农村金融发展与贫困村互助资金

农村金融发展与贫困村互助资金人民银行研究局汪小亚2010年9月2日引言：

农村金融改革和发展是推进社会主义新农村建设的重要方面，是解决城乡统筹协调发展的长期课题。为满足新形势下推动农村改革发展的需要，党的十七届三中全会提出了建立现代农村金融制度的要求，强调创新农村金融体制，放宽准入政策，加快建立商业性、合作性和政策性金融相结合，资本充足、功能健全、服务完善、运行安全的农村金融体系。主要内容农村金融相关基本问题我国农村金融改革发展取得的成绩农村金融发展中的突出问题及原因贫困村互助资金的发展空间及作用促进贫困村互助资金的健康有序发展的建议一、农村金融相关基本问题农村金融的概念

顾名思义，农村金融就是在农村地区的金融业务或金融活动；在我国，农村金融服务一般是指在县及县以下地区提供的包括存款、贷款、汇兑、保险、期货、证券等在内的各种金融服务。由于农村地区的特殊性，这些金融服务主要由正规金融机构提供，但也有部分由非正规金融机构提供，即通常所说的民间金融。一、农村金融相关基本问题农村金融的体系构成

分类一：从是否获得政府或金融监管部门审批监管的角度，农村金融可划分为正规金融与非正规金融；分类二：从经营目标、组织形式以及否承担政策性功能的角度，农村金融可大致分为合作金融、商业性金融、政策性金融以及非正规金融等多种形式。正规金融非正规金融商业金融合作金融农发行农行、邮储农信社、农合行小贷公司农村资金互助社各类农村信用合作组织ROSCA准正规金融政策性金融一、农村金融相关基本问题农村合作金融：按照合作制原则组建的金融组织形式；以人的合作而非资本的合作为主；按照“一人一票”的民主原则实施管理；服务对象以社员为主；农村商业性金融：以追求资本增值和利润最大化为目标，按照现代公司制原则进行内部管理，以股份决定控制权和收益权。农村政策性金融：由财政承担一定风险并给予一定利息补贴的金融业务。农村非正规金融：也称民间金融，由于农村地区的正规金融机构难以覆盖所有农户、尤其是低收入农户群体，因此非正规金融在发展中国家的农村地区广泛存在。国外的非正规金融有多种形式，例如储贷协会（ROSCA）、专业放贷款人（money-lender），互助资金甚至高利贷等。一、农村金融相关基本问题我国农村金融的体系农村正规金融体系（银行类为主）政策性金融机构商业性金融机构合作性金融机构新型农村金融机构农业发展银行农业银行邮政储蓄农村信用社农村合作银行农村商业银行小额贷款公司村镇银行农村资金互助社贷款公司二、我国农村金融发展取得的成绩

经过多年的改革与发展，我国初步形成了多层次、广覆盖的农村金融体系，金融机构可持续发展能力不断增强，农村存贷款持续增加，金融服务已覆盖了绝大部分农村地区。二、我国农村金融发展取得的成绩农村地区涉农贷款较快增长涉农贷款增速（同比，%）二、我国农村金融发展取得的成绩农村地区涉农贷款较快增长余额(亿)占比涉农贷款余额91418.9100.00%1、农林牧渔副19485.521.31%2.农资和农产品流通11417.412.49%3.农村基础设施12085.213.22%4.农产品加工5176.45.66%5.农资制造2911.63.18%6.农田基本建设1198.81.31%7.农业科技309.00.34%8.其他3883542.48%余额（亿）占比涉农贷款余额91418.9100.00%1.农户贷款20132.922.02%2.企业贷款6376769.75%

