反洗钱客户尽职调查及风险等级划分标准管理规定

精选优质文档-----倾情为你奉上精选优质文档-----倾情为你奉上专心---专注---专业专心---专注---专业精选优质文档-----倾情为你奉上专心---专注---专业1目的为进一步完善本行的反洗钱业务操作，有效甄别、防范洗钱风险，建立按照风险等级分类开展客户尽职调查的机制，根据相关法律规定，结合本行实际情况，制定本规定。2范围2.1本规定明确了本行反洗钱客户尽职调查及风险等级划分标准的内容与要求。2.2本规定适用于平顶山银行反洗钱客户尽职调查及风险等级划分标准的管理。3术语与定义3.1本规定所称反洗钱客户风险等级分类是按照本办法规定的参考因素、基本标准、程序和要求，对客户洗钱和恐怖融资风险进行评估，并将客户按照洗钱和恐怖融资风险程度划分为不同档次的过程。3.2反洗钱客户风险等级分类的范围包括与本行业务关系存续期间的各类客户。4职责与权限4.1会计结算中心负责根据监管要求或形势的变化适时更新本办法及相关附件，负责提出行内反洗钱系统相关内容的改造或建设需求；负责对执行情况进行指导、监督和检查。4.2科技部负责对客户风险等级分类所需要开发的信息系统提供技术支持。4.3平顶山银行各分行、支行（部）负责对在本支行开立账户的客户身份识别、客户身份核实、客户准入审批、持续更新客户身份资料、持续监控、客户风险等级划分和调整等具体工作，并参考其分类指定专人开展相关工作。4.4分行会计财务部负责对所辖支行客户风险等级分类执行情况进行指导、监督和检查。负责定期将对公、对私高风险等级客户汇总名单报送总行会计结算中心。5政策审慎、差别化、持续、定量与定性等相结合。6流程图无7风险控制要点无8内容与要求8.1分类等级、参考因素与基本标准8.1.1按照客户特点或账户的属性，结合考虑地域、业务、行业、职业、交易规模和频率、交易性质和特征、交易偏好等因素，客户应划分为高风险、中风险、低风险三个风险等级。8.1.2尽可能参考以下因素评估客户的风险状况（包括对公与对私客户），若客户符合以下情况，风险等级可能较高。a)客户的类型和背景。客户或其交易对手如为洗钱罪上游犯罪多发领域人士，或为外国现任的或者离任的履行重要公共职能的人员，如国家元首、政府首脑、高层政要，重要的政府、司法或者军事高级官员，国有企业高管、政党要员等，或者这些人员的家庭成员及其他关系密切的人员（简称外国政要）。b)客户的居住地、营业地以及客户交易对手所在地。如上述地址为贪污腐败较为严重的国家或贩毒等犯罪较为严重的国家，或为反洗钱、反恐怖融资监管薄弱的国家。c)客户活动的地理范围。如客户经常进行跨国或跨省际活动。d)客户活动的目的和性质。如客户活动的目的和性质不明确。e)客户资金活动的频率和规模。如客户资金活动的频率和业务规模不匹配。f)客户的业务规模、在业内的声誉和社会形象。如客户业务规模小、在业内的声誉和社会形象不好。g)客户各方面信息的透明程度。如客户各方面信息的透明程度不高。h)客户内控制度的完善程度及执行情况。如客户内控制度的完善程度以及执行情况较差。i)客户商业关系的类型和复杂性。公司客户如为经营娱乐场所的机构、不从事实体经营的机构、现金流量高的机构、经营高价值品的机构或与大额资金有关的机构。j)资金及财富来源。若客户不能清楚、合理解释其资金及财富来源。k)是否有故意隐瞒身份识别信息的行为。如客户曾使用假身份证件办理业务。l)客户是否曾被其他金融机构拒绝。如客户曾被其他金融机构拒绝。m)客户的信用等级。如客户的信用等级低。n)客户是否有犯罪嫌疑或其他犯罪记录。如客户有犯罪嫌疑或其他犯罪纪录。o)客户接受过人民银行反洗钱行政调查或司法调查（公、检、法）。p)客户拆分方式的现金交易，一般频率高、合计金额大。q)个人客户经常收到来自公司的款项，合计金额较大。r)客户经常与境外个人或境外机构的银行账户发生资金往来。s)客户使用无利益关系的第三方账户或资金进行支付。t)客户利用离岸账户频繁划拨资金。u)其他相关因素。8.1.3a)现金业务。b)金融票据业务。c)非面对面业务，如电子银行业务等。d)与其他金融机构或非金融机构合作代理业务。8.1.48.1.5决定性要素主要包括：客户信息是否与已知恐怖主义、外国政要、洗钱、欺诈等个人或单位名单特征相符或与之发生交易；客户是否存在因知悉身份资料将被调查而中止交易的行为；客户是否存在化整为零，逃避大额交易监测的行为；客户是否有与其身份和职业不符的大额交易等。8.1.6《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定的可疑交易标准。a)FATF（反洗钱金融行动特别工作组）发布的有关反洗钱报告或文件。b)公安或其他部门发布的有关警示信息。c)有关媒体或机构披露的洗钱案件的可疑特征。d)与已知的涉嫌重大案件或丑闻的客户有关的交易。