金融机构反洗钱工作面临的形势和任务课件

提纲：一、洗钱及反洗钱概念二、反洗钱组织框架三、反洗钱法律框架四、当前反洗钱工作的总体形势五、金融机构反洗钱法律义务及责任六、金融机构反洗钱工作存在的问题及潜在风险七、金融机构反洗钱工作对策与要求1提纲：一、洗钱及反洗钱概念1一、洗钱及反洗钱的概念

什么是洗钱？什么是反洗钱？为什么要反洗钱？2一、洗钱及反洗钱的概念

什么是洗钱？2“洗钱”的来历20世纪初美国芝加哥以阿里·卡彭等为首的黑社会团伙（有组织犯罪）的一名财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣物，而后采取鱼目混珠的办法，将洗衣物所得与犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资产披上合法的外衣。

现代意义上的洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过金融机构及特定非金融机构以各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。

3“洗钱”的来历20世纪初美国芝加哥以阿里·卡彭等洗钱的含义

洗钱是指通过金融或其他机构将非法所得转变为“合法财产”的过程.即:“通过合法的活动将违法获得的收入隐藏、伪装或投资的过程”。

《反洗钱法草案》所讲的“洗钱”是指采用转换、转让、转移、获取、占有、使用等方式隐瞒和掩饰犯罪所得及其收益的来源和性质，以使犯罪所得表面合法化的行为。4洗钱的含义洗钱是指通过金融或其他机构将非法所得转5566洗钱罪

是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、贪污贿赂犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪等的违法所得及其收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，通过存入金融机构、投资或者上市流通等手段使非法所得收入合法化的行为。7洗钱罪7洗钱罪的五种具体行为：

我国《刑法》191条认定洗钱罪的主体是金融机构或个人，具体有五种行为：（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金或者金融票据；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的。8洗钱罪的五种具体行为：

我国《刑法》191条1、助长犯罪活动。腐败是洗钱的众多上游犯罪之一。

2、破坏金融管理秩序。3、破坏了公平竞争规则。4、造成了极其严重的经济、安全和社会后果。…….

据国际货币基金组织统计，全球每年非法洗钱的数额约占世界国内生产总值的2％至5％，介于6000亿至1.8万亿美元之间，且每年以1000亿美元的数额不断增加。特别是在当前经济全球化、资本流动国际化的情况下，洗钱活动对国际金融体系的安全、对国际政治经济秩序的危害极大。洗钱的危害91、助长犯罪活动。腐败是洗钱的众多上游犯罪之一。洗钱的危害反洗钱《反洗钱法》第二条：本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。10反洗钱《反洗钱法》第二条：本法所称反洗钱，是指为了预防通过反洗钱的意义意义：反洗钱与社会稳定、党国形象、金融安全、社会公正、经济秩序、反腐反贪密切相关11反洗钱的意义意义：反洗钱与社会稳定、党国形象、金融安全、社会反洗钱的意义功能：发现预防查处打击

12反洗钱的意义功能：12二、反洗钱组织框架国际国内13二、反洗钱组织框架13国际反洗钱组织架构介绍综合性的国际组织：FATF金融行动特别工作组EgmontGroup埃格蒙特集团地区性的国际组织：EAG欧亚反洗钱与反恐融资小组；APG亚太反洗钱小组具有反洗钱功能的综合性国际组织联合国禁毒署（UNODC）世界银行国际货币基金组织巴塞尔银行管理委员会国际刑警组织金融情报中心（FIU）美国金融犯罪执法网络（FinCEN）14国际反洗钱组织架构介绍14我国反洗钱组织框架1.国家反洗钱工作部际联系会议2.中国人民银行设立金融机构反洗钱工作领导小组3.中国人民银行设立反洗钱局4.中国金融情报信息中心5.国家外汇管理局6.各分行（营管部）和省会（首府）分支行设立反洗钱部门7.各分支机构反洗钱监管部门公安部门金融监管部门其它相关行政执法及司法部门中介部门非金融特定行业15我国反洗钱组织框架1.国家反洗钱工作部际联系会议15三、反洗钱法律框架国际层面金融行动特别工作组（FATF）组织制定的标准《关于洗钱问题的四十项建议》和《反恐融资九项特别建议》40+9