农村企业贷款48673.353.24%3.各类非企业组织75198.22%

农村各类组织贷款5847.96.40%2009年涉农贷款余额（按用途）2009年涉农贷款余额（按受贷主体）二、我国国农村金金融发展展取得的的成绩2009年金融机机构涉农农贷款分分布注：1、农村金金融机构构为农信信社、农农商行和和农合行行；2、国有商商业银行行为工、、农、中中、建；；3、政策性性银行为为国开行行、农发发行和进进出口银银行二、我国国农村金金融发展展取得的的成绩农村金融融机构改改革和组组织创新新取得进进展农村信用用社改革试点点取得重重要的阶阶段性成成果，服服务能力力有所提提高。其其资产质质量明显显改善，，支农投投放不断断增加，，法人治治理架构构初步建建立。农业银行行改革已取取得阶段段性成果果，农业业银行股股份有限限公司已已于2009年初正式式挂牌成成立，服服务“三农”和事业部部制改革革试点正正在稳步步推进，，积极探探索面向向“三农”和商业运运作的有有效实现现途径。。村镇银行行、贷款款公司、、农村资资金互助助社等新新型农村村金融机机构试点稳步步推进，，为构建建适度竞竞争的农农村金融融体系进进行了有有益尝试试。小额贷款款公司在各地地地方政府府主导下下积极开开展试点点。截至至2010年6月末，小小额贷款款公司机机构数量量达到1940家，贷款款余额1248.9亿元。二、我国国农村金金融发展展取得的的成绩农村金融融机构改改革和组组织创新新取得进进展小额贷款款公司分分布二、我国国农村金金融发展展取得的的成绩农村金融融产品创创新初见见成效2008年10月，人民民银行和和银监会会联合印印发《关于加快快推进农农村金融融产品和和服务方方式创新新的意见见》，在中部部六省和和东北三三省选择择粮食主主产区或或县域经经济发展展有扎实实基础的的部分县县（市））开展农农村金融融产品和和服务方方式创新新试点。。2010年7月，人民民银行、、银监会会、证监监会、保保监会在在2008年试点经经验基础础上联合合下发《关于全面面推进农农村金融融产品和和服务方方式创新新的指导导意见》，进一步步推动农农村金融融创新。。二、我国国农村金金融发展展取得的的成绩2008年：《关于加快推进农村金融产品和服务方式创新的意见》试点内容：1、大力推广农户小额信用贷款和农户联保贷款，扩大农户贷款覆盖面；2、创新贷款担保方式，扩大有效担保品范围；3、探索发展基于订单与保单的金融工具，提高农村信贷资源配置效率，分散农业信贷风险；4、在银行间市场探索发行涉农中小企业集合债券，拓宽涉农小企业的融资渠道；5、改进和完善农村金融服务方式，积极推进农村金融服务电子化、信息化和规范化。6、改进和完善农村金融服务方式，提高涉农金融服务质量和服务效率。配套政策：1、综合运用多种货币政策工具，建立推进农村金融产品和服务方式创新的正向激励机制。2、通过银行间市场发行资产证券化产品和信用衍生产品，拓宽涉农金融机构的资金来源，分散农业贷款的信用风险。3、加快农村支付体系建设步伐，提高农村地区支付结算业务的便利程度。4、加强农村信用体系建设，改善区域金融生态。5、按照“宽准入、严监管”和“区别对待”的原则，完善和实施鼓励农村金融产品和服务方式创新的市场准入扶持政策。6、发挥财政性资金的杠杆作用，增加金融资源向农村投放的吸引力。二、我国国农村金金融发展展取得的的成绩2010年：《关于全面推进农村金融产品和服务方式创新的指导意见》主要内容：1、大力发展农户小额信用贷款和农村微型金融，鼓励和引导金融机构通过零售、批发等多种方式着力扩大农村小额贷款投放，积极发展农户小额信用贷款和农户联保贷款；2、有效满足发展现代农业和扩大农村消费的资金需求；3、切实加强对农业农村基础设施建设的信贷支持；4、探索开展农村土地承包经营权和宅基地使用权抵押贷款业务；5、积极推动和做好集体林权制度改革与林业发展金融服务工作；6、加快推进农村金融服务方式创新。积极开展农户贷款流程再造，促进农户贷款业务流程标准化、规范化；7、有效扩大抵押担保范围，加强涉农信贷风险管理。8、充分发挥银行间债券市场在有效分散和管理农业风险方面的积极作用。9、加强涉农信贷与涉农保险的合作，综合发挥银保服务“三农”的功能作用10、研究拓展涉农保险保单质押的范围和品种。继续探索发展吸收银行和保险公司参与的多种形式或组合方式的农村信用共同体。11、鼓励农产品生产经营企业进入期货市场开展套期保值业务，逐步拓展农产品期货交易品种。二、我国国农村金金融发展展取得的的成绩部分缓解解农民“贷款难”的业务品品种创新新业务名称业务描述业务性质主要地区小额信用采取“一次核定，余额控制，周转使用”等信用户核定办法发放小额信贷。小额信贷创新全国信用互助采取成立信用互助协会，协会会员联合担保，“余额控制，周转使用”，发放联保贷款小额信贷创新河南、湖北、山东等地“公司＋农户”“公司+协会+农户”利用农业产业化组织（公司、专业协会、经济合作社）等开展综合金融服务信贷担保创新全国林权、果树、花卉等抵押指合法持有“林权证”、“果园证”的自然人以其林木所有权向林业部门申请评估，以林权等经营权作为抵押物，借款人以其评估价格向当地金融机构申请的贷款。抵押贷款创新福建、湖南、山东等地保险+合作社+信贷等模式以政策性保险为支持，以合作社、专业协会等为平台，提供信贷服务。金融综合服务创新安徽、河南、重庆等地二、我国国农村金金融发展展取得的的成绩农村金融融基础设设施逐步步改善征信体系支付体系农民工银行卡

