2022年7月基金从业资格考试《金融市场基础知识》考试题库及答案解析（卷Ⅲ）

2022年7月基金从业资格考试《金融市场基础知识》考试题库及答案解析（卷山）毕业院校：姓名：考场：考号：一、选择题1.按照国务院授权，中国证监会履行的职责包括（）。I.监管上市公司及其按法律法规必须履行有关义务的股东的证券市场行为n.依法对证券期货违法违规行为进行调查、处罚m.起草证券期货市场的有关法律、法规IV.负责证券期货市场的统计与信息资源管理A.I、IVb.i、口、m、ivc.i、n、mD.n、m、iv答案：b知识点：第2章〉第1节〉二、中国的金融中介机构体系（了解）教材页码：P62-79解析：中国证券监督管理委员会作为国务院负责证券期货业监督管理的正部级事业单位，根据法律、法规和国务院授权，对全国证券、期货市场实行集中统一监督管理。题干中四项均属于中国证监会需要履行的职责。.优先股收益相对固定。.在股票交易所交易的各类结构化票据是（）的典型代表。A.建构模块工具B.结构化金融衍生工具C.金融远期合约D.金融互换答案：B知识点：第7章＞第1节〉二、金融衍生工具的分类（掌握）教材页码：P459-461解析：利用基础衍生工具的结构化特性，通过相互结合或者与基础金融工具相结合，能够开发设计出更多具有复杂特性的金融衍生产品，后者通常被称为结构化金融衍生工具，或被简称为结构化产品。例如，在股票交易所交易的各类结构化票据、目前我国各家证券公司发行的挂钩收益凭证、商业银行推广的挂钩不同标的资产的理财产品等都是结构化金融衍生工具的典型代表。故本题选B。.按照《中国金融期货交易所交易规则》及相关细则，对于中证500、上证50股指期货合约，进行投机交易的客户某一合约单边持仓限额均为（）手。A.600B.1200C.2000D.5000答案：B知识点：第7章〉第2节〉三、金融期货合约与金融期货市场（掌握）教材页码：P473-489解析：考点：考查中国金融期货交易所交易规则相关知识。对于沪深300股指期货合约，进行投机交易的客户某一合约单边持仓限额为5000手;中证500、上证50合约均为1200手。.证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依据是（）。A.完善的证券市场体系B.证券市场良好的秩序C.准确和全面的信息D.证券市场监管机构的合理监管答案：C知识点：第3章〉第6节〉一、证券市场监管的意义和原则（熟悉）教材页码：P204-206解析：考点：准确和全面的信息是证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依据。.下列关于公司债券的说法中，有误的是()。A.不动产抵押公司债券用作抵押的财产价值不一定与发生的债务额相等B.一般来说，投资者比较愿意购买保证公司债券C.收益公司债券的清偿顺序在股票之后D.可转换公司债券具有双重选择权的特征答案：C知识点：第5章〉第1节〉三、金融债券、公司债券与企业债券(掌握)教材页码：P318-333解析：C选项错误。收益公司债券清偿时债权排列顺序先于股票。A选项正确。用作抵押的财产价值不一定与发生的债务额相等，当某抵押品价值很大时，可以分为若干次抵押，这样就有第一抵押债券、第二抵押债券等之分。B选项正确。一般来说，投资者比较愿意购买保证公司债券，因为一旦公司到期不能偿还债务，担保人将负清偿之责。D选项正确。可转换公司债券是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。这种债券附加转股选择权，在转换前是公司债券形式，转换后相当于增发了股票。因此，可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势。故本题选C。.在QDII制度中，基金、集合计划不得购买证券用于控制和影响发行该证券的机构或管理层，同一境内机构投资管理的全部基金、集合计划不得持有同一机构（）以上具有投票权的证券发行总量，指数基金可以不受上述限制。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B知识点：第3章〉第2节〉二、机构投资者（掌握）教材页码：P131-146解析：考查合格境内机构投资者。在QDII制度中，基金、集合计划不得购买证券用于控制和影响发行该证券的机构或管理层，同一境内机构投资管理的全部基金、集合计划不得持有同一机构10%以上具有投票权的证券发行总量，指数基金可以不受上述限制。故本题选Bo.私募基金子公司及其下设基金管理机构将自有资金投资于本机构设立的私募基金的，对单只基金的投资金额不得超过该只基金总额的（）。A.50%B.30%C.20%D.10%答案：C知识点：第3章〉第3节〉二、证券公司的主要业务（掌握）教材页码：P160-175解析：考点：私募基金子公司及其下设基金管理机构将自有资金投资于本机构设立的私募基金的，对单只基金的投资金额不得超过该只基金总额的20%。.按照规定，我国基金资产估值的责任人是（）。A.基金销售机构B.基金托管人C.基金管理人D.基金份额登记机构答案：C知识点：第6章〉第4节〉一、基金资产估值（熟悉）教材页码：P427-430解析：根据《证券投资基金法》的规定，我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值及净值计算结果负有复核义务。故本题选Co.K线理论、切线理论、波浪理论和循环周期理论是股票分析方法中的（）。A.基本分析法B.技术分析法C.量化分析法D.定性分析法答案：B知识点：第4章>第4节〉一、股票的价值与价格（掌握）教材页码：P279-290解析：考查技术分析法的理论。技术分析法包括K线理论、切线理论、形态理论、技术指标理论、波浪理论和循环周期理论。故本题选氏技术分析法是仅从股票的市场行为来分析股票价格未来变化趋势的方法。股票的市场行为可以有多种表现形式，其中，股票的市场价格、成交量、价和量的变化以及完成这些变化所经历的时间是市场行为最基本的表现形式。.代表中国资本市场发展历程，是中国资本市场象征的指数为（）。A.上证金B沪深300指数C.深证成分指数D.行业分类指数答案：A知识点：第4章〉第3节〉三、股票价格指数(了解)教材页码：P265-274解析：考点：上证综指。上证综指于1991年7月15日发布，是上海第1只反映市场整体走势的旗舰型指数，也是中国资本市场影响力最大的指数，包含A股、B股等上交所全部上市股票，以总股本为权重加权计算，代表中国资本市场发展历程，是中国资本市场的象征。.地方政府一般债券资金收支列入()。A.特别预算管理B.一般公共预算管理C.政府性基金预算管理D.其他预算管理答案：B知识点：第5章〉第2节〉二、地方政府债券的发行与承销（了解）教材页码：P354-357解析：一般债券采用记账式固定利率付息形式，地方政府一般债券实行自发自还，债券资金收支列入一般公共预算管理。故本题选B。13.账面价值又可称为（）。?I.内在价值?n.理论价值?iii.每股净资产?iv.股票净值a.i、n、mB.I、IVc.n、m、ivD.m、iv答案：d知识点：第4章〉第4节〉一、股票的价值与价格（掌握）教材页码：P279-290解析：账面价值又称股票净值或每股净资产。m、iv正确，故本题选D。股票的内在价值即理论价值，也即股票未来收益的现值。.()负责保护基金公司的业务监管，监督基金的筹集、管理与使用。A.财政部B.中国证监会C.中国人民银行D.国务院有关部门答案：B知识点：第3章〉第5节〉一、证券投资者保护基金(掌握)教材页码：P199-202解析：B选项正确，中国证监会负责保护基金公司的业务监管，监督基金的筹集、管理与使用。