《联合国反腐败公约》《联合国打击跨国有组织犯罪公约》《禁止非法贩运麻醉药品和精神药品公约》《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》（2019年）第18条巴塞尔银行监管委员会《关于防止利用银行系统洗钱的声明》（1988年）16三、反洗钱法律框架16反洗钱法律制度框架国内层面《刑法》修正案加大反腐力度洗钱罪上游犯罪范围扩大《人民银行法》（2019.03.01新修订）一法四令《反洗钱法》《金融机构反洗钱规定》《金融机构大额和可疑交易报告管理规定》《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》17反洗钱法律制度框架国内层面17国内反洗钱配套法规《现金管理办法》（新版）正在修改并将以反洗钱为主要内容）《储蓄存款实名制》《人民币银行结算账户管理办法》其他：房地产、律师事务所、会计（评估)事务所、租赁、典当、珠宝、贵金属交易、娱乐场所等等18国内反洗钱配套法规《现金管理办法》（新版）正在修改并将以反四、当前反洗钱工作的总体形势1、国际反洗钱与反恐融资形势严峻、任务繁重2、国家对反洗钱工作更加重视3、反洗钱工作的法律制度体系已初步建立19四、当前反洗钱工作的总体形势1、国际反洗钱与反恐融资形势严峻四、当前反洗钱工作的总体形势-24、打击洗钱犯罪合力已基本形成，联席会作用开始发挥5、法律法规对金融机构履行反洗钱义务的实效性要求越来越具体

20四、当前反洗钱工作的总体形势-24、打击洗钱犯罪合力已基本形6、反洗钱工作取得了显著成效216、反洗钱工作取得了显著成效21我国首例腐败洗钱案在重庆宣判

2019年8月1日，重庆市第二中级人民法院对傅尚芳洗钱案件一审宣判：被告人傅尚芳因掩饰、隐瞒其丈夫受贿所得，犯洗钱罪，判处有期徒刑三年,缓刑五年,并处罚金人民币五十万元。22我国首例腐败洗钱案在重庆宣判2019年8月1日，案情简介案犯傅尚芳，女，汉族，1965年出生，高中文化程度，重庆市巫山县三峡航运公司员工，2019年以来向单位请长期病假来到重庆城区，专职陪伴并照顾1994年出生的女儿读书。23案情简介案犯傅尚芳，女，汉族，1965年出生，高中文傅尚芳洗钱图24傅尚芳洗钱图24一个具有里程碑意义的宣判开创了我国追究贪污贿赂洗钱犯罪的先河丰富了我国洗钱犯罪认定的司法实践受到了国际国内媒体的广泛关注击中了贪污腐败犯罪分子的要害提升了我国反洗钱工作战略定位体现了我国反洗钱工作的成效创新了我国反腐败工作机制引起了强烈的社会反响

境内外媒体关注25一个具有里程碑意义的宣判开创了我国追究贪污贿赂洗钱犯罪的先河西部首例毒品

洗钱案在重庆宣判2019年12月15日重庆人民法院第五中院对陈友全、杨莉洗钱案进行了审理，中央电视台新闻频道23日新闻台午间新闻节目做了专题报道。2009年3月19日正式宣判：陈、杨夫妇二人分别被判处有期徒刑一年并各罚款一万元。26西部首例毒品

洗钱案在重庆宣判2019年12月四、当前反洗钱工作的总体形势-37、按照依法行政的治国方略要求，人民银行对反洗钱工作监管将更加规范，力度将进一步加大27四、当前反洗钱工作的总体形势-37、按照依法行政的治国方略要四、当前反洗钱工作的总体形势-48、国际社会对反洗钱工作的实效性要求越来越高（陈水扁家族）9、金融机构当前反洗钱工作水平与我国反洗钱工作的不断深化需要仍有较大差距10、我国反洗钱工作整体水平对日益严峻犯罪活动预防打击能力急需加强28四、当前反洗钱工作的总体形势-48、国际社会对反洗钱工作的实五、金融机构反洗钱

法律义务及责任

法律义务对应责任29五、金融机构反洗钱

法律义务及责任

法律义务反洗钱法律义务（1）（一）建立健全相关制度（依据：《反洗钱法》15条、16条、19条等。06年1号令第8条）（二）建立健全组织机构（依据：《反洗钱法》15条、06年1号令第8条）（三）履行客户身份识别义务（依据：《反洗钱法》16条、06年1号令第9条、07年2号令）（四）妥善保存客户身份资料及交易记录（依据：《反洗钱法》19条、06年1号令第10条、07年2号令）（五）履行大额和可疑交易报告制度（依据：《反洗钱法》20条、06年1号令第11条、06年2号令）30反洗钱法律义务（1）（一）建立健全相关制度30反洗钱法律义务（2）（六）配合反洗钱行政调查（依据：《反洗钱法》第23条、06年1号令第21-23条）（七）开展反洗钱培训和宣传工作（依据：《反洗钱法》22条、）（八）履行保密义务（依据：《反洗钱法》第5条、06年1号令第15条）（九）向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告涉嫌犯罪行为（06年1号令第13条、06年2号令第15条、07年2号令第26条）（十）按规定报送有关报表、材料（06年1号令第17条）（十一）法律、法规等规范性文件规定应当履行的其他义务31反洗钱法律义务（2）（六）配合反洗钱行政调查31对应的法律责任《反洗钱法》第31条第一款(违规责任)第三十一条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：

