国际贸易与金融管理教材

国际贸易与金融教学目的：了解金融的概念重难点：国际贸易课时：2班级：15秋幼师1班目录绪论第一章国际收支第二章汇率和汇率制度第三章国际储备第四章外汇交易第五章外汇管制与外汇风险管理第六章国际金融市场第七章国际资本流动第八章国际金融组织第九章国际货币制度绪论一、国际金融的概念1、金融金融是指以金融机构为中心的货币流通和信用活动以及与之相关的经济活动的总称。关键词：金融机构、货币、信用。我国的金融机构：银行：中央银行（中国人民银行）政策性银行国家开发银行中国进出口银行中国农业发展银行商业银行国有独资商业银行 股份制商业银行 城市合作银行金融机构是专门从事货币信用活动的中介组织。包括各类银行及非银行金融机构。国有独资商业银行中国工商银行中国农业银行中国银行中国建设银行股份制商业银行交通银行深圳发展银行中信实业银行中国光大银行华夏银行中国投资银行招商银行广州发展银行中国民生银行等投资公司信托公司保险公司证券公司城乡信用合作社证券交易所在境内开办的外资、侨资、中外合资金融机构。非银行金融机构货币什么是货币？货币在经济生活中的应用1、人们的日常生活天天要接触货币2、企业的经营活动离不开货币3、一国的财政支出与收入需要货币4、国与国之间的政治上、经济上等的交往也需要货币

1.“你带钱了吗？”2.“她很有钱。”3.“他赚很多钱。”－－通货－－财富－－收入

经济学家们既不把货币定义为狭义的通货，也不失之过宽地定义为所有财富，而是根据货币的职能来下定义。

任何一种能执行交换中介、价值标准或完全流动的财富贮藏手段职能的物品都可看成是货币。货币是指在商品和劳务的支付或债务的偿还中被普遍接受的东西货币是一种特殊的商品。商品具有价值和使用价值主币与辅币信用借贷活动。特点：到期还还本付息。类型：银行信信用商业信用消费信用国家信用国际信用金融的内容：：货币的发行行与回笼，存存款的吸收与与支付，贷款款的发放与收收回，外汇的的买卖，股票票债券的发行行与流通转让让，保险、信信托和货币结结算等。二、国国际金金融三三大规规律三、国国际金金融研研究的的主要要内容容包括理理论和和实务务两大大部分分理论研研究是是在对对国际际金融融活动动进行行抽象象、归归纳和和推理理的基基础上上，对对一些些基本本概念念进行行界定定，对对国际际金融融活动动中的的基本本关系系和基基本规规律进进行揭揭示，，对不不同的的国际际金融融观点点进行行阐述述。3、资资本流流动规规律1、国国际收收支不不平衡衡规律律2、汇汇率变变动规规律具体包包括以以下几几个方方面：：1、国国际收收支及及其不不平衡衡的调调节2、外外汇与与汇率率3、国国际储储备4、外外汇交交易5、外外汇管管制与与外汇汇风险险管理理6、国国际金金融市市场7、国国际资资本流流动8、国国际金金融机机构9、国国际货货币制制度实务研研究包包括国国际金金融业业务的的程序、方法和条件。第一章章国国际际收支支国际收收支的的概念念国际收收支平平衡表表的编编制国际收收支的的分析析国际收收支的的调节节措施施第一节节国国际收收支平平衡表表一、国国际收收支的的概念念凡是涉涉及一一国外汇收收支的各种种国际际经济济交易易都属属于国国际收收支的的范畴畴，并并把外外汇收收支作作为国国际收收支的的全部部内容容，这这时的的国际际收支支就是是人们们所称称的狭狭义国国际收收支。狭义义国国际际收收支支：：4、、反反映映的的是是全全部部的的经经济济交交易易广义义的的国国际际收收支支：在一一定定时时期期内内（（通通常常指指一一年年））一一国国居居民民与与非非居居民民之之间间进进行行的的所所有有经经济济交交易易的的统统计计记记录录。。理解解国国际际收收支支的的概概念念应应该该注注意意的的几几个个问问题题：：1、、居居民民与与非非居居民民之之间间的的交交易易2、、国国际际收收支支是是一一个个流流量量指指标标3、、国国际际收收支支不不是是以以支支付付为为基基础础而而是是以以交交易易为为基基础础居民民与公民民的概概念念不不同同IMF(InternationalMonetaryFunds)---国国际际货货币币基基金金组组织织规规定定：：1、、大大使使馆馆、、驻驻外外军军事事人人员员是是所所在在国国家家的的非非居居民民。。2、、联联合合国国、、国国际际货货币币基基金金组组织织等等国3、受雇在本国驻外使领管工作的外交人员属他们本国的居民，是驻在国的非居民；而受雇在外国使领管工作的雇员，属于本国居民。二、国际收收支平衡表表根据《国际际收支手册册》(第5版)，标标准组成成部分由两两大帐户组组成：经常常帐户，资资本和金融融帐户。1、国际收收支平衡表表的概念国际收支平平衡表是按按特定帐户户分类,系系统记载载在一定时时期内，一一个经济实实体与世界界其它地方方（作为一一个整体））所进行的的各项经济济交易项目目及金额的的一种统计计报表。2、国际收收支平衡表表的构成经常帐户货物服务收入经常转移资本与金融融帐户资本帐户（（含资本转转移及非生生产、非金融资产产的收买与与放弃）金融帐户（（含直接投投资、证证券投资、、其他投资、、官方储备备）错误与遗漏漏帐户国际收收支支构构成《国际收支支手册》(第5版)的规定（1）经常常帐户经常帐户包包括货物、服务、收入和经常转移。货物包括一般商商品、用于于加工的货货物、货物物修理、各各种运输工工具在港口口购买的货货物及非货货币黄金。。IMF规定定：不论是是进口还是是出口均按按FOB价统计。服务包括：运输输旅游其他各类服服务。含运输和旅旅游项目下下没有包括括的国际服服务交易，，如通讯服服务、保险险服务、金金融服务、、专有权利利使用费和和特许费等等。收入包括：职工工报酬投资收入直接投资收入债券投资收入其他形式的投资收入。

