财务部门规章制度守则

—财务部门规章制度守则在进展不断提速的社会中，需要运用制度的场合越来越多，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。什么样的制度才是有效的呢？下面是由给大家带来的财务部门规章制度守则7篇，让我们一起来看看!财务部门规章制度守则篇1一、现金管理制度1、现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经工程经理、部门经理、总经理审批后到财务支取。2、凡借现金XXX0元以上的必需提前与出纳商定，以便提前准备。3、劳务费发放时间定为每周五下午。各工程劳务费自发放之日起限三个月内取走，超过三个月不取者视为自动放弃，数额归公司全部。4、各部门所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交财务出纳统一管理，不准挪用。二、支票管理制度1、支票必需符合以下要求方能收取①不能撕毁，破损或涂改。②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完好清晰；支票右上部应有交换行号；加密的支票应提供密码。③支票有效期为十天，对于已填好的支票，必需检查大小写金额是否相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。2、运用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经工程经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销，如不按时报销，出纳有权拒发新的支票。3、XXX元以上的费用支出，原则上以支票结算为主，领用支票后应妥当保管，不得丧失，如由于责任心不强丧失支票，损失由个人负责。三、工程费用（带工程号的）申请及报销1、凡工程费用需在工程经理、部门经理、总经理审批的“立项通知书”“工程预算表”送达财务前方可申请工程费用。2、购置工程用品、支付工程费用需由部门指定人员依据工程预算方案，填好现金或支票借款单，经工程经理、部门经理签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。3、工程费用的报销：必需在原始发票反面注明工程号、由经手人、工程经理、部门经理签字，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，依据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。4、给外地协作单位办理电汇、汇票等汇款的，应先取得协作单位开据的正式发票，然后填写“汇款通知”并付与协作单位签订的付款协议一并由工程经理、部门经理、在发票背后及“汇款通知”上签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款。5、支付工程劳务费，由相关督导填写“劳务费发放表”经工程经理、部门经理签字，需要由银行代发的于每月10日之前报财务由财务负责报总经理审批后统一办理、需要本人领取现金的于每周周三前报财务由财务负责报总经理审批后于每周五下午1：00—5：00发放。6、差旅费报销由报销人按公司差旅费报销规定填写“差旅费报销单”，经出纳审核后报工程经理、部门经理签字，由财务负责报总经理审批后予以报销。未能在规定时间内报销的，不预支付下一次差旅借款；如特别原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的，需写明原因，由部门经理、总经理审批后予以报销。附件：差旅费报销规定1、公司员工出差一般选择乘坐火车，如遇特别情况，需填写购置机票申请单，经部门负责人，总经理批准后，方可乘坐飞机。2、差旅费借款，应在立项通知书送达财务前方可支取，出差回来后五日内报销。3、住宿标准及差旅补助标准：单位：元人员住宿标准食杂补助正式员工20X0临时人员20X0出差当日12：00前离京，补助按一天计算；12：00后离京，补助按半天计算。出差返京之日8：00前到京，无差旅补助；8：0012：00到京，补助按半天计算；12：00后到京，补助按一天计算。4、来回机场一律乘坐民航大巴。假如班机过早（过晚）或携带物品较多可申请公司派车接送。5、宾馆住宿费中一律不得包含餐费（包括早餐）。6、返程车票或机票在22：00之前的，应在12：00之前退房。返程车票或机票在22：00之后的应在18：00前退房。7、出差人员的住宿费超支自理，交通费、电话费实报实销，差旅补助按实际出差天数计算。8、两人（同性）同时在同一地点出差，住宿费标准按一人报销。9、出差乘坐火车的可领取乘车补助（短途除外），按每小时8元计算。（乘车时间以铁路列车时辰表为准。财务部门规章制度守则篇2为标准团队人员行为、建立市场秩序，树立良好的企业形象，特制定本条例：第一条：建立市场领导机构：市场策略管理委员会，工作职责：能够有效地执行公司的各项决策，全面分析团队情况，统筹规划、部署各项团队工作，培育人才及目标管理。第二条：对关于公司及团队所存在的问题，必需遵守向上级反应的原则，对于传播公司或团队负面信息的相关人员，一经核实，第一次X告，第二次停发奖金，第三次直接开除。第三条：销售团队之间严禁显现抢线拉线行为、客户跳团队等恶劣行为，若显现以上情况，直接开除（依据公司规定，以首次到公司签到登记信息为准，爱护期为七天）。第四条：对于团队中不负责任和不作为的，市场人员可以向公司申请费用补贴（此费用从利益相关团队收入的10%，直接介绍人收入的20%中扣除），若不同意，可向公司申请成立X销售团队。