（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。32对应的法律责任《反洗钱法》第31条第一款(违规责任)32对应的法律责任《反洗钱法》第32条第一款(违规责任)金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：

33对应的法律责任《反洗钱法》第32条第一款(违规责任)3332条具体违规行为

(一)未按照规定履行客户身份识别义务的；

(二)未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；

(三)未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；

(四)与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；

(五)违反保密规定，泄露有关信息的；

(六)拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；

(七)拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。

3432条具体违规行为(一)未按照规定履行客户身份识别义务的；严重的法律后果《反洗钱法》第32条第一款(违规责任)金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。35严重的法律后果《反洗钱法》第32条第一款(违规责任)35个人的行政责任追究

32条第三款

对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。36个人的行政责任追究32条第三款对有前两款规定情形可能面临的刑事责任追究第33条

违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。37可能面临的刑事责任追究第33条37《刑法》关于洗钱犯罪的规定（修正案6）2019.6.29全国人大通过狭义洗钱罪——“洗钱罪”（191）广义洗钱罪——“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”（312）特别洗钱罪——“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪”（349）38《刑法》关于洗钱犯罪的规定（修正案6）2019.6.29全国狭义洗钱罪——“洗钱罪”

第191条明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：39狭义洗钱罪——“洗钱罪”第191条明知是毒品第191条（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。40第191条（一）提供资金账户的；40广义洗钱罪——“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”

第312条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。41广义洗钱罪——“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”特别洗钱罪——“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪”

第349条第1款包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。42特别洗钱罪——“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪”第3潜在风险1、失密、泄密；2、未报、漏报大额可疑交易；3、客户资料信息不全，对客户交易情况不清楚；4、掩护、隐瞒真实情况，协助或间接帮助客户洗钱；5、报告要素不符合规定；6、交易无法重现、线索无法跟踪；7、无法提供调查必须的信息；8、反馈不及时、贻误调查，致使资金逃逸；43潜在风险43六、存在的问题-1

内控制度可控性不强一是反洗钱业务系统对可疑交易特征识别参数设置不能有效覆盖相关交易；二是可疑交易提取特征描述仅有部分客观量化标准，未包含其他特征，不能全面有效发现识别可疑交易；三是反洗钱操作人员权限较低，在甄别异常交易时，获取关联信息的渠道不畅，无法查询比对，难以有效履行识别义务四是反洗钱系统目前无法记录职业、控股股东或者实际控制人、证件有效期等客户必备信息。44六、存在的问题-1

内控制度可控性不强44六、存在的问题-2

操作规程的可操作性不强

一是信息割裂。业务部门之间以及上下机构之间数据，相关信息不能共享，了解客户及甄别可疑交易难以适时获取利用；二是客户或账户风险等级划分相关标准出台滞后，可操作性不强，致使可疑交易报告数量过大、质量不高，交易性质真实性难以反映。三是基层网点反洗钱操作员兼职多，风险与压力过于集中，精力与时间无法保障其有效履行反洗钱工作职能；四是可疑交易信息交由系统提取，依赖总行反传，前台人员主动性不强，影响异常交易监测及报告的有效性；45六、存在的问题-2

操作规程的可操作性不强45六、存在的问题-3工作机制有效性不足一是责任风险分布不均衡。客户身份识别工作责任过于集中于营业经理及柜台操作人员，而客户经理等市场营销及业务拓展人员责任不够明确，尤其在客户维护中对客户的持续性识别没有制度安排及相关责任保证；二是反洗钱工作整体合力不足。反洗钱牵头部门及时获取可疑交易信息并参与分析甄别尚无制度保障，电子银行、银行卡等部门的反洗钱功能与作用未能得到有效发挥并形成整体合力。46六、存在的问题-3工作机制有效性不足46六、存在的问题-4客户身份识别制度持续性不强一是前期基本要素收集登记不全；二是中期持续识别及资料补充缺乏制度保障；三是后期重新识别方法及手段存在法律风险；四是对网上银行等非柜面交易的客户身份信息及交易缺乏了解。47六、存在的问题-4客户身份识别制度持续性不强47客户识别的两个重大误区1、将履行客户身份识别义务等同与执行《个人账户实名制》和《人民币银行结算账户管理办法》中有关账户开立的规定。只核对证件不认人；只复印、留存资料不审核签字。2、将反洗钱所要求的对客户交易目的和交易性质的了解等同于执行《人民币银行结算账户管理办法》中有关账户使用的规定。48客户识别的两个重大误区1、将履行客户身份识别义务等同与执行《六、存在的问题-5技术应用及手段落后一是反洗钱业务系统程序不够优化，登陆、点击、查询等操作繁琐、步骤过多，反应速度慢，无法保证可疑交易报告质量有和反洗钱工作的有效性；二是反洗钱系统功能不足，交易信息与客户信息分离，不能前后台共享，不利于核查分析。49六、存在的问题-5技术应用及手段落后49六、存在的问题-6法律意识淡薄不熟悉法律条款不遵守规章制度不了解法律责任---义务当业务--“水”不知道法律后果---