经常转移转移分为经经常转移资本转移(在资本与与金融帐户户中反映)包括：各级级政府的无无偿转移私人的无偿偿转移各级政府的的无偿转移移，如战争争赔款、政政府间的经经援、军援援和捐赠，，政府与国国际组织间间定期缴纳纳的费用，，以及国际际组织作为为一项政策策向各级政政府提供的的转移。私人的无偿偿转移，如如侨汇、捐捐赠、继承承、赡养费费、资助性性汇款、退退休金等。。（2）资资本和金金融帐户户资本和金金融帐户户由资本帐户户和金融帐户户两大部分分组成。。资本帐户户包括资本转移移和非生产、、非金融融资产的的收买或或放弃弃。资本转移移：a、固定定资产所所有权的的转移；；b、同固固定资产产收买或或放弃相相联系的的或以其其为条件件的资金金转移；；c、债权权人不索索取任何何回报而而取消的的债务。。非生产、、非金融融资产的的收买或或放弃：：各种无形形资产，，如专利利、版权权、商标标、经销销权等以以及租赁赁或其他他可转让让合同的的交易。。金融帐户户包括：一一经济体体对外资资产和负负债所有有权变更更的所有有交易。。金融帐户户又划分分为:直直接投资资证券投资资其他投资资储备资产产其他投资资包括长长短期的的贸易信信贷、贷贷款、货货币和存存款以及应收收款项和和应付款款项。储备资产产包括货货币黄金金、特别别提款权权、在国国际货币币基金组织的的储备头头寸、外外汇和其其他债权权。国际收支支平衡表表的一般般格式项目借方贷方差额经常帐户货物服务收入经常转移资本与金融帐户资本帐户资本转移非生产、非金融资产的收买与放弃金融帐户直接投资证券投资其他投资官方储备错误与遗漏帐户合计三、国际际收支平平衡表的的记帐原原则复式记帐帐原理对于任何何一笔经经济交易易都要用用相等的的金额，，在两个个或两个以上上的有关关帐户中中作相互互联系的的登记。。在记录过过程中体体现“有借必有有贷，借借贷必相相等”原则。在国际收收支平衡衡表中借方记录用负负号表示示，记录录本国实实际资源源（商品品和劳务务）的进进口以及及本国对对外资产产增加或或负债减减少的金金融项目目。贷方记录用正正号表示示，记录录实际资资源的出出及对外外资产减减少或负负债增加加的金融融项目例题：列举六笔笔交易说说明国际际收支平平衡表的的编制。。1、甲国国某公司司向B国国出口价价值100万美美元的设设备，这这一出口口行为导导致该公公司在B国的银银行存款款增加。。借：银行行存款100万美美元贷：出口口100万美元元2、C国国以价值值100万美元元的设备备投入甲甲国，兴兴办合资资企业。。借：进口口100万美美元贷：长期期投资100万美元元3、甲国国居民到到D国旅旅游，花花掉其10万美美元的存存款。借：服务务10万美元元贷：银行行存款10万万美元借：经常常转移100万美元元贷：官方方储备40万美美元出口60万美美元5、甲国国某企业业在海外外投资所所得利润润150万美元元，其中中75万万美元用用于当地地的再投投资，50万美美元购买买当地商商品运回回国内，，25万万美元调调回国内内结售给给政府以以换取本本国货币币。借：直接接投资75万美元元商品进口口50万美美元官方储备备25万美美元贷：收入入150万万美元4、甲国国政府动动用外汇汇储备40万美美元向E国提供供无偿援援助，另另提供相相当于60万美美元的药药品援助助。6、甲国国居民动动用在国国外的存存款40万美元元，购买买外国某某公司的的股票。。借：证券券投资40万美元元贷：银行行存款40万万美元国际收支支平衡表表的一般般格式项目借方贷方差额经常帐户26031050货物15016010服务10-10收入150150经常转移100-100资本与金融帐户240190-50资本帐户资本转移非生产、非金融资产的收买与放弃金融帐户240190-50直接投资7510025证券投资40-40其他投资10050-50官方储备254015错误与遗漏帐户合计50050002.