财政部负责保护基金公司的国有资产管理和财务监督。中国人民银行负责对保护基金公司向其借用再贷款资金的合规使用情况进行检查监督。.按照现行的税收政策，下列说法中正确的有()。?I.机构投资者和个人投资者买卖基金份额均暂时免征印花税?口•机构投资者和个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，分别暂时免征企业所得税和个人所得税?山•机构投资者和个人投资者从基金分配中获得的收入，分别暂时免征企业所得税和个人所得税a.i、mB.Ic.i、nD.n、m答案：a知识点：第6章〉第4节〉四、基金的税收(熟悉)教材页码：P433-435解析：机构投资者和个人投资者买卖基金份额均暂时免征印花税，第1项说法正确。机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税，第n项说法错误。机构投资者和个人投资者从基金分配中获得的收入，分别暂时免征企业所得税和个人所得税，第ni项说法正确。故本题选ao.我国国有资产管理部门或其授权部门持有国有股，履行国有资产的()和通过国家控股、参股来支配更多社会资源的职责。II保值田.变现IV.增值a.i、nB.n、mcmivD.n、iv答案：d知识点：第3章＞第2节〉二、机构投资者(掌握)教材页码：P131-146解析：本题考查政府机构类投资者。我国国有资产管理部门或其授权部门持有国有股，履行国有资产的保值增值和通过国家控股、参股来支配更多社会资源的职责。17.中国证券业协会2016年颁布的《证券公司压力测试指引》指出，证券公司在遇到以下()情形时，应当开展专项或综合压力测试。I.重大对外投资或收购n.重大对外担保皿预期或已经出现重大内部风险状况a.i、nb.i、n、mc.i、m、ivd.i、n、m、iv答案：d知识点：第8章〉第2节〉五、压力测试（熟悉）教材页码：P527-529解析：中国证券业协会2016年颁布的《证券公司压力测试指引》指出，证券公司在遇到以下情形之一时，应当开展专项或综合压力测试：重大对外投资或收购、重大对外担保、重大固定资产投资、利润分配或其他资本性支出、证券公司分类评价结果负向调整、负债集中到期或赎回等可能导致净资本和流动性等风险控制指标发生明显不利变化或接近预警线的情形;（I、口项正确）确定重大业务规模和开展重大创新业务；确定经营计划和业务规模、确定自营投资规模限额、开展重大创新业务、承担重大包销责任等；预期或已经出现重大内部风险状况;（出项正确）自营投资大幅亏损，政府部门行政处罚、诉讼、声誉受损等；预期或已经出现重大外部风险和政策变化事件;证券市场大幅波动，监管政策发生重大变化等;（IV项正确）其他可能或已经出现的压力情景。故本题选D。18.下列关于可转换债券要素的说法中，正确的有（）。I.其有效期限与一般债券相同，指债券从发行之日起至偿清本息之日止的存续时间n.其票面利率一般高于相同条件下的不可转换债券m.其赎回条件一般是当公司股票价格在一段时间内持续高于转换价格达到一定幅度时，公司可按照事先约定的赎回价格买回发行在外尚未转股的可转换债券IV.我国《上市公司证券发行管理办法》规定，可转换债券的期限最短为1年，最长为5年a.i、m、ivb.i、mc.n、ivd.i、n、m答案：b解析：i正确，就可转换债券而言，其有效期限与一般债券相同，指债券从发行之日起至偿清本息之日止的存续时间。n错误，可转换债券的票面利率（或可转换优先股票的股息率）是指可转换债券作为一种债券的票面年利率（或优先股票股息率），由发行人根据当前市场利率水平、公司债券资信等级和发行条款确定，一般低于相同条件的不可转换债券（或不可转换优先股票）。ni正确，赎回条件一般是当公司股票价格在一段时间内连续高于转换价格达到一定幅度时，公司可按照事先约定的赎回价格买回发行在外尚未转股的可转换债券。IV错误，我国《上市公司证券发行管理办法》规定，可转换债券的期限最短为1年，最长为6年，自发行结束之日起6个月后方可转换为公司股票。19.下列关于公司股东权利的说法中，符合《中华人民共和国公司法》规定的有（）。I.有权查阅公司章程n.持有的股份可以依法转让m.有权查阅公司财务会计报告iv.有权对公司的经营提出质询A.n、m、ivb.i、m、ivc.I、nd.i、n、m、iv答案：d知识点：第4章>第1节〉二、普通股（掌握）教材页码：P221-223解析：股东具有以下权利：Q）知情权。我国《公司法》规定，股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。(2)处置权。股东持有的股份可依法转让。股东转让股份应在依法设立的证券交易场所进行或按照国务院规定的其他方式进行。公司发起人、董事、监事、高级管理人员的股份转让受《中华人民共和国公司法》和公司章程的限制。(3)优先认股权。优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例，以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利。20.基金的募集一般整过()几个步骤。I.申请n.注册皿发售IV.基金合同生效a.i、口、mb.i、m、ivc.n、m、ivd.i、n、m、iv答案：d知识点：第6章〉第3节〉一、基金的募集与认购(熟悉)教材页码：P421-425解析：基金的募集一般要经过申请、注册、发售和基金合同生效四个步骤。故本题选Do21.金融衍生工具依照基础工具可以划分为(?)。I.股权类产品的衍生工具n.货币衍生工具田.利率衍生工具IV.信用衍生工具A.n、m、ivb.i、m、ivI、n、m、ivd.i、n、iv答案：c知识点：第7章>第1节〉二、金融衍生工具的分类(掌握)教材页码：P459-461解析：金融衍生工具从基础工具分类角度，可以划分为股权类产品的衍生工具，货币衍生工具，利率衍生工具，信用衍生工具以及其他衍生工具。22.关于上市公司发行新股的条件，下列说法正确的是()。?I.具备健全且运行良好的组织机构?n.具有持续经营能力?田•公司在最近2年内财务会计无虚假记载，无其他重大违法行为?iv.公司对公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书或其他公开发行募集文件所列资金用途使用，改变资金用途，必须经董事会做出决议a.i、nb.i、n、m、ivc.i、IVD.n、m答案：a知识点：第4章＞第2节＞二、新股发行（掌握）教材页码：P236-248解析：《中华人民共和国证券法》第十二条规定，公司首次公开发行新股，应当符合下列条件：①具备健全且运行良好的组织机构。②具有持续经营能力。③最近3年财务会计报告被出具无保留意见审计报告。④发行人及其控股股东、实际控制人最近3年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪。⑤经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。其第十四条规定，上市公司发行新股还必须满足下列要求："公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用;改变资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途，未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。"I、n说法正确，故本题选a。23.下列关于主板市场的表述正确的是()。工.