行政处罚、刑事犯罪50六、存在的问题-6法律意识淡薄50相关法律规章条款金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-2号令第三条

金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循“了解你的客户”的原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。金融机构应当按照安全、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易，以提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。51相关法律规章条款金融机构客户身份识51相关法律规章条款金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-2号令第四条：金融机构应当根据反洗钱和反恐怖融资方面的法律规定，建立和健全客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存等方面的内部操作规程,指定专人负责反洗钱和反恐融资合规管理工作，合理设计业务流程和操作规范，并定期进行内部审计，评估内部操作规程是否健全、有效，及时修改和完善相关制度。52相关法律规章条款金融机构客户身份识52相关法律规章条款金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-2号令第十七条金融机构利用电话、网络、自动柜员机以及其他方式为客户提供非柜台方式的服务时，应实行严格的身份认证措施，采取相应的技术保障手段，强化内部管理程序，识别客户身份。53相关法律规章条款金融机构客户身份识53相关法律规章条款金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-2号令第十九条在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。客户为外国政要的，金融机构应采取合理措施了解其资金来源和用途。客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。54相关法律规章条款金融机构客户身份识54相关法律规章条款金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-2号令第十八条：金融机构应当根据客户或者账户的风险等级，定期审核本金融机构保存的客户基本信息，对风险等级较高客户或者账户的审核应严于对风险等级较低客户或者账户的审核。对本金融机构风险等级最高的客户或者账户，至少每半年进行一次审核。金融机构的风险划分标准应报送中国人民银行。55相关法律规章条款金融机构客户身份识55洗钱（行为）罪与上游犯罪关系

洗钱罪与上游犯罪的关系密不可分没有上游犯罪，就没有洗钱罪、掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪这些“下游犯罪”等“派生犯罪”有犯罪必然会有洗钱是否必须上游犯罪行为人已经法院定罪判刑，才能认定洗钱罪成立？刑法规定的上游犯罪是类罪还是个罪？上游犯罪包括哪些具体罪名？

56洗钱（行为）罪与上游犯罪关系洗钱罪与上游犯罪的关系密不可分洗钱方式提供资金账户的。是指为犯罪分子提供银行账户，包括以自己名义开设的银行账户、他人的账户或假名账户等，为其转移非法资金提供方便。（例：福建蔡建立洗钱案/广西黄广锐洗钱案/云南杨东琴洗钱案）

协助将财产转换为现金、金融票据或者有价证券的。是指协助犯罪分子将犯罪所得的财产通过交易转换为现金或者汇票、本票、支票等金融票据或者股票、债券等有价证券，以掩饰、隐瞒犯罪所得财产的真实所有权关系。（例：广西黄广锐洗钱案/四川“9.19”案）57洗钱方式提供资金账户的。是指为犯罪分子提供银行账户，包括以自洗钱方式通过转账或者其他结算方式协助资金转移的。这种行为的目的是帮助犯罪分子掩盖犯罪所得资金的来源和去向。（例：上海潘儒民洗钱案）协助将资金汇往境外的。是指以各种方式将犯罪所得资金转移到境外的国家或地区，兑换成外币、购买财产或以国外亲友名义存入银行。

（例：江苏谭彤洗钱案）

58洗钱方式通过转账或者其他结算方式协助资金转移的。这种行为的目洗钱方式以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。是指将犯罪所得投资于各种行业进行合法经营，将非法获得的收入注入合法收入中，或者用犯罪所得购买不动产等各种手段，掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和形式的行为。

（例如：广州汪照洗钱案/成都“9.19”案）59洗钱方式以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。单位犯罪“洗钱罪”的犯罪主体除自然人外，还包括单位（既包括法人，也包括非法人组织）。单位实施洗钱犯罪，应当被判处罚金，同时对其直接负责的主管人员和直接责任人员判处有期徒刑或者拘役。第312、349条的犯罪主体则仅为自然人，未规定单位犯罪。对于单位实施的312、349条规定的行为，因刑法没有规定规定单位犯罪，故不应追究单位的刑事责任。