基本建成覆盖农村、全国集中统一的企业和个人信用信息基础数据库；截至2009年末，全国2682个县（区）中已有2372个县（区）开展了农户信用档案建设工作，共为1.1亿农户建立了信用档案。已建立信用档案的农户中获得信贷支持的农户达6692万户，贷款余额为9582亿元

加快农村信用社和上级联社间网络建设速度，逐步建立农村信用社内部支付结算网络，改善支付结算渠道；初步形成城乡一体化的支付结算网络2009年，农民工银行卡特色服务实现交易221.02亿元，同比增长1.77倍。农民工银行卡特色服务满足了外出打工农民资金汇兑、存储等方面的需求，有效解决了农民工打工返乡携带大量现金的资金安全问题二、我国国农村金金融发展展取得的的成绩逐步完善善扶持农农村金融融发展的的货币信信贷和财财税政策策1、稳步推推进农村村金融机机构贷款款利率市市场化。。2、实行正正向激励励政策，，对支农农贷款比比例高的的农村信信用社执执行较低低的存款款准备金金率。3、增加中西部部地区和粮食食及大宗农产产品主产区支支农再贷款额额度。4、对县域金融融机构涉农贷贷款实施财政政税收优惠和和补贴二、我国农村村金融发展取取得的成绩逐步完善扶持持农村金融发发展的货币信信贷和财税政政策《中央财政新型农村金融机构定向费用补贴资金管理暂行办法》财金[2009]31号《财政县域金融机构涉农贷款增量奖励资金管理暂行办法》财金[2009]30号《关于农村金融有关税收政策的通知》财税〔2010〕4号1、对上年贷款余额同比增长，且达到监管指标要求的贷款公司和农村资金互助社，按上年贷款平均余额的2%给予补贴；2、对上年贷款余额同比增长、存贷比超过50%且达到监管指标要求的村镇银行，按上年贷款平均余额的2%给予补贴；

