人身保险章监管

第10章人身保险监管10-1人身保险监管的界定保险监管的体系监管主体：宏观层次：立法、政府监管；中观层次：行业自律、信用评级机构、独立审计机构等；微观层次：保险公司的管理、内控机制。监管对象：保险人、保险中介、投保人、受益人、被保险人。连接保险监管是指政府的监管我国的监管机构—保监会监管对象：合法的经营保险活动的违法经营保险经营活动的连接：为什么对保险业实行比一般工商企业更严格的监管保护被保险人的利益保险业经营风险具有长期隐蔽性保险业涉及社会公共利益对保险业的严格监管体现在那些方面？保险公司的设立资本金要求高管对外投资偿付能力要求10-2人身保险机构的监管人身保险机构的监管是对人身保险机构的组织形式、市场准入、变更、撤销、退出以及人身保险中介的监管。监管的法律依据：《保险法》、《保险公司管理条例》、《外资保险公司管理条例》10-2-1市场准入监管组织形式设立条件审批原则设立原则：合理布局、公平竞争、有利于我国保险市场和金融体系的稳定；最低开业资本金数额原因对从业人员的规定高管专业技术人员对组织机构和管理制度的规定对硬件设备的规定对股东的规定设立外资保险公司的规定设立程序分支机构的设立全国性公司区域性公司增设保险公司设立代表处的规定10-2-2人身保险公司变更的监管修改公司章程变更地址增加或减少资本金股权转让改变组织形式调整业务范围变更公司名称分立和合并分立包括派生分立、新设分立合并包括吸收合并、新设合并10-2-3人身保险公司市场退出的监管解散解散原因经营人寿保险业务的保险公司除分立、合并外不得解散。原因。解散清算定义：指保险公司出现法定解散事由后，依法结清公司的债权债务，消灭公司法人资格的行为股东大会确定人选成立清算组清算组的职权撤销和和清算算撤销定定义：：指保保险公公司违违反法法律、、行政政法规规，被被保险险监管管部门门吊销销经营营保险险业务务许可可证，，强制制关闭闭的行行为保险公公司可可导致致被撤撤销的的事项项：超范围围经营营保证金金、准准备金金、保保险保保障基基金、、公积积金项项下再保险险项下下违规运运用保保险资资金违规设设立分分支机机构、、代表表处未经批批准合合并、、设立立破产和和清算算破产定定义：：保险险公司司不能能支付付到期期债务务，由由债权权人或或保险险公司司自己己向人人民法法院提提出申申请，，经保保险监监管部部门同同意后后，由由人民民法院院宣布布其破破产清清算。。保险公公司不不能支支付到到期债债务有有三层层含义义到期债债务不能清清偿为为持续续状态态一般债债务人寿保保险公公司宣宣布破破产时时，其其持有有的人人寿保保险合合同和和准备备金有有特殊殊规定定：达成转转让协协议，，转让让给其其他经经营人人寿保保险业业务的的保险险公司司，转转让方方案报报保监监会批批准，，长期期人身身保险险保单单的预预定利利率，，保监监会可可调整整。不能达达成转转让协协议，，保监监会指指定一一家或或多家家接受受。各国对对保险险公司司的破破产都都采取取防止止和限限制的的原则则：注重以以偿付付能力力为核核心的的监管管若出现现财务务危机机，采采取措措施帮帮助，，如接接管、、安排排再保保险、、与财财务状状况好好的公公司合合并债权人人提出出破产产请求求后，，与债债权人人协商商，与与其达达成和和解，，帮助助保险险公司司取得得和解解，避避免破破产等等。10-2-4对对中中介人人的监监管保险代代理人人资格监监管业务监监管：：不得得采用用不良良手段段，包包括越权、、超范范围代代理误导陈陈述恶意招招揽回扣利用职职务之之便强强迫投投保帐簿管管理/财务务监管管10-3人人身身保险险的业业务监监管业务范范围经营区区域保险合合同条条款保险费费率监管原原则：：足够够、合合理公公平再保险险安排排10-3-3投投资资监管管投资渠渠道投资比比例限限制10-4人人身身保险险偿付付能力力监管管资本金金保证金金准备金金最低偿偿付能能力监监管保险公公司偿偿付能能力介介绍最低偿偿付能能力要要求定义：：资产产-负债=资产净净值，，资产产净值值道最最低水水平称称为最最低偿偿付能能力要要求。。最低偿偿付能能力要要求设设定标标准：：要求求保险险公司司再一一定的的概率率下可可以维维持其其偿付付能力力，比比如99%计算方方法：：体现现保险险公司司经营营相关关的风风险。。美国的的偿付付能力力监管管财务报报告要要求提供年年度、、季度度财务务报表表，对对其所所提供供信息息道准准确性性、合合理性性进行行评价价，决决定是是否进进一步步调查查。分别编编制通通用会会计准准则报报表（（GAAP）、法法定会会计准准则报报表(SAP)区别：：未认认可资资产、、递延延首年年费用用、证证券使使用市市场价价值还还是使使用账账面价价值。。保险监监管信信息系系统（（IRIS）目的：：协助助监管管机构构监控控保险险公司司财务务状况况，发发现需需要重重点监监控的的公司司两个阶段段：统计计阶段、、分析阶阶段各种财务务比率指指标NAIC建立了财财务分析析和监督督系统（（FAST），采用用更多比比率指标标，若IRIS指标四项项以上不不正常，，则使用用FAST检查，检检查当年年和过去去5年到历史史情况。。资本要求求：开业业资本金金的缺点点风险资本本（RBC）将资本与与保险公公司风险险结合起起来。人寿与健健康保险险公司的的风险资资本公式式包括四四类风险险：资产风险险（C1）保险风险险（C2）利率风险险（C3）营业风险险（C4）:来自保险险公司经经营活动动的，上上述三类类风险以以外的风风险。根据财务务报表数数据缺点点每类风风险所需需的风险险资本定定额，对对累积风风险定额额进行相相关性调调整。风险资本本额（RBC）=((C1+C3)^2+C2)^0.5+C4风险资本本比率（（RBCratio）=调整后的的实际资资本总额额/调整后的的风险资资本总额额用风险资资本比率率（RBCratio）衡量保保险公司司偿付能能力，并并采取监监管措施施。我国偿付付能力体体系介绍绍我国在建建立偿付付能力体体系时，，选择““英国型型”作为为参考模模式。原原因：美国型、、英国型型影响最最大美国型：：要求保保险公司司对各类类风险严严格划分分，但我我国尚未未建立起起资产、、负债风风险评估估体系。。英国型简简单但合合理的处处理了复复杂到风风险状况况；实施施监管所所需信息息均可直直接从现现有财务务报表、、监管报报表、精精算报表表中取得得，信息息充足，，方法简简便。偿付能力评估估办法：1、评估实际资资产价值资产负债表上上某类资产的的价值*该类类资产到认可可比率=该类资产到认认可价值2、评估负债、、计算实际偿偿付能力实际偿付能力力为会计年度度末实际资产产价值减实际际负债到差额额实际际负负债债：：寿险险责责任任准准备备金金—按保保监监会会评评估估办办法法其他他负负债债—一般般会会计计准准则则3、、计计算算最最低低偿偿付付能能力力额额度度4、评估估偿付能能力充足足性对偿付能能力的监监管措施施偿付能力力管理措措施—提高偿付付能力的的办法针对资产产到管理理措施：：分配可投投资现金金流调整债券券组合到到质量债券组合合到分散散减持商业业抵押贷贷款减持普通通股票针对负债