根据据复式记记帐中“借贷总相相等”的原则，，国际收收支平衡衡表的贷贷方之和和应等于于借方之之和，经经常项目目和资本本项目所所发生的的差额应应以官方方储备的的增或减减来平衡衡，而最最终表中中全部帐帐户的净净余额应应为零。。但实际际上，在在国际收收支核算算中，由由于各种种国际经经济统计计资料来来源不一一，收集集不完整整，以及及其它人人为蛩的的影响，，平衡表表几乎不不可避免免地会出出现净的的借方差差额或贷贷方差额额。因此此，单独独人为设设立了一一个平衡衡各类帐帐目的“错误与遗遗漏”项，数目目与上面面的余额额相等，，而符号号相反。。注意:1.反映映在国际际收支平平衡表上上的国际际储备是是增加额额而不是是持有额额,且储储备增加在借借方,减少在贷贷方.第二节国国际收支支分析及及其调节节一、国际收支支不平衡衡的含义义1.自主主性交易易2.补偿偿性交易易(调节节性交易易)自主性交交易是指指完全由由于经济济目的而而自主进进行的交交易。如为追逐逐利润而而进行的的商品和和劳务的的输出入入.自主性交交易体现现的是各各经济主主体或居居民个人人的意志志，具有有自发性性和分散散性，往往往收支支不能相相抵，补偿性交交易是一一国为弥弥补或调调节自主主性交易易出现的的差额而而进行的的经济交交易。如，入超超国向外外国政府府或国际际金融机机构借款款，入超超国动用用黄金、、外汇储储备应付付逆差等等。补偿性交交易是一一种融通通性交易易，它体体现了一一国政府府的意志志，具有有集中性性和被动动性的特特点，并并不因为为它本身身的理由由而是因因为其它它交易（（即自主主性交易易）而发发生。国际收支不不平衡即指指自主性交交易的不平平衡自主性交易易:经经常项目目长期资本项项目短期的资本本项目?例如一国为为弥补自主主性交易赤赤字，采取取紧缩货币币政策，提提高利率，，吸引了短短期资本的的流入。从货币当局局的角度来来看这些交易是是有意识的的政策作用用结果，应应属于补偿偿性交易从私人交易易主体的角角度看这些交易的的动机是为为了追逐更更大的利益益，又不能能将其与原原本出于安安全、投机机等目的的的自主性短短期资本交交易完全分分开。所以判断国国际收支是是否平衡的的方法，在在理论上十十分有益，，但在统计计上却难加加以区别。。因此，一国国在分析国国际收支状状况时，往往往无法运运用这种方方法，而实实际采用几种重要的的差额来相互补充充分析本国国的国际收收支状况这些差额主主要包括:贸易收支差差额经常项目差差额基本帐户差差额官方结算差差额贸易收支差差额是商品品进、出口口收支的差差额。经常项目差差额包括货货物、劳务务、收入和和所有经常常转移交易的差额额、基本项目包包括经常项项目和长期期资本项目目。官方结算差差额是指基基本项目加加私人短期期资本收支支的差额。。二、国际收支不不平衡的原原因及其影影响主要原因有有以下几种种：1、偶发性。2、周期性。3、结构性4、货币性。5、收入性。国际收支失失衡经常发发生,所以以国际收支支不平衡是是个规律、、国际收支不不平衡一方方面影响一一国对外经经济的发展展;另一方面会通通过各种传传递机制对对国内经济济的稳定和和发展产生生影响,所以以要调节国国际收支、、问题是调顺顺差还是逆逆差?逆差会造成外汇汇短缺，引引起外币升升值的压力力。如果该该国货币当当局不愿出出现本币贬贬值，就必必然耗费国国际储备进进行调整和和干预。这这样会造成成本币供应应的缩减，，影响本国国的生产和和就业，而而且国际储储备的下降降，削弱了了该国的金金融实力，，会对其在在国际上的的信誉造成成损害、如如果该国货货币当局任任由汇率自自由浮动，，则本币汇汇率大幅度度下跌会削削弱该国货货币在国际际上的地位位，造成金金融市场的的波动。长长期、巨额额的国际收收支逆差还还会造成大大量的对外外负债，使使该国的出出口创汇主主要用于