银证合作的现状与趋势分析

-PAGEII-word文档可自由复制编辑摘要在我国经济持续发展和金融市场不断深化完善的背景下，银证合作已经成为提升我国金融体系整体竞争力和提高我国金融市场化程度的一种重要趋势。虽然现阶段我国金融业仍处在分业经营的模式下，但是随着国家对金融体系管制政策的调整，银证双方各方面的合作具备十分广阔的前景。在现有分业经营、分业管理的金融体制下，积极推进银证合作的全面发展，对提高我国金融业的整体竞争力有着非常重要的现实意义。银证合作，能够促进银行业和证券业的优势互补，加强银行业与证券业之间的资源共享，提高银行业和证券业的经营管理效率，从而加快我国金融业发展的步伐，进一步推动我国经济的全面发展与繁荣。文章对我国现有市场机制下银证合作的现状进行了说明与研究，指出了银证合作发展过程中存在的问题，提出了推动银证合作发展的措施与对策，并积极地探索银证合作的最佳模式，为加快银行业与证券业的有机合作，建立有效地合作机制，推进我国金融市场健康有序地发展提供支持与借鉴。关键词：银证合作；资本市场；证券市场；金融控股公司word文档可自由复制编辑AnalysesontheCurrentConditionsandTrendoftheCooperationbetweenBanksandSecurityCompaniesAbstractUnderthebackgroundofeconomicdevelopmentcountinulyandthefinancialmarketdeepenimprovementcontinuouslyinChina,thecooperationbetweenbanksandsecuritycompanieshavebecomeaimportanttrend,ofwhichpromotethewholecompetitivenessofChina’sfinancialsystemandimprovedthedegreeofChina’sfinancemarketization.AlthoughChina’sfinancialindustryisstillinthestageofdividedmanagementatpresent,thecooperationbetweenbanksandsecuritycompanieshaveabroadprospect,withadjustingthefinancialsystem’stubingpolicy.Inthedividedmanagementatpresent,whichpromotetheintegrateddevelopmentofthecooperationbetweenbanksandsecuritycompanieshaveaimportantinfluenceonpromotingthewholecompetitivenessofChina’sfinancialindustry.Thecooperationbetweenbanksandsecuritycompaniescouldfacilitatethemutualsupportofrelativeadvantagesbetweenbanksandsecuritycompanies,increasethebanksandsecuritycompanies’resourcesharing,improvethebanksandsecuritycompanies’managementefficiency,andthenacceleratethepaceofChina'sfinancialindustrydevelopment,impeledthatChina’seconomichaveacomprehensivedevelopmentandprosperityfurtherly.Inthispaper,explainandresearchthecooperationbetweenbanksandsecuritycompaniesunderthecurrentmarketmechanism,pointedouttheproblemfortheexistenceofthecooperationbetweenbanksandsecuritycompanies,proposedthemeasuresandcountermeasuresforpromotingthecooperationbetweenbanksandsecuritycompanies,andthenquestedthebestmethodaboutthecooperationbetweenbanksandsecuritycompaniespositively,inordertoacceleratethebanksandthesecurities’cooperation,establishtheeffectivelycooperativemechanism,andthenboostthehealthilyandorderlydevelopmentaboutChina’sfinancialmarkettoprovidestrongsupportandreference.KeyWords：TheCooperationbetweenBanksandSecurityCompanies；Capitalmarkets；Stockmarket；Financialholdingcompany

目录摘要…………………. IAbstract………………….. II引言…………………. 1一、银证合作的现状……………………. 2（一）银证合作的主要情况……………. 21．银行同业拆借业务和国债市场回购业务……... 22．证券抵押融资…………………... 33．银行承担券商资金结算和基金托管业务……... 3（二）银证合作的特点……………….… 41．满足客户多样化的需求………... 42．业务合作更加规范化…………... 43．促进资本市场的发展…………... 4二、银证合作发展中存在的问题………. 5（一）银证合作的层次较低……………. 5（二）从事银证合作的金融市场主体不成熟…………. 5（三）金融监管当局的监管能力和手段亟待加强……. 51．对银行业的监管存在的问题…………………... 62．对证券监管存在的问题………... 6三、完善银证合作发展的途径与对策…………………. 7（一）组建银行与证券公司战略联盟，提升银证合作的层次………. 71．组建银行与证券公司战略联盟………………... 72．实现资源共享，避免资源浪费………………... 73．提升银证合作的层次…………... 7（二）整合银证双方相关业务，拓宽银证业务合作的范围……….… 81．增强银证业务的交叉性和跨市场性…………... 82．加快商业银行信贷资产证券化的进程………... 8（三）培育成熟的金融市场主体，创造良好的银证合作环境…………….………… 8（四）建立有效融资机制，实现银证市场资金良性互动……………. 9（五）建立金融控股公司，实现银证合作深层次发展………….…… 91．金融控股公司的主要模式………….………….. 92．我国金融控股公司的发展方向………………. 10（六）深化银行的商业改革，完善银行监管体制…………………... 10结论………………... 12参考文献……………. 13致谢…………………. 14PAGE2word文档可自由复制编辑引言银证合作已经成为促进我国金融市场不断发展和完善的一个的重要趋势。同时，面对国际金融业混业经营的考验与挑战，我国在分业经营的框架内实行银证合作，是现阶段中国金融业的重大选择。银证合作的思路就是在不改变银行业和证券业自主业务的前提下，充分利用银行零售体系的优势与证券机构直接融资的优势，通过合作规避金融业的经营风险，实现金融体系的健康发展。对银行来说，由于存贷款利率的不断降低以及存贷利率利差的逐步缩小，其存贷款利润在萎缩，开拓其它业务十分紧迫，加强与券商的合作使之有机会渗透进证券市场，以获得巨额资金沉淀，开辟新的利润增长点。对券商而言，在激烈的同业竞争中需要迫切地寻求银行的支持与合作，利用银行网点多、网络完善、客户众多和资金雄厚等有利条件，弥补证券公司的不足，以维持生存或保持优势。积极开展银行与券商之间的业务合作，建立银行与券商的战略合作伙伴关系，对于银行和证券机构拓展市场，实现金融创新，提高综合竞争能力与整体素质，获得可持续的发展，有着极为重要的现实意义。建立有效的融资机制，实现银行与证券市场的资金良性互动，整合银行业和证券业的相关业务，增强银行和证券的业务合作的跨市场性和业务交叉性是今后我国开展银证合作的方向。