有"宏观经济晴雨表"之称n.上市企业多为大型成熟企业m.主板市场对发行人的营业期限、股本大小、盈利水平、最低市值等方面的要求标准较高iv.一般而言，各国主要的证券交易所代表着国内主板市场a.i、n、mB.n、ivc.n、m、ivi、n、m、iv答案：d知识点：第2章〉第2节〉二、多层次资本市场的主要内容(掌握)教材页码：P103-110解析：IV项正确，主板市场是一个国家或地区证券发行、上市及交易的主要场所，一般而言，各国主要的证券交易所代表着国内主板市场。n、m项正确，主板市场对发行人的营业期限、股本大小、盈利水平、最｛氐市值等方面的要求标准较高，上市企业多为大型成熟企业，具有较大的资本规模以及稳定的盈利能力。I项正确，相对创业板市场而言，主板市场是资本市场中最重要的组成部分，很大程度上能够反映国家或地区的经济发展状况，有"宏观经济晴雨表"之称。故本题选D。24.金融现货的交易价格代表在某一时点上()的结果。A.供求双方共同作用B.需求方购买C.市场组织者组织D.供给方发行答案：A知识点：第7章〉第2节〉三、金融期货合约与金融期货市场(掌握)教材页码：P473-489解析：金融现货的交易价格是在交易过程中通过公开竞价或协商议价形成的，这一价格是实时的成交价，代表在某一时点上供求双方均能接受的市场均衡价格。故本题选Ao.相较于无面额股票，以下属于我国有面额股票所具有的特点是()。A.无法明确表示每一股所代表的股权比例B.便于股票分割C.发行价格灵活D.有发行价格的最低界限答案：D知识点：第4章＞第1节〉一、股票的概念(掌握)教材页码：P211-220解析：考点：考查有面额股票和无面额股票的特点。有面额股票的票面金额就是股票发行价格的最低界限，便于股票分割和发行或转让价格灵活是无面额股票的特点。.证券交易结算方式包括()。I.等额结算n.分别结算田.全额结算IV.净额结算A.n、ivb.i、mc.m、ivD.I、iv答案：c知识点：第3章〉第4节〉三、证券登记结算公司(熟悉)教材页码：P196-199解析：根据规定，证券交易结算方式主要分为全额结算和净额结算两种。m、iv项正确，本题选c0全额结算是指交易双方对所达成的交易实行逐笔清算，并逐笔转移证券和资金;净额结算是指交易双方对所达成的交易实行轧差清算，并对轧抵之后的证券和资金的净额进行交付。27.发行金融债券没有强制担保要求的机构是()。A.消费金融公司B.财务公司C.金融租赁公司D.商业银行答案：D知识点：第5章〉第2节〉三、金融债券的发行与承销（熟悉）教材页码：P358-362解析：D项符合题意，商业银行发行金融债券没有强制性担保要求；B项，财务公司发行金融债券需要由财务公司的母公司或其他有担保能力的成员单位提供相应担保，经原中国银监会批准免于担保的除外；C项，对于商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满3年的，应由具有担保能力的担保人提供担保。A项，消费金融公司为迷惑选项，教材中不涉及其担保要求，无其他含义。故本题选D。28.店头市场指的是（）。A.主板市场B.二板市场C.新三板D.场外市场答案：D知识点：第2章〉第2节〉二、多层次资本市场的主要内容（掌握）教材页码：P103-110解析：D项正确，场外市场是指在集中的交易场所之外进行证券交易的市场，没有集中的交易场所和市场制度，又被称为店头市场或者柜台市场，主要是一对一交易，以交易非标准化的、私募类型的产品为主。A项，主板市场是一个国家或地区证券发行、上市及交易的主要场所，一般而言，各国主要的证券交易所代表着国内主板市场。B项，创业板市场又被称为二板市场，是为具有高成长性的中小企业和高科技企业融资服务的资本市场。C项，全国中小企业股份转让系统，又被称为"新三板"，是经国务院批准设立的全国性的证券交易场所，成立于2012年9月20日，主要为创新型、创业型、成长型中小微企业发展服务。故本题选D。29.基金类投资者不包括()。A.企业年金B.证券投资基金C.证券公司D.社会公益基金答案：C知识点：第3章〉第2节》二、机构投资者(掌握)P131-146解析：基金类投资者包括证券投资基金、社保基金、企业年金和社会公益基金。故本题选C。30.基金销售机构是指经()注册，取得基金销售业务资格的机构。A.商业银行B.中国人民银行C.中国证券监督管理委员会或者其派出机构D.证券业协会答案：C知识点：第6章＞第2节〉二、基金市场参与主体(熟悉)教材页码：P418-421解析：基金销售机构是指经中国证券监督管理委员会或者其派出机构注册，取得基金销售业务资格的机构。故本题选C。31.资信评级机构和资产评估机构均属于()机构。A.资产管理B.证券服务C.证券代理D.投资咨询答案：B知识点：第3章〉第3节〉四、证券服务机构（熟悉）教材页码：P177-187解析：证券服务机构，是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，包括会计师事务所、律师事务所以及从事资产评估、资信评级、财务顾问、信息技术系统服务的证券服务机构。故本题选瓦.%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。.（）又被称为指数基金，是指以特定指数作为跟踪对象，力图复制指数表现的一类基金。指数基金的优势是管理费、交易费较低，同时可以有效降低非系统性风险。A.主动型基金B.被动型基金C.债券基金D.货币市场基金答案：B知识点：第6章>第1节〉二、证券投资基金的分类（掌握）教材页码：P405-412解析：B项正确，被动型基金通常被称为指数基金，是指以特定指数作为跟踪对象，力图复制指数表现的一类基金。指数基金的优势是管理费、交易费较低，同时可以有效降低非系统性风险。A项，主动型基金是指通过积极的选股和择时，力图取得超越基准组合表现的基金。C项，债券基金是一种以债券为主要投资对象的证券投资基金。在我国，根据中国证监会对基金类别的分类标准，80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。D项，货币市场基金是仅以货币市场工具为投资对象的一种基金，其投资对象期限较短，一般在1年以内，包括银行短期存款、国库券、公司短期债券、银行承兑票据及商业票据等货币市场工具。故本题选B。34.证券公司向客户融资，只能使用()。A.融资专用资金账户内的资金B.融资专用资金账户内的证券C.融券专用证券账户内的证券D.融券专用证券账户内的资金答案：A知识点：第3章＞第3节〉二、证券公司的主要业务(掌握)教材页码：P160-175解析：证券公司向客户融资，只能使用融资专用资金账户内的资金;向客户融券，只能使用融券专用证券账户内的证券。故本题选A。35.与其他风险管理策略相比，风险控制策略最突出的特征是()。A.通过将风险转嫁给外部来降低风险B.从外部获得补偿来降低风险C.控制措施的目的是降低风险本身D.设立非常有限的风险忍耐度答案：C知识点：第8章〉第1节〉三、风险管理策略(熟悉)教材页码：P515-517解析：风险控制策略，是指金融机构采取内部控制手段降低风险事件发生的可能性和严重程度。与其他风险管理策略相比，风险控制策略最突出的特征是控制措施的目的是降低风险本身，即降低损失发生的可能性或者严重程度，而不是将风险转嫁给外部或从外部获得补偿。故本题选C836.竞价结果可能出现()。I.全部成交n.部分成交ni.不成交iv.协议成交a.i、n、mb.i、n、ivc.n、m、ivd.i、口、m、iv答案：a知识点：第4章〉第3节〉二、股票交易程序(掌握)教材页码：P256-264解析：竞价的结果有三种可能：全部成交、部分成交、不成交。