第五条：对于一个销售员的去留，由直接销售员和团队总负责人选择，公司审批备案，其他人严禁参与。第六条：市场中显现任何问题，实行逐级汇报，协调解决原则，若显现跨级直接找总经理或董事长的市场人员，对该人所属进行罚款惩罚。第七条：市场中若显现以拉客户为目的，并许诺特别政策或利益为诱饵的，一经查实直接开除。第八条：公司客户信息严禁更改，如遇特别情况的原因造成姓名显现错别字的，需缴纳服务费XXX元；其他情况需缴纳服务费XXX0元，本人写申请，销售员和团队签字，总经理审批后交由技术部X作；对于遗忘密码需要查看或者修改的，需缴纳XXX元服务费，服务费交至财务部，公司审核通过后直接递交至技术部X作。第九条：市场中一经发现不正值男女关系并造成恶劣影响的，直接开除。第十条：市场运作中严禁有任何经济纠纷，如造成恶劣影响，直接开除。财务部门规章制度守则篇3一、总则1、公司财务施行“方案”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的方案内的支付，由相关各部门总监的书面授权，财务负责人监核即可办理；属方案外的，必需有公司总经理的书面授权，财务规章制度。2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、按时、精确、完好。二、财务工作岗位职责（一）财务总监职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司详细情况建立标准的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。3、进行本钱费用预测、方案、掌握、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。4、其他相关工作。（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和看法。3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，强化财务管理。6、参与公司各项资本经营活动的预测、方案、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。7、组织指导编制财务收支方案、财务预决算，并监督贯彻执行；帮助财务经理对本钱费用进行掌握、分析及考核。10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。12、完成领导交办的其他工作。（三）会计职责1、根据国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字精确、账目清晰、处理按时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。（四）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，按时核对，保证帐实相符。三、现金管理制度1、全部现金收支由公司出纳负责。2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应依据审批无误的收支凭单逐笔挨次登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。3、库存现金超过3000元时必需存入银行。4、出纳收取现金时，须立刻开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。5、任何现金支出必需按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必需预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支显现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。四、支票管理1、支票的购置、填写和保存由出纳负责。2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应依据审批无误的收支凭单，逐笔挨次登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。3、出纳收取支票时，须立刻开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。4、支票的运用必需填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管（经理）总经理签字后出纳方可开出。5、所开出支票必需填写收款单位名称。6、所开支票必需由收取支票方在支票头上签收或盖章。五、印鉴的保管1、银行印鉴必需分人保管。2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务总监和出纳负责保管。六、现金、银行存款的盘查1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。2、出纳应依据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调整表”进行检查核对。3、其它依据相关会计制度及法规执行。财务部门规章制度守则篇41、负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支方案；审核各项资金运用和费用开支；清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。