政力量在市场经济行为中的一种宏观调控作用，而作用方式则具有救助性。38.下列选项中，不属于商业银行建立垂直化风险管理体系内容的是（）。A.

将风险管理职能进一步向总行本部集中，减少不必要的中间层级B.

提高风险管理的专业化水平C.

在分行设立风险管理部门D.

风险管理部门与客户部门共同维护客户关系，提高效率【答案】:

D【解析】:商业银行建立垂直化风险管理体系包括：①建立垂直化的组织运作机制，即实行董事会风险执行委员会→总行风险管理委员会→总行风险管理部→分行风险管理部→基层行风险管理部的垂直管理线路；②将风险管理职能进一步向总行本部集中，减少不必要的中间层级，逐步形成横向延展、纵向深入的扁平化矩阵模式；③提高风险管理的专业化水平，在总行本部设立专业化评估中心和审批中心；④建立重大风险事项管理和应急处理机制，实现对全行风险的统筹和集约化管理。39.我国商业银行的最主要资产是（）。A.

库存现金B.

在中央银行存款C.

现金资产D.

贷款【答案】:

D【解析】:贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，也是银行最主要的资金运用。40.按利息支付方式划分，债券可分为（）。A.

固定利率债券B.

普通债券C.

附息债券D.

浮动利率债券E.

零息债券【答案】:

B|C|E【解析】:按不同角度可以对债券进行不同分类。按利息支付方式，债券可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。AD两项，按利率是否固定，债券可分为固定利率债券、浮动利率债券。41.下列属于债务人财产范围的是（）。A.

破产申请受理时属于债务人的全部财产B.

破产申请受理后至破产程序终结前债务人及其配偶取得的财产C.

他人应对债务人的出资D.

债务人的董事、监事和高级管理人员从企业获取的正常收入E.

取回的质物、留置物【答案】:

A|C|E【解析】:债务人财产范围包括：①破产申请受理时属于债务人的全部财产，包括固定资产、流动资产等；②破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得的财产；③他人应对债务人的出资；④债务人的董事、监事和高级管理人员利用职权从企业获取的非正常收入和侵占的企业财产，管理人应当追回；⑤取回的质物、留置物；⑥对不当行为行使追回权而取得的财产。42.商业银行的监事会由（）组成。A.

职工代表出任的监事B.

股东大会选举的外部监事C.

财务负责人D.

商业银行总行行长E.

股东监事【答案】:

A|B|E【解析】:监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和股东监事组成。CD两项属于高级管理层的成员。43.下列（）属于国务院银行业监督管理机构监管的非银行金融机构。①股份制商业银行；②基金管理公司；③农村信用社；④企业集团财务公司；⑤汽车金融公司；⑥城市信用合作社；⑦金融租赁公司；⑧期货经纪公司。A.

④⑤⑦B.

①③⑥C.

②⑧D.

④⑤⑥⑦【答案】:

A【解析】:从监督管理角度讲，除银行机构外，属于国务院银行业监督管理机构监管的非银行业机构还包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等非银行金融机构。①③⑥属于由国务院银行业监督管理机构监管的银行业金融机构；②⑧属于由证监会监管的非银行金融机构。44.下列市场中不属于货币市场的是（）。A.

国库券市场B.

票据市场C.

银行间同业拆借市场D.

银行间债券回购市场【答案】:

A【解析】:货币市场是短期资金融通市场，主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场等。45.物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，下列不属于物权的是（）。A.

所有权B.

用益物权C.

担保物权D.

债权【答案】:

D【解析】:根据《物权法》第二条规定，物权包括所有权、用益物权和担保物权。所有权是物权中最完整、最充分的权利，担保物权和用益物权都是从所有权派生出来的。46.小李在2015年3月3日存入一笔30000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款利率为0.99%，活期存款利率为0.36%，存款满1个月后，小李取出了10000元，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是（）元。A.

3.10B.

5.30C.

16.5D.

12.4【答案】:

A【解析】:提前支取的定期存款计息方式如下：支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的10000元应按活期存款利率0.36%计息。积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息，其计息公式为：利息＝累计计息积数×日利率，其中，累计计息积数＝每日余额合计数。银行使用年利率除以360天折算出日利率。3月份共有31天，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是10000×0.36%×（31/360）＝3.10（元）。47.货币的本质决定了货币是（）。A.

具有价值和使用价值的普通商品B.

具有使用价值的普通商品C.

是固定充当一般等价物的特殊商品D.

是固定充当一般等价物的普通商品【答案】:

C【解析】:货币的本质表现为：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特殊商品，体现商品生产者之间的社会关系。48.（）监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产来满足未来至少30天的流动性需求。A.

流动性覆盖率B.

存贷比C.

流动性比例D.

贷款拨备率【答案】:

A【解析】:流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率＝合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量。49.发卡银行常用的催收手段包括（）。A.

外包公司催收B.

法务催收C.

短信催收D.

信函催收E.

电话催收【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:发卡银行常用的催收手段包括：短信催收、信函催收、电话催收、上门催收、法务催收、外包公司催收等方式。50.商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。A.

70%B.

25%C.

80%D.

75%【答案】:

B【解析】:流动性比例的计算公式为：流动性比例＝流动性资产余额÷流动性负债余额。流动性比例的最低监管标准为不低于25%。51.货币的职能有（）。A.

价值尺度B.

流通手段C.

价格尺度D.

贮藏手段E.

支付手段【答案】:

A|B|D|E【解析】:货币的职能是货币本质的具体体现，货币在与商品交换发展过程中，逐步形成了价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世界货币等职能。52.下列属于监管当局对银行类金融机构现场检查的内容的有（）。A.

管理与内控完善程度B.

资产负债结构及流动性状况C.

收益结构及真实盈利水平D.

资产质量和资产损失准备金充足程度E.

遵守法律、法规情况【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:常规性的现场检查，应主要包括以下内容：资产质量和资产损失准备金充足程度，实际资本充足水平，资产负债结构及流动性状况，收益结构及真实盈利水平，市场风险水平及管理能力，管理与内控完善程度，以及遵守法律、法规情况。通过现场检查，还要检查非现场监管难以监管和发现的问题。53.保证担保的范围包括（）。A.

主债权B.

利息C.

违约金D.

损害赔偿金E.

实现债权的费用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。54.绩效考评结果的应用至少应当包括（）。A.

评定等级行B.

确定管理授权C.

分配信贷资源和财务费用D.

核定绩效薪酬总额E.

评价高级管理人员和确定其绩效薪酬【答案】:

A|B|C|D|E【解析】