37.企业集团财务公司发行金融债券前1年，注册资本金不低于0,不良资产率()行业平均水平。A3亿元;高于B.5亿元;高于C.3亿元力轩D.5亿元;低于答案：C第5章〉第2节〉三、金融债券的发行与承销(熟悉)教材页码：P358-362解析：企业集团财务公司发行金融债券应具备：申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拨备充足。申请前1年，注册资本金不低于3亿元，净资产不低于行业平均水平。.下列有关国际开发机构人民币债券的发行与承销说法正确的是()。I.中国人民银行对人民币债券发行利率进行管理n.国家外汇管理局负责对与人民币债券发行和偿还有关的外汇专用账户及相关购汇、结汇进行管理HL中国人民银行负责对与人民币债券发行和偿还有关的人民币账户和人民币跨境支付进行管理IV.在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请，由窗口单位会同中国人民银行、国家发改委、中国证监会等部门审核后，报国务院同意A.II、IVb.i、n、m、ivc.n、mD.n、m、iv知识点：第5章〉第2节〉七、国际开发机构人民币债券发行与承销的有关规定(了解)教材页码：P369-371解析：I项正确，中国人民银行对人民币债券发行利率进行管理。n项正确，国家外汇管理局负责对与人民币债券发行和偿还有关的外汇专用账户及相关购汇、结汇进行管理。财政部及国家有关外债、外资管理部门，按照国务院分工对发债所筹资金发收的贷款和投资进行管理。in项正确，中国人民银行负责对与人民币债券发行和偿还有关的人民币账户和人民币跨境支付进行管理。IV项正确，在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请，由窗口单位会同中国人民银行、国家发改委、中国证监会等部门审核后，报国务院同意。故本题选B。.()市场是全球最大的黄金现货市场。A.上海黄金市场B.香港黄金市场C.伦敦黄金市场D.美国黄金市场答案：C第1章〉第2节〉三、英国的金融市场（了解）教材页码：P17-26解析：伦敦黄金市场是全球最大的黄金现货市场。40.基金信息披露义务人主要包括（）。I.基金管理人n.基金托管人m.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人IV.基金代销机构a.i、nB.m、ivi、n、mi、n、iv答案：c知识点：第6章〉第6节》二、基金信息披露（熟悉）教材页码：P444-449解析：基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。41.关于开放式基金份额的转换，以下表述正确的是()。?工•投资者可以将其持有的基金份额转换为另一基金管理人的另一基金份额?n.基金份额转换不需要先赎回已持有的基金份额?ni.基金份额转换费用由基金份额持有人承担?iv.基金份额转换的效率通常高于先赎回再申购基金份额A.I、口、IVB.n、m、ivd.i、n、m答案：b知识点：第6章〉第3节〉二、开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结(熟悉)教材页码：P425-426解析：开放式基金份额转换，是指投资者将其所持有的某一只基金份额转换为另一只基金份额的行为，基金转换业务所涉及的基金，必须是由同一基金管理人管理的、在同一注册登记人处注册登记的基金。基金份额的转换常常还会收取一定的转换费用。尽管如此，由于基金份额转换不需要先赎回已持有的基金再购买另一基金，综合费用仍有优势。42.关于信用违约互换(简称CDS),下列说法中正确的有()。I.信用违约互换交易具有较高的杠杆性n.最基本的信用违约互换，涉及两个或者两个以上的当事人田.信用违约互换，双方约定以某一信用工具做参考IV.若参考工具发生规定的信用违约事件，则信用保护出售方需向购买方支付赔偿a.i、m、ivB.n、mc.i、n、m、ivD.I、IV答案：a知识点：第7章〉第2节〉四、金融互换交易（了解）教材页码：P489-491解析：I项正确，信用违约互换交易具有较高的杠杆性。信用保护买方只需要支付少量保费，最多可以获得等于名义金额的赔偿。n项错误，m、iv项正确，最基本的信用违约互换涉及两个（并非两个或者两个以上）当事人，双方约定以某一信用工具为参考，一方向另一方出售信用保护，若参考工具发生规定的信用违约事件，则信用保护出售方必须向购买方支付赔偿。故本题选a。43.经财政部批准，在2011年，开展地方政府自行发债试点的地区有（）。I.上海市n.北京市m.浙江省iv.深圳市a.i、n、m、ivb.i、uc.n、m、ivd.i、m、iv答案：d知识点：第5章〉第1节〉二、政府债券(掌握)教材页码：P308-318解析：2011年10月20日，财政部批准了上海市、浙江省、广东省、深圳市四省市开展地方政府自行发债试点。44.企业的组织形式有()。I.合资制n.独资制in.合伙制IV.公司制A.n、m、ivb.i、n、m、ivc.m、iv答案：a知识点：第3章>第1节〉二、证券发行人(掌握)教材页码：P126-129解析：企业的组织形式可分为独资制、合伙制和公司制。故本题选择A选项。45.交易所交易基金的特征包括()。I.被动投资的指数型基金n.实物申购、赎回机制田.现金申购、赎回机制iv.实行一级市场与二级市场并存的交易制度a.I、nb.I、n、mc.n、ivd.I、n、iv答案：D知识点：第6章〉第1节〉二、证券投资基金的分类(掌握)教材页码：P405-412解析：交易所交易基金(ETF)是以某一选定的指数所包含的成分证券为投资对象，依据构成指数的证券种类和比例，采用完全复制或抽样复制的方法进行被动投资的指数型基金。ETF最大的特点是实物申购、赎回机制，即它的申购是用一篮子股票换取ETF份额，赎回时是以基金份额换回一篮子股票而不是现金。ETF实行一级市场和二级市场并存的交易制度。46.我国()管理费率最高。A.积极管理的股票型基金B.指数型基金C.债券型基金D.货币市场基金答案：A知识点：第6章〉第4节〉二、基金的费用(熟悉)教材页码：P430-432解析：我国积极管理的股票基金一般按照年管理费率1.5%的比例计提管理费，指数基金和债券基金的年管理费率一般为0.3%〜1.0%,货币市场基金的年管理费率一般为0.15%~0.33%0故积极管理的股票基金管理费率最高，本题选A。.合格投资者需要具备相应风险识别和承担能力，在我国非公开募集证券投资基金的合格投资者累计不得超过()人。A.50B.150C.200D.250答案：C知识点：第6章>第7节〉一、私募证券投资基金的基本规范(掌握)教材页码：P449-450解析：在我国，单只非公开募集证券投资基金(简称私募基金)合格投资者累计不得超过200人。故本题选C。合格投资者是指具备相应风险识别和承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元人民币且符合下列标准的单位和个人：⑴净资产不低于1000万元的单位。(2)金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。.企业间的预付定金属于()。A.股票市场融资B.债券市场融资C.风险投资融资D.商业信用融资答案：D知识点：第1章〉第1节〉二、直接融资与间接融资(掌握)教材页码：P2-6解析：D项正确，商业信用融资是企业与企业之间相互提供的、和商品交易直接相联系的资金融通形式。