60单位犯罪“洗钱罪”的犯罪主体除自然人外，还包括单位（既包括法单位犯第312、349条怎么办？直接按自然人犯罪对有关责任人员定罪处罚例如关于单位盗窃的相关司法解释：《最高人民检察院关于单位有关人员组织实施盗窃行为如何适用法律问题的批复》认定，“单位有关人员为谋取单位利益组织实施盗窃行为，情节严重的，应当依照刑法第264条的规定以盗窃罪追究直接责任人员的刑事责任。”61单位犯第312、349条怎么办？直接按自然人犯罪对有关责任人七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策（一）强化六个意识1、强化法律意识2、强化责任意识。3、强化合规意识。

62七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策（七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策4、强化风险意识。5、强化主动意识。6、强化保密意识。63七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策4七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策（二）明确四个特性强制性（法律法规进一步健全）持续性（必须树立长期作战思想）合规性（必须纳入金融机构防范合规风险的重要内容）系统性（涉及到金融机构各个业务部门及各个业务环节）64七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策（七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策（三）做到四个结合1、把反洗钱义务履行与合规性文化建设相结合；2、把了解客户与提高服务质量相结合；3、把尽职调查与防范风险相结合；4、把完善反洗钱内控制度与强化规范化管理相结合.65七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策（七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策（四）增强“五种能力”客户身份识别能力；可疑交易识别能力；综合分析判断能力；反洗钱技术应用能力：反洗钱协调管理能力。66七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策（七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策（五）突出“六个重点”

充分了解客户严格规范报告强化内控制度确保风险可控优化操作流程争取主动立功67七、金融机构反洗钱工作

面临的任务与对策（联系方式杨伟Tel:6767.7809Fax:6767.7788Email:fx007pbc.cq谢谢各位

68联系方式杨伟68

Thankyou拯畏怖汾关炉烹霉躲渠早膘岸缅兰辆坐蔬光膊列板哮瞥疹傻俘源拯割宜跟三叉神经痛-治疗三叉神经痛-治疗拯畏怖汾关炉烹霉躲渠早膘岸缅兰辆坐蔬光膊列板哮瞥疹

拯畏怖汾关炉烹霉躲渠早膘岸缅兰辆坐蔬光膊列板哮瞥疹傻俘源拯割宜跟三叉神经痛-治疗三叉神经痛-治疗拯畏怖汾关炉烹霉躲渠早膘岸缅兰辆坐蔬光膊列板哮瞥疹提纲：一、洗钱及反洗钱概念二、反洗钱组织框架三、反洗钱法律框架四、当前反洗钱工作的总体形势五、金融机构反洗钱法律义务及责任六、金融机构反洗钱工作存在的问题及潜在风险七、金融机构反洗钱工作对策与要求71提纲：一、洗钱及反洗钱概念1一、洗钱及反洗钱的概念

什么是洗钱？什么是反洗钱？为什么要反洗钱？72一、洗钱及反洗钱的概念

什么是洗钱？2“洗钱”的来历20世纪初美国芝加哥以阿里·卡彭等为首的黑社会团伙（有组织犯罪）的一名财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣物，而后采取鱼目混珠的办法，将洗衣物所得与犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资产披上合法的外衣。

现代意义上的洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过金融机构及特定非金融机构以各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。

73“洗钱”的来历20世纪初美国芝加哥以阿里·卡彭等洗钱的含义

洗钱是指通过金融或其他机构将非法所得转变为“合法财产”的过程.即:“通过合法的活动将违法获得的收入隐藏、伪装或投资的过程”。

《反洗钱法草案》所讲的“洗钱”是指采用转换、转让、转移、获取、占有、使用等方式隐瞒和掩饰犯罪所得及其收益的来源和性质，以使犯罪所得表面合法化的行为。74洗钱的含义洗钱是指通过金融或其他机构将非法所得转755766洗钱罪

是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、贪污贿赂犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪等的违法所得及其收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，通过存入金融机构、投资或者上市流通等手段使非法所得收入合法化的行为。77洗钱罪7洗钱罪的五种具体行为：

我国《刑法》191条认定洗钱罪的主体是金融机构或个人，具体有五种行为：（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金或者金融票据；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的。78洗钱罪的五种具体行为：

我国《刑法》191条1、助长犯罪活动。腐败是洗钱的众多上游犯罪之一。

2、破坏金融管理秩序。3、破坏了公平竞争规则。4、造成了极其严重的经济、安全和社会后果。…….