对县域法人金融机构和其他金融机构(不含农业发展银行)在县及以下的分支机构，上年涉农贷款平均余额同比增长超过15%的部分，按2%的比例给予奖励。对上年末不良贷款率同比上升的县域金融机构不予奖励。1、自2009年1月1日至2013年12月31日，对金融机构农户小额贷款的利息收入，免征营业税。2、对金融机构农户小额贷款的利息收入在计算应纳税所得额时，按90%计入收入总额。3、对农村信用社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、法人机构所在地在县及以下地区的农村合作银行和农村商业银行的金融保险业收入减按3%的税率征收营业税。4、对保险公司为种植业、养殖业提供保险业务取得的保费收入，在计算应纳税所得额时，按90%比例减计收入。三、农村金融融发展中的突突出问题及原原因农村金融发展展中存在的问问题受城乡二元经经济结构的影影响和制约，，包括我国在在内的大多数数发展中国家家的农村金融融发展整体滞滞后于城市金金融，同时，，由于农村金金融本身的复复杂性，农村村金融需求与与金融供给之之间的矛盾较较为突出。三、农村金融融发展中的突突出问题及原原因问题之一：金金融供给主体体不足，金融融服务空白点点依然存在金融机构农村村地区网点分分布农业银行农村村地区网点分分布三、农村金融融发展中的突突出问题及原原因问题之一：金金融供给主体体不足，金融融服务空白点点依然存在农村信用社网网点分布新型农村金融融机构网点分分布三、农村金融融发展中的突突出问题及原原因问题之二：农农户贷款难问问题没有根本本解决1、贷款额度的满满足程度不高高。据调查，21.2%的农户期望获获得2万元以上的贷贷款额度，而而实际上只有有8.2%的农户获得，，故有2/5的农户没有满满足。2、微小贷款的满满足程度不高高。由于网点点少，农户需需求小额、临临时、无抵押押的微小贷款款难以满足。。三、农村金融融发展中的突突出问题及原原因问题之三：农农户缺乏有效效抵押担保物物农村地区与扩扩大抵押担保保物相配套的的登记、评估估、定价等中中介机构和流流转市场仍相相当贫乏，农农村抵押担保保物的价值难难以形成，从从而阻碍了抵抵押担保物的的作用发挥。。三、农村金融融发展中的突突出问题及原原因问题之四：农村信贷投入入不足、相关关配套和扶持持政策不到位位1、在促进现代代农业发展过过程中，金融融服务范围过过窄。2、金融支农的的资金来源较较为单一，金金融服务能力力受到限制。。3、与金融相关关的其他政策策措施不尽完完善，影响了了金融支农作作用的发挥。。三、农村金融融发展中的突突出问题及原原因主要原因1、农村地区的的产业化基础础较为薄弱，，组织化程度度不高，金融融具有需求分分散、额度较较小的特点，，金融机开展展业务的运营营成本较高。。2、农业受自然然风险和市场场风险双重影影响较大，比比较收益较低低，正规金融融机构在农村村开展业务的的动力不足。。3、农村金融的的供需之间存存在严重的信信息不对称。。四、贫困村互互助资金的发发展空间及作作用扶贫贴息贷款款模式转变1、建立健全扶扶贫贷款制度度，加大扶贫贫信贷支持力力度（2001年6月，人民银行行会同财政部部、国务院扶扶贫开发领导导小组办公室室、中国农业业银行等部门门制定《扶贫贴息贷款款管理实施办办法》）。2、推动扶贫贴贴息贷款管理理体制改革试试点（2006年7月，国务院扶扶贫办、财政政部和中国农农业银行联合合下发《关于深化扶贫贫贴息贷款管管理体制改革革的通知》）。3、创新信贷扶扶贫贴息机制制（《关于开展建立立“奖补资金”推进小额贷款款到户试点工工作的通知》）。4、全面改革扶扶贫贴息贷款款管理体制扶贫贴息贷款款管理办法新新旧版（2001年与2008年）对比项目2001年版2008年版管理权限中央省，到户贷款和贴息资金管理权限下放到县承贷主体农业银行凡愿意参与扶贫工作的银行业金融机构本金筹集方式农业银行在系统内统一调度，资金有困难，可向人民银行申请再贷款金融机构自行筹集贷款利率扶贫贴息贷款统一执行年利率为3%的优惠利率，扶贫贴息贷款优惠利率与人民银行公布的同期同档次贷款利率之间的利差，由中央财政贴息。根据人民银行的利率管理规定和其贷款利率定价要求自主决定。贷款期限以一年为主，最长不超过三年由承贷金融机构根据当地农业生产的季节特点、贷款项目生产周期和综合还款能力等灵活确定。贷款投向主要用于国家扶贫开发工作重点县，集中用于国家和省扶贫开发重点县及非重点县的贫困村。贴息资金安排财政部根据国务院扶贫开发领导小组审定的扶贫贴息贷款总量及期限结构，安排贴息资金，纳入当年的财政预算。

国务院扶贫办会同财政部和人民银行，根据财政贴息预算资金规模确定当年扶贫贴息贷款的指导性总量计划，并于年初下达各省财政贴息资金及对应引导的扶贫贴息贷款的指导计划。贴息利率扶贫贴息贷款优惠利率与人民银行公布的同期同档次贷款利率之间的利差，由中央财政贴息。到户贷款按年利率5%、项目贷款按年利率3%贴息方式贴息资金按季据实结算，由财政部直接拨补到中国农业银行总行。每季度终了，农业银行将扶贫贴息贷款及期限结构报经当地财政、扶贫部门审核后，层层汇总至总行，总行在次季报财政部审核结算。

贴息资金可采取直接或通过金融机构间接补贴给贫困户或项目实施单位两种方式，具体采取何种方式，由各省、县自行确定。四、贫困村互互助资金的发发展空间及作作用在农村金融市市场中的作用用积极作用表现现为：1、创新财政扶扶贫机制，提提高了扶贫资资金使用效率率2、具有“支农支小”作用；3、提高贫困农农户自我发展展能力，促进进了村民自治治和民主管理理。四、贫贫困村村互助助资金金的发发展空空间及及作用用潜在的的风险险我国历历史上上80-90年代农农村合合作基基金会会的经经验教教训告告诉我我们，，互助助资金金在运运作中中存在在潜在在的风风险。。若运运作不不当或或内部部管理理不规规范，，将导导致互互助资资金的的发展展背离离政策策的初初衷。。五、促促进贫贫困村村互助助资金金的健健康有有序发发展的的建议议明确贫贫困村村互助助资金金运营营的原原则和和红线线“四大原原则”：设立立自愿愿、民民主管管理、、服务务社员员、风风险自自担；；“四条红红线”：不吸吸收存存款，，只吸吸收成成员出出资；；不对对外放放贷，，主要要对成成员提提供信信用互互助服服务；；不支支付固固定回回报，，盈余余主要要用于于积累累；不不跨区区经营营和不不超规规模发发展。