这类融资是企业在商品交易过程中货物与资金交付在时间、空间上分离而产生的，是企业界普遍采用的短期融资手段，常见的如企业间的商品赊销、预付定金、预付货款等。A选项，股票市场融资，是股份制企业以让渡一定的企业经营控制权、收益分配权和剩余索取权而获得企业经营资金的一种方式。股票市场融资无须退还本金，售出的股票只能转让，不能退股，也不保证收益，但如果企业盈利，股票持有人享受企业盈余的分配权。B选项，债券市场融资，是政府、金融机构或企业通过发行债权债务凭证来获得资金融通的一种方式。C选项，风险投资融资，是风险投资企业以让渡企业的部分股权换取企业经营资金的资金融通方式。故本题选D。49.2018年3月5日，某年息8%,每年付息1次，面值为100元的国债，上次付息日为2017年12月31日。则按实际天数计算的累计利息为（）元。A.1.05B.1.38C.1.51D.2.00答案：B知识点：第5章＞第4节〉二、债券报价与实付价格（了解）教材页码：P390-392解析：考点：考查债券利息的计算。累计天数（算头不算尾）=31天Q月）+28天（2月）+4天（3月）=63天。累声!1息=100x8%x63/365nl.38（元）。50.下面关于金融风险管理的相关描述，说法正确的是（）。I.风险管理不等于损失管理，其本质特征是事前管理n.风险管理的目标是创造价值m.风险是发展的机遇和资源，风险既是损失的可能，也是是盈利的机会iv.金融机构是经营风险的企业a.i、mb.i、m、ivc.i、n、m、ivd.i、n、m答案：c知识点：第8章〉第1节〉二、金融风险管理内涵与目标(掌握)教材页码：P514-515解析：I项正确，风险管理不等于损失管理，其本质特征是事前管理。n项正确，风险管理的目标是创造价值，而不是减少损失或降低风险。m,iv项正确，要发展就要承担风险，现代风险理念认为，风险是发展的机遇和资源，风险既是损失的可能，也是盈利的机会，金融机构是经营风险的企业。故本题选c。51.以下关于债券的基本性质中，说法有误的是()。A.债券本身有一定的面值，持有债券可按期取得利息B.债券本身有一定的面值，是真实资本C.债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，而是一种债权D.转让债券意味着将债券代表的权利一并转移答案：B知识点：第5章〉第1节〉一、债券概述（掌握）教材页码：P300-308解析：考查债券的基本性质。B选项错误，债券尽管有面值，代表了一定的财产价值，但它也只是一种虚拟资本，而非真实资本。因为债券的本质是证明债权债务关系的证书，在债权债务关系建立时所投入的资金已被债务人占用，债券是实际运用的真实资本的证书。A选项正确，债券本身有一定的面值，通常它是债券投资者投入资金的量化表现;另外，持有债券可按期取得利息，利息也是债券投资者收益的价值表现。C选项正确，债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，也不是资产所有权的表现，而是一种债权。D选项正确，债券与其代表的权利联系在一起，拥有债券就拥有了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权利一并转移。故本题选B。52.关于债券估值，下列说法错误的是（）。A.有利于债券发行人的条款会相应降低债券价值B.债券估值的基本原理是现金流贴现C.债券的贴现率是名义无风险收益率与风险溢价之和D.债券的利率类型（浮动利率、固定利率）不会影响债券的价值知识点：第5章〉第4节〉一、债券估值原理(熟悉)教材页码：P389-390解析：D项错误，债券利率类型，如浮动利率、固定利率均会影响债券的价值。A项正确，一般来说，凡是有利于发行人的条款都会相应降低债券价值；反之，有利于持有人的条款则会提高债券价值。B项正确，债券估值的基本原理就是现金流贴现。债券投资者持有债券，会获得利息和本金偿付。把现金流入用适当的贴现率进行贴现并求和，便可得到债券的理论价格。C项正确，债券必要回报率=真实无风险收益率+预期通货膨胀率+风险溢价，通常把前两项之和称为名义无风险收益率。故本题选Do53.()是上市公司最常见、最主要的资本公积金来源。A.接受的赠与B.资产增值C.因合并而接受其他公司资产净额D.股票发行的溢价收入答案：D知识点：第4章〉第1节〉一、股票的概念（掌握）教材页码：P211-220解析：股份公司的资本公积金主要来源于股票发行的溢价收入、接受的赠与、资产增值、因合并而接受其他公司资产净额等。其中，股票发行溢价是上市公司最常见、最主要的资本公积金来源。故本题选D。54.按照券面形态分类，债券不包括（）。A.金融债券B.实物债券C.凭证式债券D.记账式债券答案：A知识点：第5章〉第1节〉一、债券概述（掌握）教材页码：P300-308解析：考点：债券按债券形态的分类。按照券面形态，债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。根据发行主体的不同，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券等主要类型。.客户在委托买卖证券时，支付的()由证券公司经纪佣金、证券交易所手续费及证券交易监管费等组成。A.过户费B.印花税C佣金D.契税答案：C知识点：第4章〉第3节〉二、股票交易程序(掌握)教材页码：P256-264解析：客户在委托买卖证券时，支付的佣金由证券公司经纪佣金、证券交易所手续费及证券交易监管费等组成。.通常情况下，股票价格的变动和经济景气循环的关系是()。A.股票价格的变动先于经济景气循环B.股票价格的变动与经济景气循环同时进行C.股票价格的变动晚于经济景气循环D.股票价格的变动与经济景气循环无关答案：A第4章〉第4节〉一、股票的价值与价格（掌握）教材页码：P279-290解析：考查股票价格的变动和经济景气循环的关系，即在经济高涨后期，股价已率先下跌，在经济尚未全面复苏之际，股价已先行上涨。即股票价格的变动先于经济景气循环，本题选Ao.下列不是国际证监会组织1998年公布的证券监管目标的是（）。A.防止人为操作、欺诈等不法行为B.保护投资者利益C.保证证券市场的公平、效率和透明D.降低系统性风险答案：A知识点：第3章〉第6节〉二、证券市场监管的目标和手段（熟悉）教材页码：P207解析：国际证监会组织于1998年制定的《证券监管目标和原则》中公布了证券监管的三个目标：一是保护投资者利益；二是保证证券市场的公平、效率和透明;三是降低系统性风险。故本题选Ao58.()通常来源于整个经济体系，而不是交易对手或金融机构内部。A.信用风险B.流动性风险C.市场风险D.操作风险答案：C知识点：第8章＞第3节〉一、市场风险的识别(掌握)教材页码：P529-531解析：考点：考查市场风险的特点。市场风险，是指因市场价格变量波动而给经济主体带来损益的风险。市场风险通常来源于整个经济体系，而不是交易对手或金融机构内部。59.竞价结果的三种可能不包括()。A.不成交B.部分成交C.全部成交D.提前成交答案：D知识点：第4章〉第3节〉二、股票交易程序（掌握）教材页码：P256-264解析：竞价结果有三种可能：全部成交、部分成交、不成交。故本题选Do60.（）也被称为“看涨期权"。A.修正的美式期权B.美式期权C.认购期权D.认沽期权答案：C知识点：第7章〉第3节〉二、金融期权的分类（了解）教材页码：P494-496解析：C选项正确，认购期权也被称为“看涨期权"，指期权的买方具有在约定期限内（或合约到期日）按行权价格（也被称为敲定价格或执行价格）向期权的卖方买入一定数量标的资产的权利。D选项，认沽期权也被称为“看跌期权"，指期权的买方具有在约定期限内按行权价格向期权的卖方卖出一定数量标的资产的权利。