e)有合理理由的其他依据。发生符合《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》第十五条、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》第八条和第九条以及《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十六条规定的可疑交易或行为，并被报送可疑报告的客户应纳入高风险等级。8.1.7a)客户身份资料真实完整，所发生的交易真实、正常且交易资料完整，交易对手无异常情况，且不存在本办法规定的高风险情形的客户。b)各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队（以上各项不含其下属的各类企事业单位）等对公类客户。8.1.88.1.98.1.10a)为客户开立账户（含银行卡，以下同）。b)为临时客户提供一次性金融服务且交易金额在监管规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等金融服务的，对境内机构是指单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的交易。c)为临时客户提供保管箱服务。d)其他监管或行内规定的情形。8.1.11a)个人客户：客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式、身份证明文件的种类、号码和有效期限。b)单位客户：客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证明文件的种类、号码、有效期限。如因监管要求、客户性质等原因不适用某些身份信息项目的，可不必登记相关项目。8.1.12a)个人客户：需要了解账户持有人为谁处理账户。b)单位客户：需要了解该单位客户的股东或董事会结构，以确定出资人、控制股东、资金控制人（例如董事）以及其他有权向该客户作出指示的人。c)信托：了解信托的结构，以确定委托人、受托人、受益人以及其他有权转移信托资产的人。8.1.138.1.148.1.15a)客户在本行开户的合理原因，客户账户的预期主要用途（处理事务）和预期往来对象。b)自然人客户的经济状况、单位客户的经营状况。c)客户的财富或资金的来源、资金用途。d)监管部门或各支行认为应当了解的其他信息。8.1.16a)要求客户提供独立可靠性文件。b)回访或实地查访客户。c)向居民身份证件管理机关、企业登记机关或海关等有权机关进行核实。d)查询客户信用记录档案。e)其他可依法采取的措施。8.1.17a)客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件。b)客户提供的身份证件系伪造或变造。c)客户提供的身份证明文件或基本身份信息不全，且无法补充提供。d)客户拒绝提供本行要求补充的客户身份信息。e)经核实，客户所提供的身份信息严重失实。f)经核实，有合理理由怀疑客户可能涉嫌洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动。g)客户被列入国际组织、当地监管或有关外国政府的制裁名单，且相关名单在本行或当地监管禁止提供账户服务、禁止交易之列。h)本行其他政策、制度、办法规定的情形。i)平顶山银行各分行、支行（部）认可的其他情形。就以上情形，各支行应同时按照总行规定，提交可疑交易报告。8.1.188.1.19a)资金来源。b)资金用途。c)经济或经营状况变化的信息。d)贸易或交易的背景、交易对手情况。e)其他各支行认为有必要了解的信息。8.1.208.1.21a)客户行为或者交易出现异常。b)客户姓名或者名称与制裁名单上的个人或实体相一致。c)客户姓名或者名称与各级司法、行政机关依法要求协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同。d)客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑。e)获得的客户信息与先前掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾。f)先前获得客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点。g)认为应当重新审核客户身份的其他情形。8.1.22a)客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人等身份信息的。b)客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的。