2022年中级银行从业资格《风险管理》试题及答案

2022年中级银行从业资格《风险管理》试题及答案1、［题干］商业银行的核心竞争力是()。吸存放贷规模支付中介货币创造能力风险管理水平【答案】D【解析】风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。2、［题干］投资组合的整体VAR与其中包括的每个金融产品的VAR之间的关系是()投资组合的整体VAR大于等于每个金融产品的VAR之和投资组合的整体VAR小于等于每个金融产品的VAR之和投资组合的整体VAR等于每个金融产品的VAR之和两者之间不存在必然联系【答案】B【解析】投资组合能够在一定程度上根据每个金融产品之间的相关性分散风险。3、［题干］市场风险内部模型的主要优点包括()。入.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制’风险价值具有高度的概括性，简明易懂。E,反映了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性【答案】A,B,C,D【解析】E项应为不能反映，这是市场风险内部模型的缺点之一。4、［题干］关于表外项目的处理，下列说法不正确的是（）。对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算商业银行首先将表外项目的实际本金额乘以信息转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，主要包括互换、期权、远期和贵金属交易与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证其信用转换系数为20%【答案】BD.(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)【答案】C【解析】考生可以按照逻辑常识对比分析出结果。7、［题干］风险识别方法中的失误树分析法是指()将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失建立各类风险计量模型的原理、逻辑，透过历史数据进行分析风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险【答案】B【解析】常用的风险识别与分析的方法有：制作风险清单(最基本、最常用的)、资产财务状况分析法、失误树分析法、分解分析法，对照定义，很明显会发现是B选项。8、［题干］风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。()【答案】错误【解析】应为负相关。9、［题干］商业银行风险监测的具体内容包括（）。开发风险计量模型监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门向专家咨询可能面临的风险报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果。E,调整高风险授信限额【答案】B,D【解析】风险监测的具体内容包括：1、监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门；2、报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，所采取的风险管理/控制措施及其质量/效果。考点10、［题干］巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述正确的是（）。置信水平采用99%的单尾置信区间B/寺有期为15个营业日市场风险要素价格的历史观测期至少为半年至少每6个月更新一次数据【答案】AROCA评级法SOSA评级法CAMELs评级法CDEL评级法【答案】B【解析】SOSA评级法又称为母行支持度评估法。14、［题干］在新产品/业务主要风险类型中，新产品/业务因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险，这是指()。信用风险操作风险声誉风险违规风险【答案】A【解析】本题考查新产品/业务风险管理。在新产品/业务主要风险类型中，信用风险指新产品/业务因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。参见教材P164。15、［题干］银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。（）【答案】对【解析】本题考查市场约束。银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。参见教材P181。16、［题干］商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在（）。商业银行战略目标缺乏整体兼容性为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷为实现目标所需要的资源匾乏整个战略实施过程的质量难以保证。£,以上都对【答案】ABCDE【解析】商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匾乏，以及整个战略实施过程的质量难以保证。17、［题干］中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项？（）不良资产、贷款率预期损失率贷款风险迁徙不良贷款拨备覆盖率°E,贷款损失准备充足率【答案】A,B,C,D,E【解析】以上全部属于中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标。18、［题干］商业银行将部分企业贷款的贷前调查工作外包给专业调查机构，并根据该机构提供的调查报告，与某企业签订了一份长期有抵押贷款合同。之后由于经济形势恶化导致该企业出现违约行为，同时商业银行发现其抵押物价值严重贬损。在这起风险事件中，（）应当承担风险损失的最终责任。贷款企业专业调查机构贷款审批人商业银行【答案】D【解析】从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任仍由商业银行承担。商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。19、［题干］风险是指（）。损失的大小损失的分布未来结果的不确定性收益的分布【答案】C【解析】概念、记忆类。风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。20、［题干］下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险从某种角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强风险种类的风险管理大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性危机【答案】A【解析】流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，通常被视为一种多维风险。任何风险形成的原因都是比较复杂的。21、［题干］重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少（）向董事会报告。每日每月每季度每年【答案】C【解析】重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。22、［题干］下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是（）。银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一市场约束机制发挥外部监督作用.推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险【答案】B【解析】三大支柱是指最低资本要求、外部监管和市场约束。23、［题干］下列关于风险监管的说法，不正确的是（）。监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段。对银行机构所面临的风险状况进行全面评估和监控监管部门高度关注银行类金融机构的公司治理、内部控制.风险管理体系以及风险计量模型的有效性在分析银行机构风险状况时，只需分析银行整体并表基础上的总体风险水平即可，不需分析分支机构的风险水平中级会计报名入【答案】D【解析】在分析银行机构风险状况时，既要分析银行整体并表基础上的总体风险水平，还要分析其单一或部分分支机构的风险水平。24、［题干］在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是（）。