B选项，美式期权则可在期权到期日或到期日之前的任何一个营业日执行。A选项，修正的美式期权也被称为百慕大期权或大西洋期权，可以在期权到期日之前的一系列规定日期执行。.对于机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入，正确的税收处理方式为0.A.税法规定暂免征企业所得税B征收个人所得税C.并入企业应纳税所得额，征收企业所得税D.免征个人所得税答案：C知识点：第6章〉第4节〉四、基金的税收(熟悉)教材页码：P433-435解析：机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税。故本题选Co.根据发行主体的不同，债券的主要种类分为()。I.国库券n.政府债券HI.公司债券IV.金融债券A.I、IVb.i、n、mc.n、m、ivd.I、口、m、iv答案：c知识点：第5章〉第1节〉一、债券概述(掌握)教材页码：P300-308解析：本题考查债券的分类。根据发行主体的不同，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券等主要类型。因此，n、m、iv项符合题意，故本题选c选项。63.单一司法辖域内的金融市场是()。A.交易所市场B.场外交易市场C.国际金融市场D.国内金融市场答案：D知识点：第1章〉第1节〉四、金融市场的分类(熟悉)教材页码：P7-10解析：考查国内金融市场的概念。国内金融市场，是指单一司法辖域内的金融市场，也可以进一步分为全国性金融市场和地区性金融市场。故本题选D。国际金融市场，是指涉及多个司法辖域的居民之间进行各种国际金融业务活动的市场，一般还可以进一步分为全球性金融市场和区域性金融市场。64.股票的发行监管制度包括()。?I.审批制?n.登记制?皿核准制?iv.注册制A.n、m、ivb.i、m、ivI、n、ini、n答案：b第4章〉第2节〉一、股票发行制度（熟悉）教材页码：P231-235解析：股票发行监管制度主要有三种，即审批制、核准制和注册制，每一种发行监管制度都对应一定的市场发展状况。I、m、iv正确，故本题选B。65.关于证券公司中间介绍业务的说法错误的是（）。A.根据我国现行相关制度的规定，证券公司可以直接代理客户进行期货买卖，从事期货交易的中间介绍业务B.证券公司申请IB业务资格的，申请日前6个月各项风险控制指标应符合规定标准C.证券公司申请IB业务资格的，需配备必要的业务人员，公司总部至少有5名具有期货从业人员资格的业务人员D.证券公司申请IB业务，应当向中国证监会提交介绍业务资格申请书等规定的申请材料答案：A知识点：第3章〉第3节〉二、证券公司的主要业务（掌握）教材页码：P160-175解析：A项说法错误。根据我国现行相关制度的规定，证券公司不能直接代理客户进行期货买卖，但可以从事期货交易的中间介绍业务。故本题选A。证券公司申请中间介绍业务资格，应当符合下列条件：申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准;（B选项正确）已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度；全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准；配备必要的业务人员，公司总部至少有5名、拟开展中间介绍业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员;（C选项正确）已按规定建立健全与中间介绍业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度；具有满足业务需要的技术系统；中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则规定的其他条件。证券公司申请中间介绍业务，应当向中国证监会提交"介绍业务资格申请书”等规定的申请材料。（D选项正确）66.对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括（）。I.信息公开披露制度n.信息报送制度m.董事会会议内容公开制度IV.年报审计监管a.i、nb.i、n、ivD.n、m答案：b知识点：第3章〉第3节〉一、证券公司概述(掌握)教材页码：P150-160解析：对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括：①信息报送制度；②信息公开披露制度；③年报审计监管。I、n、iv项正确，故本题选瓦67.下列属于风险管理策略的是()。I.风险转移n.风险补偿与准备金m.风险规避IV.风险对冲A.n、mb.i、m、ivc.i、n、ivd.i、n、m、iv答案：D知识点：第8章〉第1节〉三、风险管理策略（熟悉）教材页码：P515-517解析：风险管理策略，是指金融机构面临风险时可以选择采用的应对方法，主要包括风险规避、风险控制、风险分散、风险对冲、风险转移、风险补偿与准备金。I、n、m、iv项正确，故本题选D。.货币政策的传导机制主要包括（）。I.利率传导机制n.信用传导机制ni.风险传导机制iv.汇率传导机制a.i、n、mb.i、n、ivc.n、川、ivd.i、n、m、iv答案：b知识点：第2章〉第1节〉三、中央银行与货币政策（掌握）教材页码：P80-92解析：货币政策的传导机制主要包括以下四种：利率传导机制;信用传导机制;资产价格传导机制;汇率传导机制。I、n、iv项正确，故本题选氏.下列关于开放式基金的认购和申购的说法正确的有()。I.申购是投资者在基金设立募集期内申请购买基金份额n.在认购期内购买基金，基金认购价格通常为1元/份m.在认购期内购买的基金在建仓期后才能赎回IV.申购基金时的申购份额通常在T+2日内确认a.I、n、mb.i、n、ivc.n、m、ivd.i、n、m、iv答案：c知识点：第6章〉第3节〉一、基金的募集与认购(熟悉)教材页码：P421-425解析：I项错误。认购指在基金设立募集期内，投资者申请购买基金份额的行为。申购指在基金合同生效后，投资者申请购买基金份额的行为。n项正确。在认购期内购买基金，基金认购价格通常为1元/份。in项正确。在认购期内购买基金，基金认购价格通常为1元/份，在认购期内产生的利息在基金合同生效时，自动转换为投资者的基金份额，基金份额在基金合同生效时确认，并且在建仓期后才能赎回。IV项正确。在申购基金时，基金申购价格未知，申购份额通常在T+2日内确认，确认后的下一个工作日就可以赎回基金份额。故本题选C。70.下列选项中属于股权类资产的远期合约的有()。I.固定收益证券的远期合约n.商业票据的远期合约田.股票价格指数的远期合约iv.单个股票的远期合约AmivB.n、m、ivc.i、n、ivd.i、n、m答案：a知识点：第7章〉第2节〉二、金融远期合约与远期合约市场(掌握)教材页码：P471-473解析：股权类资产的远期合约包括单个股票的远期合约、一篮子股票的远期合约和股票价格指数的远期合约三个子类。m、iv项正确，故本题选a。.安全性高。政府债券是政府发行的债券，由政府承担还本付息的责任，是国家信用的体现。在各类债券中，政府债券的信用等级是最高的，通常被称为金边债券。投资者购买政府债券，是一种较安全的投资选择。2.流通性强。政府债券是一国政府的债务，它的发行量一般非常大。同时，因为政府债券的信用好、竞争力强、市场属性好，所以，许多国家政府债券的二级市场十分发达，一般不仅允许在证券交易所上市交易，还允许在场外市场进行买卖。