据国际货币基金组织统计，全球每年非法洗钱的数额约占世界国内生产总值的2％至5％，介于6000亿至1.8万亿美元之间，且每年以1000亿美元的数额不断增加。特别是在当前经济全球化、资本流动国际化的情况下，洗钱活动对国际金融体系的安全、对国际政治经济秩序的危害极大。洗钱的危害791、助长犯罪活动。腐败是洗钱的众多上游犯罪之一。洗钱的危害反洗钱《反洗钱法》第二条：本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。80反洗钱《反洗钱法》第二条：本法所称反洗钱，是指为了预防通过反洗钱的意义意义：反洗钱与社会稳定、党国形象、金融安全、社会公正、经济秩序、反腐反贪密切相关81反洗钱的意义意义：反洗钱与社会稳定、党国形象、金融安全、社会反洗钱的意义功能：发现预防查处打击

82反洗钱的意义功能：12二、反洗钱组织框架国际国内83二、反洗钱组织框架13国际反洗钱组织架构介绍综合性的国际组织：FATF金融行动特别工作组EgmontGroup埃格蒙特集团地区性的国际组织：EAG欧亚反洗钱与反恐融资小组；APG亚太反洗钱小组具有反洗钱功能的综合性国际组织联合国禁毒署（UNODC）世界银行国际货币基金组织巴塞尔银行管理委员会国际刑警组织金融情报中心（FIU）美国金融犯罪执法网络（FinCEN）84国际反洗钱组织架构介绍14我国反洗钱组织框架1.国家反洗钱工作部际联系会议2.中国人民银行设立金融机构反洗钱工作领导小组3.中国人民银行设立反洗钱局4.中国金融情报信息中心5.国家外汇管理局6.各分行（营管部）和省会（首府）分支行设立反洗钱部门7.各分支机构反洗钱监管部门公安部门金融监管部门其它相关行政执法及司法部门中介部门非金融特定行业85我国反洗钱组织框架1.国家反洗钱工作部际联系会议15三、反洗钱法律框架国际层面金融行动特别工作组（FATF）组织制定的标准《关于洗钱问题的四十项建议》和《反恐融资九项特别建议》40+9

《联合国反腐败公约》《联合国打击跨国有组织犯罪公约》《禁止非法贩运麻醉药品和精神药品公约》《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》（2019年）第18条巴塞尔银行监管委员会《关于防止利用银行系统洗钱的声明》（1988年）86三、反洗钱法律框架16反洗钱法律制度框架国内层面《刑法》修正案加大反腐力度洗钱罪上游犯罪范围扩大《人民银行法》（2019.03.01新修订）一法四令《反洗钱法》《金融机构反洗钱规定》《金融机构大额和可疑交易报告管理规定》《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》87反洗钱法律制度框架国内层面17国内反洗钱配套法规《现金管理办法》（新版）正在修改并将以反洗钱为主要内容）《储蓄存款实名制》《人民币银行结算账户管理办法》其他：房地产、律师事务所、会计（评估)事务所、租赁、典当、珠宝、贵金属交易、娱乐场所等等88国内反洗钱配套法规《现金管理办法》（新版）正在修改并将以反四、当前反洗钱工作的总体形势1、国际反洗钱与反恐融资形势严峻、任务繁重2、国家对反洗钱工作更加重视3、反洗钱工作的法律制度体系已初步建立89四、当前反洗钱工作的总体形势1、国际反洗钱与反恐融资形势严峻四、当前反洗钱工作的总体形势-24、打击洗钱犯罪合力已基本形成，联席会作用开始发挥5、法律法规对金融机构履行反洗钱义务的实效性要求越来越具体

90四、当前反洗钱工作的总体形势-24、打击洗钱犯罪合力已基本形6、反洗钱工作取得了显著成效916、反洗钱工作取得了显著成效21我国首例腐败洗钱案在重庆宣判

2019年8月1日，重庆市第二中级人民法院对傅尚芳洗钱案件一审宣判：被告人傅尚芳因掩饰、隐瞒其丈夫受贿所得，犯洗钱罪，判处有期徒刑三年,缓刑五年,并处罚金人民币五十万元。92我国首例腐败洗钱案在重庆宣判2019年8月1日，案情简介案犯傅尚芳，女，汉族，1965年出生，高中文化程度，重庆市巫山县三峡航运公司员工，2019年以来向单位请长期病假来到重庆城区，专职陪伴并照顾1994年出生的女儿读书。93案情简介案犯傅尚芳，女，汉族，1965年出生，高中文傅尚芳洗钱图94傅尚芳洗钱图24一个具有里程碑意义的宣判开创了我国追究贪污贿赂洗钱犯罪的先河丰富了我国洗钱犯罪认定的司法实践受到了国际国内媒体的广泛关注击中了贪污腐败犯罪分子的要害提升了我国反洗钱工作战略定位体现了我国反洗钱工作的成效创新了我国反腐败工作机制引起了强烈的社会反响