资产周转率总资产收益率销售净利润率资本收益率【答案】A【解析】本题考查财务指标的内容。在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利润率、资本收益率等。A选项属于营运能力指标。25、［题干］日前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE,ROA相比，RAROC()入.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性8.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平RAROC=(收益一预期损失)『经济资本使银行不再注重盈利性°E,放弃了股东价值最大化的目标【答案】A,B,C【解析】ROE,ROA被广泛用来衡量商业银行的盈利能力，但是这两个指标不能全面、深入地解释商业银行在盈利的同时所承担的风险水平，它们的缺点就由RAROC来补充了，选择AB。同时c是RAROC的计算公式。D错在银行仍然重视盈利性，并且考虑了风险水平;E错在股东价值最大化的目标并没有放弃，实际上是更好地服务于这个目标。26、［题干］商业银行的风险管理流程是()。风险控制-风险识别-风险监测-风险计量风险识别-风险控制-风险监测-风险计量风险识别-风险计量-风险监测-风险控制风险控制-风险识别-风险计量-风险监测【答案】C【解析】本题考查商业银行的风险管理流程。27、［题干］下列关于信用价差的说法，正确的有()。以无风险利率为基准的信用价差：贷款的收益率一对应的无风险债券的收益率信用价差增加表明贷款信用状况恶化信用价差减少表明贷款信用状况恶化信用价差增加表明贷款信用状况改善°E,信用价差减少表明贷款信用状况改善【答案】A,B,E【解析】信用价差增加表明贷款信用状况恶化。28、［题干］()是银行从事经营活动必须注入的资金。商业银行资金商业银行资本商业银行资产商业银行资源【答案】B【解析】商业银行资本是商业银行从事经营活动必须注入的资金。29、［题干］以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有（）。控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化制定风险集中限额，监测日常遵守的情况。£,以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散【答案】A,B,C,D【解析】A、B、C、D四项都能使银行形成合理的资金来源和使用分布结构。£项以同业拆借、发行票据作为资金的主要来源，在不利情况下是会丧失流动性的。30、［题干］健康的风险文化以商业银行整体文化为背景，.以（）最大化为目标。利润每股收益经营价值实体价值【答案】C。31、［题干］商业银行通常借助（），对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面而有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系。自我评估法缺分析法因果分析模型资产中性定价模型°E,久期分析法【答案】AC【解析】商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型对操作风险进行识别。32、［单选题］根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低（）。TOC\o"1-5"\h\z1/41/31/22/3【答案】B33、［题干］互换是指交易双方约定在将来某一时期内相互交换一系列现金流的合约，常见的互换类型有()。利率互换货币互换商品互换期权互换。E,黄金互换【答案】A【答案】B［解析］常见的互换有利率互换和货币互换。34、［题干］在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择.其发挥的重要作用有()。明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密把监管重心、转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度更多借鉴内部管理和外部审计的结果。减少低风险业务的测试量和重复劳动，提高现场工作效率。E,通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监督方案【答案】A,B,C,D,E【解析】采用风险为本的监管在实践中发挥以下作用：①通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。②通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性、针对性。③明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解。④根据风险评估判断出高风险领域，有针对性的进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责。对银行管理层的风险管理责任提出更高的期望和要求。⑥明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密。35、［题干］以下关于商业银行风险的论述，正确的是（）。商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此应当比市场风险更加充分重视商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视以上都不对【答案】C36、［题干］商业银行的信贷业务不应集中于同一业务同一性质同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于（）的风险管理策略。风险对冲风险分散风险转移风险补偿【答案】B【解析】概念、记忆类。根据多样化投资分散风险原理，商业银行可以通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。37、［题干］商业银行法律或合规部门不需接受内部审计部门的审计。()【答案】X【解析】法律或合规部门特别需要处理好与内部审计等部门的关系，也要接受它的审计。38、［题干］某银行2006年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为40000亿元，若要保证不良贷款率低于3%，则该银行次级类贷款余额最多为600亿元。（）【答案】/39、［题干］商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的（）为核心。还款记录盈利能力还款能力还款意愿【答案】C［解析］对贷款风险进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心。40、［题干］商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程是指（）。新产品/业务风险评估新产品/业务风险识别新产品/业务风险控制新产品/业务风险计量【答案】A【解析】［题干］新产品/业务风险识别：新产品/业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品/业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。［题干］新产品/业务风险评估：新产品/业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。41、［题干］衡量风险的指标有（）。方差久期凸度在险价值（VAR）。E,期望收益【答案】A,B,C,D【解析】考生要掌握这些指标。42、［题干］根据“非现场监管报表指标体系”中的有关内容，我国共设定了7个流动性监管指标。（）正确错误【答案】A［解析］根据“非现场监管报表指标体系”中的有关内容，我国共设定了7个流动性监管指标。43、［题干］某公司2006年流动资产合计2000万元，其中存货500万元，应收账款500万元，流动负债合计1600万元，则该公司2006年速动比率为1。（）【答案】X【解析】速动比率=速动资产/流动负债合计=（2000-500）/1600=0.94，速动资产=流动资产-存货。44、［题干］以下属于影响商业银行流动性风险预警的外部指标/信号的有（）。外部评级下降市场上出现关于该商业银行的负面传言客户大量求证不利于商业银行的传言存款大量流失。E,融资成本上升【答案】A,B,C【解析】影响商业银行流动性风险预警的外部指标/信号有市场上出现关于该商业银行的负面传言，外部评级下降，客户大量求证不利于商业银行的传言，所发行的股票价格下跌，所以ABC正确；DE项属于融资指标/信号。45、