发达的二级市场为政府债券的转让提供了方便，使其流通性大大增强。3.收益稳定。投资者购买政府债券可以得到一定的利息。政府债券的付息由政府保证，信用度最高，风险最小，对于投资者来说，投资政府债券的收益是I:匕较稳定的。此外，因为政府债券的本息大多数固定且有保障，所以交易价格一般不会出现大的波动，二级市场的交易双方均能得到相对稳定的收益。4.免税待遇。政府债券是政府自己的债务，为了鼓励人们投资政府债券，大多数国家规定，对于购买政府债券所获得的收益，可以享受免税待遇。.健全多层次资本市场体系的意义包括()。I.调动民间资本积极性，将储蓄转化为投资，提升服务实体经济的能力n.促进科技创新，促进新兴产业发展和经济转型m提高直接融资比重，防范和化解经济金融风险IV.促进产业整合，缓解产能过剩a.i、n、mB.I、口、IVc.n、m、ivd.i、n、m、iv答案：d知识点：第2章〉第2节〉三、多层次资本市场的意义(掌握)教材页码：P110-112解析：健全多层次资本市场体系意义重大，具体包括：①有利于调动民间资本的积极性，将储蓄转化为投资，提升服务实体经济的能力;②有利于创新宏观调控机制，提高直接融资比重，防范和化解经济金融风险；③有利于促进科技创新，促进新兴产业发展和经济转型；④有利于促进产业整合，缓解产能过剩；⑤有利于满足日益增长的社会财富管理需求，改善民生，促进社会和谐；⑥有利于提高我国经济金融的国际竞争力。I、n、m、iv项正确，故本题选D。73.关于金融市场的理解,下列说法正确的有()。I.金融市场是创造和交易金融资产的市场n.金融市场是以金融资产为交易对象而形成的供求关系和交易机制的总和田.金融市场是要素市场的一种IV.现代金融市场往往是无形的市场A.n、m、ivb.i、n、mc.i、n、史、ivD.I、iv答案：c知识点：第1章〉第1节〉一、金融市场的概念与功能(掌握)教材页码：P1-2解析：I项、II项正确，金融市场是创造和交易金融资产的市场，是以金融资产为交易对象而形成的供求关系和交易机制的总和。HI项正确，与产品市场不同，金融市场是要素市场的一种。IV项正确，金融市场参与者不仅在有形的固定场所进行金融资产交易，还通过各种通信手段进行联系，形成庞大的无形金融市场网络。现代金融市场往往是无形的市场。I、n、m、IV项正确，故本题选c。74.证券竞价交易采取连续竞价时，成交价格的确定原则是()。I.可实现最大成交量的价格n.最高买入申报与最低卖出申报价位相同的，以该价格为成交价田.买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格的，以即时揭示的最低卖出申报价格为成交价IV.卖出申报价格低于即时揭示的最高买入申报价格的，以即时揭示的最高买入申报价格为成交价A.n、m、ivb.i、n、m、ivc.i、md.i、n答案：a知识点：第4章＞第3节＞二、股票交易程序(掌握)教材页码：P256-264解析：连续竞价时，成交价格的确定原则为：第一，最高买入申报与最低卖出申报价位相同，以该价格为成交价。第二，买入申报价格高于即时揭示的最｛氐卖出申报价格时，以即时揭示的最低卖出申报价格为成交价。第三，卖出申报价格低于即时揭示的最高买入申报价格时，以即时揭示的最高买入申报价格为成交价。I项错误，集合竞价交易采用最大成交量原则确定成交价，即以此价格成交能够得到最大成交量。n、田、iv项正确，故本题选a。75.按照《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》规定，在下列活动中，慈善组织可以开展的投资活动是()。A.直接购买商业银行等金融机构发行的资产管理产品B.直接购买商品及金融衍生品类产品C.直接买卖股票D.投资人身保险产品答案：A知识点：第3章>第2节〉二、机构投资者（掌握）教材页码：P131-146解析：考点：考查社会公益基金。《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》规定，慈善组织的财产不得直接买卖股票;不得直接购买商品及金融衍生品类产品;不得投资人身保险产品;不得以投资名义向个人、企业提供借款等等。慈善组织开展投资活动应采用下列方式：（1）直接购买银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构发行的资产管理产品；（2）通过发起设立、并购、参股等方式直接进行股权投资；（3）将财产委托给受金融监督管理部门监管的机构进行投资。76.以下关于开放式基金的描述中，正确的是（）。A.投资人通过办理转托管业务，无法实现其变更办理基金业务销售渠道（或网点）的需要B.由于基金份额的转换需要收取一定转换费用，开放式基金份额转换的综合费用没有优势c.开放式基金的非交易过户，是从投资者的一个基金账户转移到其名下的另一个基金账户D.基金份额持有人可以办理其基金份额在不同销售机构的转托管手续答案：D知识点：第6章>第3节〉二、开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结（熟悉）教材页码：P425-426解析：选项A、C错误。开放式基金的非交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。投资人可通过办理转托管业务，实现其变更办理基金业务销售渠道（或网点）的需要。选项B错误。基金份额的转换常常会收取一定的转换费用，尽管如此，由于基金份额的转换不需要先赎回已持有的基金再购买另一基金，因此综合费用仍有优势。D选项正确，故本题选D。77.某一证券投资基金的基金资产净值为21.8亿元，基金负债是3.2亿元，则该基金资产总值为（）亿元。A.18.6B.25C.21.8D.27答案：B知识点：第6章〉第4节〉一、基金资产估值（熟悉）教材页码：P427-430解析：基金资产总值=基金资产;铝直+基金负债=21.8+3.2=25（亿元）。78.通常情况下，我国不同类型的开放式基金的认购费率上限依次排序为（）。A.股票基金〉债券基金〉货币基金B.股票基金〉货币基金〉债券基金C.债券基金>货币基金〉股票基金D.债券基金>股票基金>货币基金答案：A知识点：第6章〉第3节〉一、基金的募集与认购（熟悉）教材页码：P421-425解析：基金管理人会针对不同的基金类型、不同的认购金额设置不同的认购费率。我国股票型基金的认购费率大多在1%-1.5%，债券型基金的认购费率通常在1%以下，货币市场基金一般不收取认购费。79.基金管理人可以从开放式基金财产中计提一定比例的（），用于基金的持续销售和给基金份额持有人提供服务。A.申购费B销售服务费C.赎回费D.基金托管费答案：B知识点：第6章〉第3节〉一、基金的募集与认购（熟悉）教材页码：P421-425解析：基金管理人可以从开放式基金财产中计提一定比例的销售服务费，用于基金的持续销售和给基金份额持有人提供服务。故本题选Bo80.根据优先股股东按照确定的股息率分配股息后，是否有权同普通股股东一起参加剩余税后利润分配，可将优先股分为（）。A.可转换优先股和不可转换优先股B.累积优先股票和非累积优先股C.参与优先股和非参与优先股D.可回购优先股和不可回购优先股答案：C知识点：第4章＞第1节〉三、优先股（熟悉）教材页码：P223-228解析：根据优先股股东按照确定的股息率分配股息后，是否有权同普通股股东一起参加剩余税后利润分配，可分为参与优先股和非参与优先股。根据优先股是否可以转换成普通股，可分为可转换优先股和不可转换优先股。根据公司因当年可分配利润不足而未向优先股股东足额派发股息，差额部分是否累积到下一会计年度，可分为累积优先股和非累积优先股。