c)从可靠渠道获知客户身份信息发生变动。d)当地监管对客户身份资料、信息的要求发生变化，客户先前所提供的身份资料、信息无法满足变化后的监管要求。就前款b)项情形，应及时提示客户更新身份证件，如果客户未在合理期限内更新且没有提出合理理由的，应终止为客户办理新业务，但法律法规和监管部门无前述要求的除外。本款的“合理期限”，由各支行根据客户情况确定。8.1.238.1.248.1.258.1.26a)交易看上去没有任何经济或商业上的意义。b)交易涉及大量的现金存入，与客户正常或预期的交易不一致。c)账户交易量极大，与客户财务规模或经济状况不相匹配。d)客户账户交易量与过往交易记录相比不寻常。e)客户账户交易与其同类其他客户相比不寻常。8.1.278.1.288.1.29a)客户因为涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被有权机关调查。b)客户因为涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被行内其他机构或本行代理行查询。c)客户多次被本行报送可疑交易报告，并有合理理由怀疑其涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为。d)客户被总行确认为高风险。e)客户被监管部门列为高风险。f)各支行认可的其他情形。8.1.30a)客户被列入国际组织、当地监管或有关外国政府的制裁名单，且相关名单在本行或监管部门禁止提供账户服务、禁止交易之列。b)客户从事洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被司法机关定罪量刑。c)客户涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被诉讼或调查，并使本行遭受或可能遭受巨大声誉、财务等损失。d)有合理理由怀疑客户涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为，要求客户提供证明交易合法性、真实性等相关材料，客户无合理理由拒绝配合。e)经核实客户所提供的身份信息严重失实。f)平顶山银行各分行、支行（部）认可的其他情形。就上述情形，平顶山银行各分行、支行（部）应在与客户建立关系时以适当方式明示。终止与客户的业务关系的，应妥善处理好客户账户内已存资金。8.2档案保存与保密要求8.2.18.2.28.2.38.3客户风险等级分类的实施与要求8.3.1平顶山银行各分行、支行（部）应遵循“了解你的客户”客户跨支行开立多个账户的，按照客户信息系统指定的牵头机构负责客户风险等级分类，其他支行应予以配合。牵头分类机构应与其他业务经办机构建立客户风险等级分类报告路径。8.3.28.3.38.3.4发现客户存在可疑交易或行为，按照大额和可疑交易报告管理办法的相关规定及时上报可疑交易报告。8.3.5中、低风险等级客户风险程度增加的，应向上调整风险等级。高、中风险等级客户风险程度降低的，可以向下调整风险等级。8.3.69检查与监督9.1会计结算中心负责对本管理规定的可操作性、适宜性进行日常监督与检查，必要时对文件进行更改，确保文件适用，具体执行《文件控制程序》。9.2内部审计部对该文件的执行情况，相关登记簿登记的完整性等进行集中检查、督促整改。9.3风险管理部负责每年一次对该规章制度的合规性进行审查，并督促整改。10支持性文件10.1外部合规文件10.1.110.1.210.1.310.1.410.1.510.2内部合规文件10.2.1文件控制程序BOP-QC-20211支持性记录11.1对公高风险等级客户尽职调查表沿用原编号11.2对私高风险等级客户尽职调查表沿用原编号11.3对公高风险等级客户汇总名单沿用原编号11.4对私高风险等级客户汇总名单沿用原编号12附录无编制：和丽丽贾静杨本浩日期：2012修订：刘小哥胡正红日期：2012修订：刘小哥日期：201审核：杨玲日期：2012批准：寇英辉日期：201211.1对公高风险等级客户尽职调查表（填写示例）机构名称：××支行客户身份识别基本信息客户名称（中文）××光电股份有限公司电话84××5751（英文）客户编号P××地址××建设南支路6号邮编××0051注册资金叁亿玖仟零陆拾贰万壹仟柒佰元法定代表人或负责人姓名李××行业类别工业企业证件种类身份证组织机构代码2××94015-4证件号码××××81118证明文件种类营业执照证件有效期2002.6.26-2022.6.25证明文件编号××2证明文件有效期永久外汇账户资料外汇登记证号码地税登记号××0154国税登记号××0154经营范围制造、加工光学玻璃及镜片、激光晶片、人造宝石、铂质金属的提