2、负责公司会计核算工作。遵守国家公布的会计准则、财经法规，根据会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；根据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐，按时记帐、结帐、对帐，做到日清月结，帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。3、负责公司本钱核算和本钱管理。设置本钱归集程序和本钱核算帐表，做好本钱核算，掌握本钱支出，搜集登记汇总各项本钱数据资料，按时、正确地为本钱预测、掌握、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、装备、材料款项，协作工程部等部门做好工程、材料装备款的结算及竣工工程决算；完善各项本钱辅助帐的设置，健全各项统计数据。4、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，推断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。5、协作公司内部审计。依据上述工作范围和职责，为强化财务管理，特制定本制度。财务部门规章制度守则篇5第一章总则1.为了标准学校工会的财务行为，强化财务管理，提高工会经费的合理、有效的运用，使工会在学校改革、稳定、和谐、进展的大局中，更好地担负起自身的各项根本职能。依据《会计法》、《会计基础工作标准》、《工会法》和县教育工会有关规定，结合学校工会实际，特制定本制度。2.学校工会财务管理工作是在校工会主席直接领导下，依据国家的有关法律、法规和财务规章制度，坚持依法理财、标准操作，确保工会经费运作合理、合法、安全有效，保障校工会的各项活动正常开展。3.工会财务管理主要任务是：依法多渠道筹集工会事业资金、合理编制工会预算，对预算执行过程中进行掌握和管理，合理配置资源，保证工会在事业活动经费的合理，合法和有效性。4.学校工会财务管理原则：坚持依法理财原则，坚持民主管理原则，坚持工会主席负责制原则，坚持手续完备原则，坚持勤俭节约原则，坚持预算管理原则，坚持收支两条线原则。第二章管理机构及职责5.工会财务施行“统一领导，集体管理”体制，财务常常性收支施行由工会主席“一支笔”审批制，超出500元权限及其他工会重大决策，重大投资事项需工会委员会商量，同意后报请主管校领导和上级工会批准后，方能执行。6.学校工会必需设置独立会计帐户，担任财务工作人员，原则上应持证上岗，会计、出纳、经审不能由同一人担任，认真履行工会财务管理职责。第三章工会预算管理7.工会依据本年度的工作规划，任务及重大活动、工程，在分析上年预算执行情况的基础上合理、全面的编制工会年度财务收支方案。8.工会应坚持“量入为出，收支平衡”的预算编制原则，收入预算坚持主动稳妥，支出预算坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。9.工会年度预算应由学校工会委员会集体商量后共同审定。10.工会财务不得编制赤字预算。如要调整预算或遇特别情况需追加预算时，须经工会委员会集体商量报学校分管领导，同时上报县教育工会审核批准前方可追加。第四章工会收入管理11.会费收入，工会会员每年按本人工资额（包括岗位工资和薪级工资）的0.5%向工会组织缴纳的会员费，学校工会每年初按行政转来的会费数额入帐，工会用来开展各项工会会员活动工程，不得用于其他。12.上级补助收入，是上级工会拔入的指定工程收入，如建设“教工之家”购置文体装备等工程内容。13.行政补助收入，是学校行政赐予工会的补助款，包括基建、修理、帮困、老师暑期疗养活动等工程，做到专款专用。14.其他收入，是上述规定以外的各项收入。如：投资收益，捐赠收入、利息收入等等，其他各项收入必需符合国家规定的各项收费标准，范围并运用规定的合法票据。第五章工会支出管理15.会员活动费，是工会开展群众性的活动和会员特别困难补助的费用，要做到面对广阔会员，不能用于职工福利补贴，会费原则上应合理布置，当年无赤字，无结余。16.职工活动费是工会开展教育、文体、宣传等活动费用，对发放的有关纪念品应予以登记造册和签收。17.工会业务费，用于工会职能，自身建设和开展业务等方面的费用，主要由工会干部培训费、工代会、经审会等各项会议费，工会干部探望病人，帮困补助以及其他专项费用构成。工会应对困难教职工的关怀、照料落实到位，把握好帮困政策和补助标准。18.其他支出，是指工会其他活动的支出。第六章现金与支票的管理19.严格遵守《现金管理条例》，掌握好库存现金，帐面余额每季度与银行帐户对帐单进行核对，使帐面余额与银行对帐单的余额按规定调整后相符合。20.超出XXX0元以上的支出必需运用支票。在支付现金时，必需由收款人本人签字。21.工会在组织会员外出活动时，如确需要备用现金时，必需经工会主席批准后办理借款手续，在活动结束一周内办结束算手续。22.在领用支票时，须经工会主席同意前方可将支票交给经办人员，财务人员应将支付的支票日期、收款单位、金额填写齐全。有效收据盖有关单位财务章必需与支票填写的收款单位名称完全全都。第七章财务稽核管理23.学校工会财务应建立会计、出纳岗位，并明确岗位职责：出纳员职责：1）办理现金收付和银行结算业务，严格根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，依据审核人员审核签章的收付凭证，经工会主席审批后，进行复核，办理款项收付。对于重大开支工程，必需经学校工会委员会集体审核签章。2）库存现金不得超过银行核定的限额超过部分要按时存入银