根据发行人或优先股股东是否享有要求公司回购优先股的权利，可分为可回购优先股和不可回购优先股。.金融衍生工具分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具，其分类的标准为（）。A.基础工具种类B.自身交易方式C.产品形态D.交易场所答案：C知识点：第7章〉第1节〉二、金融衍生工具的分类（掌握）教材页码：P459-461解析：C选项正确，金融衍生工具按照产品形态分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具;A选项，按照基础工具种类，可以分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具；B选项，按照自身交易的方法和特点可以分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换和结构化金融衍生工具；D选项，按照交易场所可分为交易所交易的衍生工具和场外交易市场交易的衍生工具。.股票市场发展初期采用的股票发行方式是()，此时，发行股票的首要条件是取得指标和额度。A.核准制B.审批制C.注册制D.配额制答案：B知识点：第4章〉第2节〉一、股票发行制度(熟悉)教材页码：P231-235解析：股票市场发展初期采用的股票发行方式是审批制，此时，发行股票的首要条件是取得指标和额度。故本题选瓦.()原来是指股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的股份。A.优先股B.CDRC.B股D.境外投资股答案：C知识点：第4章〉第1节〉四、我国股票的类型（了解）教材页码：P228-231解析：境内上市外资股原来是指股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的股份，投资者限于：外国的自然人、法人和其他组织;我国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织;定居在国外的中国公民等。这类股票称为"B股"。.金融学中的内部报酬率对应证券投资中的收益率指标是（）。A.到期收益率B.赎回收益率C.零利率D.持有期收益率答案：A知识点：第5章〉第4节〉四、债券收益率（了解）教材页码：P393-397解析：债券的到期收益率是使债券未来现金流现值等于当前价格所用的相同的贴现率，也就是金融学中所谓的内部报酬率。.证券公司从事资产管理业务，以下说法错误的是()。A.可以为单一投资者设立单一资产管理计划B.可以为多个投资者设立集合资产管理计划C.单一资产管理计划可以接受货币资金委托，或者接受投资者合法持有的股票、债券或中国证监会认可的其他金融资产委托D.集合资产管理计划原则上应接受投资者合法持有的股票、债券等其他金融资产资金委托答案：D知识点：第3章〉第3节〉二、证券公司的主要业务(掌握)教材页码：P160-175解析：A、B项正确，经中国证监会批准，证券公司可以为单一投资者设立单一资产管理计划，也可以为多个投资者设立集合资产管理计划，这些业务应与证券公司的自营业务相分离。C项正确，单一资产管理计划可以接受货币资金委托，或者接受投资者合法持有的股票、债券或中国证监会认可的其他金融资产委托。D项错误，证券公司从事资产管理业务时，集合资产管理计划原则上应接受货币资金委托，中国证监会认可的情形除外。故本题选D。.在金融期货的主要交易制度中，具有高度杠杆作用的是()。A.保证金制度B.集中交易制度C.断路器规则D.限仓制度答案：A知识点：第7章>第2节〉三、金融期货合约与金融期货市场(掌握)教材页码：P473-489解析：在金融期货的保证金交易制度中，由于期货交易的保证金比率很低，因此有高度的杠杆作用，这一杠杆作用使套期保值者能用少量的资金为价值量很大的现货资产找到规避价格风险的手段，也为投机者提供了用少量资金获取盈利的机会。87.政治及不可抗力因素会影响股票的价格水平，影响股票价格水平的政治及不可抗力因素主要包括()。I.战争U.政权更迭、领袖更替等政治事件HI.国际社会政治、经济的变化IV.不可预料和不可抵抗的自然灾害或不幸事件A.n、m、ivb.i、mI、n、ivi、口、m、iv答案：d知识点：第4章〉第4节〉一、股票的价值与价格(掌握)教材页码：P279-290解析：政治及其他不可抗力因素对股票价格的影响很大，往往很难预料，主要有：Q)战争。(2)政权更迭、领袖更替等政治事件。(3)政府重大经济政策的出台、社会经济发展规划的制订、重要法规的颁布等。(4)国际社会政治、经济的变化。(5)因发生不可预料和不可抵抗的自然灾害或不幸事件，给社会经济和上市公司带来重大财产损失而又得不到相应赔偿，股价会下跌。88.关于股票性质，下列说法错误的是()。A.股票是有价证券、要式证券B.股票是证权证券、资本证券C.股票是综合权利证券D.股票是物权证券、债权证券答案：D知识点：第4章〉第1节〉一、股票的概念（掌握）教材页码：P211-220解析：股票具有以下性质：①股票是有价证券；②股票是要式证券；③股票是证权证券；④股票是资本证券；⑤股票是综合权利证券，即股票既不属于物权证券，也不属于债权证券。故D选项错误，本题选Do.下列关于私募基金财产投资要求说法错误的是（）。A.严禁使用基金财产从事借（存）贷、担保、明股实债等三国募基金投资活动B.应遵循"利益共享、风险共担"原则C.为被投企业提供短期借款、担保，借款或者担保余额不得超过该私募基金实缴金额的20%D.可以从事承担无限责任的投资答案：D知识点：第6章〉第7节〉三、私募基金财产投资要求（了解）教材页码：P452解析：考点：私募基金财产投资要求。私募基金投资活动应遵循"利益共享、风险共担"原则，严禁使用基金财产从事借（存）贷、担保、明股实债等非私募基金投资活动，严禁投向类信贷资产或其收（受）益权，不得从事承担无限责任的投资，不得从事国家禁止投资、限制投资以及不符合国家产业政策、环保政策、土地管理政策的项目等。同时，遵从商业惯例，允许私募基金以股权投资为目的，为被投企业提供短期借款、担保，借款或者担保余额不得超过该私募基金实缴金额的20%.故本题选D。.下列关于基金资产净值的计算，正确的是（）。I.基金资产总值减去基金负债n.基金总份额减去基金负债m.基金份额净值乘以基金总份额IV.基金资产总值除以基金总份额a.i、mB.I、IVc.n、mD.n、iv答案：A知识点：第6章〉第4节〉一、基金资产估值（熟悉）教材页码：P427-430解析：基金资产总值是指基金全部资产的价值总和，从基金资产总值中扣除所有负债即是基金资产净值。基金资产净值除以基金当前的总份额，就是基金的份额净值。用公式表示为：Q）基金资产净值=基金资产总值-基金负债（2）基金份额净值=基金资产净值+基金总份额（变形为：基金资产净值=基金份额净值x基金总份额）故本题选择A选项。91.关于个人投资者投资基金的税收问题，以下说法正确的有（）。I.个人投资者买卖基金份额免征增值税n.个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税ni.个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂不征收个人所得税iv.个人投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收个人所得税a.I、n、mb.i、n、ivC.I、川、IVd.I、n、m、iv答案：d知识点：第6章＞第4节〉四、基金的税收