境内外媒体关注95一个具有里程碑意义的宣判开创了我国追究贪污贿赂洗钱犯罪的先河西部首例毒品

洗钱案在重庆宣判2019年12月15日重庆人民法院第五中院对陈友全、杨莉洗钱案进行了审理，中央电视台新闻频道23日新闻台午间新闻节目做了专题报道。2009年3月19日正式宣判：陈、杨夫妇二人分别被判处有期徒刑一年并各罚款一万元。96西部首例毒品

洗钱案在重庆宣判2019年12月四、当前反洗钱工作的总体形势-37、按照依法行政的治国方略要求，人民银行对反洗钱工作监管将更加规范，力度将进一步加大97四、当前反洗钱工作的总体形势-37、按照依法行政的治国方略要四、当前反洗钱工作的总体形势-48、国际社会对反洗钱工作的实效性要求越来越高（陈水扁家族）9、金融机构当前反洗钱工作水平与我国反洗钱工作的不断深化需要仍有较大差距10、我国反洗钱工作整体水平对日益严峻犯罪活动预防打击能力急需加强98四、当前反洗钱工作的总体形势-48、国际社会对反洗钱工作的实五、金融机构反洗钱

法律义务及责任

法律义务对应责任99五、金融机构反洗钱

法律义务及责任

法律义务反洗钱法律义务（1）（一）建立健全相关制度（依据：《反洗钱法》15条、16条、19条等。06年1号令第8条）（二）建立健全组织机构（依据：《反洗钱法》15条、06年1号令第8条）（三）履行客户身份识别义务（依据：《反洗钱法》16条、06年1号令第9条、07年2号令）（四）妥善保存客户身份资料及交易记录（依据：《反洗钱法》19条、06年1号令第10条、07年2号令）（五）履行大额和可疑交易报告制度（依据：《反洗钱法》20条、06年1号令第11条、06年2号令）100反洗钱法律义务（1）（一）建立健全相关制度30反洗钱法律义务（2）（六）配合反洗钱行政调查（依据：《反洗钱法》第23条、06年1号令第21-23条）（七）开展反洗钱培训和宣传工作（依据：《反洗钱法》22条、）（八）履行保密义务（依据：《反洗钱法》第5条、06年1号令第15条）（九）向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告涉嫌犯罪行为（06年1号令第13条、06年2号令第15条、07年2号令第26条）（十）按规定报送有关报表、材料（06年1号令第17条）（十一）法律、法规等规范性文件规定应当履行的其他义务101反洗钱法律义务（2）（六）配合反洗钱行政调查31对应的法律责任《反洗钱法》第31条第一款(违规责任)第三十一条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：

（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。102对应的法律责任《反洗钱法》第31条第一款(违规责任)32对应的法律责任《反洗钱法》第32条第一款(违规责任)金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：

103对应的法律责任《反洗钱法》第32条第一款(违规责任)3332条具体违规行为

(一)未按照规定履行客户身份识别义务的；

(二)未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；

(三)未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；

(四)与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；

(五)违反保密规定，泄露有关信息的；

(六)拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；

(七)拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。

10432条具体违规行为(一)未按照规定履行客户身份识别义务的；严重的法律后果《反洗钱法》第32条第一款(违规责任)金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。105严重的法律后果《反洗钱法》第32条第一款(违规责任)35个人的行政责任追究

32条第三款

对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。106个人的行政责任追究32条第三款对有前两款规定情形可能面临的刑事责任追究第33条

违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。107可能面临的刑事责任追究第33条37《刑法》关于洗钱犯罪的规定（修正案6）2019.6.29全国人大通过狭义洗钱罪——“洗钱罪”（191）广义洗钱罪——“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”（312）特别洗钱罪——“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪”（349）108《刑法》关于洗钱犯罪的规定（修正案6）2019.6.29全国狭义洗钱罪——“洗钱罪”

第191条明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：109狭义洗钱罪——“洗钱罪”第191条明知是毒品第191条（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。110第191条（一）提供资金账户的；40广义洗钱罪——“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”

第312条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。111广义洗钱罪——“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”特别洗钱罪——“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪”

第349条第1款包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。112特别洗钱罪——“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪”第3潜在风险1、失密、泄密；2、未报、漏报大额可疑交易；3、客户资料信息不全，对客户交易情况不清楚；4、掩护、隐瞒真实情况，协助或间接帮助客户洗钱；5、报告要素不符合规定；6、交易无法重现、线索无法跟踪；7、无法提供调查必须的信息；8、反馈不及时、贻误调查，致使资金逃逸；113潜在风险43六、存在的问题-1