炼加工等经营状况经营正常，上一年度盈利资金来源日常经营资金资金用途购买原材料代理人姓名无控股股东或实际控制人名称/姓名李×国籍证明文件种类身份证身份证明文件种类证明文件号码××××身份证明文件号码交易实际收益人名称/姓名××公司身份证件有效期证明文件种类营业执照联系电话证明文件号码××××××0等级分类与调整情况建立业务关系时间1998.4.5分类依据D，因素0718分类人××分类时间2009.1.23审核人××审核时间2009.2.5调整时间调整依据或原因原等级调整后等级分类人2009.9.15高中××交易监控情况监控期间（季度）交易特征分析监控日期监控结果采取的措施2009年4月出现2次大额转账，与公司规模不符4.15非正常上报可疑交易报告制表人：制表时间：注：1．如“客户身份识别基本信息”未发生改变，则本表“等级调整情况”和“交易监控情况”可继续添加使用；如“客户身份识别基本信息”变更，需重新填制新表，注明制表时间，旧表附在新表之后。2.“客户名称”应按营业执照或组织机构代码证填写。3．“控股股东”是指其出资额占有限责任公司资本总额50％以上或者其持有的股份占有限公司股本总额50％以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足50％，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。“实际控制人”，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。4.“代理人”、“控股股东或实际控制人”、“交易实际受益人”如果超过1个，应在表格中添加。5.“分类依据”：符合高风险等级标准，应填写下列字母，符合参考因素，应按序号填写，如符合第七条第一个因素，应填写0701。A.客户信息与已知恐怖主义、外国政要、洗钱、欺诈等单位名单特征相符；B.客户与已知恐怖主义、外国政要、洗钱、欺诈等名单的个人或单位发生交易；C.客户存在因知悉身份资料将被调查而中止交易的行为；D.客户存在化整为零，逃避大额交易监测的行为；E.客户有与其身份和职业不符的大额交易;F.客户有符合《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》第八条和第九条规定的可疑交易；G.客户有符合《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》第十五条规定的可疑交易；H.客户有符合《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十六条规定的可疑行为；I.其他。6.“分类人”、“审核人”和“经办人”需签字确认。7.“监控结果”应填写“正常”和“非正常”，如为“非正常”，则应填写“交易特征分析”和“采取的措施”。8.“采取的措施”应填写已做出的减低风险的行动。11.2对私高风险等级客户尽职调查表（填写示例）机构名称：××支行客户身份识别基本信息客户姓名（中文）邹××性别男国籍中国（英文）客户编号A××9481X0身份证明文件种类身份证身份证明文件号码××××身份证明文件有效期限2005.03.01-2025.03.01电话××13经常居住地（住所）××路8号邮编××0010工作单位××设计所职业所长工作单位地址××路11号邮编××0320代理人姓名无实际控制客户的自然人姓名国籍身份证明文件种类身份证明文件种类身份证明文件号码身份证明文件号码交易实际收益人姓名身份证件有效期身份证明文件种类联系电话身份证明文件号码资金来源工资收入资金用途储蓄、投资理财经济状况良好等级分类与调整情况建立业务关系时间2000.8.13分类依据E，因素0710分类人××分类时间2009.1.20审核人××审核时间2009.2.5调整时间调整依据或原因原等级调整后等级分类人审核人2009.8.20****高中××××交易监控情况监控期间交易特征分析监控日期监控结果采取措施经办人（季度）2009年4月收到3次来自公司的款项4.3非正常上报可疑交易报告××制表人：制表时间：注：1．如客户身份识别基本信息未发生改变，则本表等级调整情况和交易监控情况可继续添加使用；如客户身份识别基本信息变更，需重新填制新表，注明制表时间，旧表附在新表之后。2.“代理人”、“实际控制客户的自然人”、“交易实际受益人”如果超过1个，应在表格中添加。3.“分类依据”：符合高风险等级标准，应填写下列字母，符合参考因素，应按序号填写，如符合第七条第一个因素，应填写0701。A.客户信息与已知恐怖主义、外国政要、洗钱、欺诈等个人名单特征相符；B.客户与已知恐怖主义、外国政要、洗钱、欺诈等名单的个人或单位发生交易；C.客户存在因知悉身份资料将被调查而中止交易的行为；D.