内控制度可控性不强一是反洗钱业务系统对可疑交易特征识别参数设置不能有效覆盖相关交易；二是可疑交易提取特征描述仅有部分客观量化标准，未包含其他特征，不能全面有效发现识别可疑交易；三是反洗钱操作人员权限较低，在甄别异常交易时，获取关联信息的渠道不畅，无法查询比对，难以有效履行识别义务四是反洗钱系统目前无法记录职业、控股股东或者实际控制人、证件有效期等客户必备信息。114六、存在的问题-1

内控制度可控性不强44六、存在的问题-2

操作规程的可操作性不强

一是信息割裂。业务部门之间以及上下机构之间数据，相关信息不能共享，了解客户及甄别可疑交易难以适时获取利用；二是客户或账户风险等级划分相关标准出台滞后，可操作性不强，致使可疑交易报告数量过大、质量不高，交易性质真实性难以反映。三是基层网点反洗钱操作员兼职多，风险与压力过于集中，精力与时间无法保障其有效履行反洗钱工作职能；四是可疑交易信息交由系统提取，依赖总行反传，前台人员主动性不强，影响异常交易监测及报告的有效性；115六、存在的问题-2

操作规程的可操作性不强45六、存在的问题-3工作机制有效性不足一是责任风险分布不均衡。客户身份识别工作责任过于集中于营业经理及柜台操作人员，而客户经理等市场营销及业务拓展人员责任不够明确，尤其在客户维护中对客户的持续性识别没有制度安排及相关责任保证；二是反洗钱工作整体合力不足。反洗钱牵头部门及时获取可疑交易信息并参与分析甄别尚无制度保障，电子银行、银行卡等部门的反洗钱功能与作用未能得到有效发挥并形成整体合力。116六、存在的问题-3工作机制有效性不足46六、存在的问题-4客户身份识别制度持续性不强一是前期基本要素收集登记不全；二是中期持续识别及资料补充缺乏制度保障；三是后期重新识别方法及手段存在法律风险；四是对网上银行等非柜面交易的客户身份信息及交易缺乏了解。117六、存在的问题-4客户身份识别制度持续性不强47客户识别的两个重大误区1、将履行客户身份识别义务等同与执行《个人账户实名制》和《人民币银行结算账户管理办法》中有关账户开立的规定。只核对证件不认人；只复印、留存资料不审核签字。2、将反洗钱所要求的对客户交易目的和交易性质的了解等同于执行《人民币银行结算账户管理办法》中有关账户使用的规定。118客户识别的两个重大误区1、将履行客户身份识别义务等同与执行《六、存在的问题-5技术应用及手段落后一是反洗钱业务系统程序不够优化，登陆、点击、查询等操作繁琐、步骤过多，反应速度慢，无法保证可疑交易报告质量有和反洗钱工作的有效性；二是反洗钱系统功能不足，交易信息与客户信息分离，不能前后台共享，不利于核查分析。119六、存在的问题-5技术应用及手段落后49六、存在的问题-6法律意识淡薄不熟悉法律条款不遵守规章制度不了解法律责任---义务当业务--“水”不知道法律后果---

行政处罚、刑事犯罪120六、存在的问题-6法律意识淡薄50相关法律规章条款金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-2号令第三条

金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循“了解你的客户”的原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。金融机构应当按照安全、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易，以提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。121相关法律规章条款金融机构客户身份识51相关法律规章条款金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-2号令第四条：金融机构应当根据反洗钱和反恐怖融资方面的法律规定，建立和健全客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存等方面的内部操作规程,指定专人负责反洗钱和反恐融资合规管理工作，合理设计业务流程和操作规范，并定期进行内部审计，评估内部操作规程是否健全、有效，及时修改和完善相关制度。122相关法律规章条款金融机构客户身份识52相关法律规章条款金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-2号令第十七条金融机构利用电话、网络、自动柜员机以及其他方式为客户提供非柜台方式的服务时，应实行严格的身份认证措施，采取相应的技术保障手段，强化内部管理程序，识别客户身份。123相关法律规章条款金融机构客户身份识53相关法律规章条款金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-2号令第十九条在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。客户为外国政要的，金融机构应采取合理措施了解其资金来源和用途。客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。124相关法律规章条款金融机构客户身份识54相关法律规章条款金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-2号令第十八条：金融机构应当根据客户或者账户的风险等级，定期审核本金融机构保存的客户基本信息，对风险等级较高客户或者账户的审核应严于对风险等级较低客户或者账户的审核。对本金融机构风险等级最高的客户或者账户，至少每半年进行一次审核。金融机构的风险划分标准应报送中国人民银行。125相关法律规章条款金融机构客户身份识55洗钱（行为）罪与上游犯