一、银证合作的现状现阶段，银证双方在国家的监管原则下，在综合分析各自优势的基础上，根据客户的需求和经营利益的需要，分别将自身的业务进行分拆和组合，并通过现有业务的相互交叉或新业务品种的创新，创造了许多合作的途径和方式，也形成了密切的分工合作关系。银证合作的领域逐步被拓宽，但从整体上来说，银证间的合作还处于起步阶段。银证合作的业务品种单一，产品多样性不足，无法满足全部客户的需求。（一）银证合作的主要情况我国的银证合作在不断地实践和发展中，摸索出了以下几种合作的方式：第一，一般外部型业务合作。这是最基本的银证合作方式。在建立风险防火墙的前提下，通过适当的资金渠道，为上市公司提供融资业务，实现银行与资本市场的资金互动。包括银行上市、国债回购、同业拆借、质押贷款和信用贷款等业务。第二，外部分工型业务合作。主要是银证双方利用各自的专业优势，进行业务的分拆、组合和相互代理，通过发展新业务或将现有业务进行交叉而形成的新的分工合作关系。主要有银证转账、股票交易资金清算、网上交易、银证合作理财、银证合作投资银行业务和银行承担资金结算基金托管等。第三，企业内部组织与股权合作。以光大集团、中信控股、山东电力和平安保险等公司为代表。其中，银行同业拆借、国债市场回购、证券抵押融资与银行承担券商资金结算和基金托管业务是银证合作方式的典型代表。1．银行同业拆借业务和国债市场回购业务1999年10月13日，中国人民银行正式下发了《证券公司进入银行间同业市场管理规定》，这标志着券商可以合法地进入银行间同业市场，与银行进行一对一的合作，并可以通过拆借等方式从银行划拨资金。这一举措，拓宽了券商的融资渠道，提高了首先，银行间同业市场是各类金融机构用来弥补资金头寸、调剂短期资金余缺的重要渠道。允许券商进入银行间同业市场，既活跃了同业拆借交易，扩大了拆借市场的规模，又能够促使金融机构参与的统一的债券回购市场尽快形成，有利于推进货币市场的高效、稳健地运营。其次，券商进入银行间同业市场为券商开辟了新的融资渠道，拓宽了券商的融资格局。这对于增强券商的资本实力，推动其业务拓展和规模扩张，提高其资本营运效益和竞争能力，并引导其步入规范、有序发展的良性循环轨道有着十分重要的意义。再次，券商获准进入银行间同业拆借市场，是连接资本市场和货币市场的一个纽带和通道，可以实现货币市场与资本市场的有效对接。证券市场的后续资金主要来源于货币市场，因此建立由货币市场向资本市场资金流通的规范性渠道，有利于证券市场的良性发展。2．证券抵押融资符合条件的证券公司以自营的股票和证券投资基金作质押，按照一定的比例向商业银行借款，以解决其资金流动性的问题。这种以证券抵押融资的方式，建立的商业银行和证券机构之间的沟通渠道，是当前证券市场发展和商业银行业务拓展的内在要求。近年来的金融业发展表明，证券市场持续、稳定、健康地发展对我国的经济发展有着十分重要的作用。证券公司是我国证券市场最主要的机构投资者，但由于多种原因，其融资问题没有能够得到妥善的解决，证券公司的融资渠道还不够畅通。另外，从银行的角度看，由于有效贷款的不足和证券市场的快速增长，商业银行以比较安全的方式进入证券市场，可以为商业银行提供新的业务增长空间。3．银行承担券商资金结算和基金托管业务(1)资金结算业务资金结算是商业银行的优势，证券机构通过商业银行的网络和清算系统为其进行资金清算是一种经济和效益的选择。尤其是大的证券机构，如深圳和上海证券交易所都应该利用银行的清算系统进行资金的清算与交割。有些证券公司直接把银行的工作人员请到证券公司，专门为客户进行股票的交割和资金清算，这样既节省了人力，也避免了证券公司自身的经营风险。这种利用高科技手段进行的银行与证券公司的合作，应积极推广和实施。(2)基金托管业务基金托管是商业银行中间业务的重要组成部分，也是加强银证相关业务协作和融通的重要环节。《证券投资基金管理暂行办法》规定，商业银行作为基金托管人托管基金资产，所有募集资金都要在银行开立专门账户，因而基金申购的办理和基金持有人所得红利的发放都需通过托管银行代理。随着我国资本市场的稳步发展，新的证券投资资金将不断出现，基金品种将不断增加，商业银行作为证券基金的托管银行，资金和结算量必然大幅增加，这可以给商业银行带来大量的无风险的手续费收入。未来基金的代销业务极有可能成为商业银行重要的盈利支撑点，因此各大银行都希望取得基金的托管人资格和代销资格。开发和管理基金是商业银行的一项重要业务，大型商业银行都设有基金管理公司等专门的部门和机构从事基金业务。（二）银证合作的特点1．满足客户多样化的需求银证合作经过近些年的发展，创造出了许多银证合作的业务品种，这些银证合作业务的开展，在一定程度上满足了客户的金融需求和对金融业务创新的要求。同时，银证合作业务的开展，也在一定程度上帮助商业银行和证券公司实现了资源共享和优势互补，提高了银证双方的经营效率。2．业务合作更加规范化虽然现阶段银证之间的合作依然停留在比较浅的层面，业务品种还过于简单，但是这却是由分业经营向混业经营过渡的一个重要的发展历程，银证合作还有很大的发展空间。针对银证合作的各项法律法规的制定和出台，为银证之间相关的业务合作提供了政策依据，也使银证合作的业务更加规范化，促进了银证合作业务的发展。3．促进资本市场的发展近年来，随着银证合作范围的不断扩大和金融对经济活动影响力的不断增强，银行业和证券业的资金流动更加频繁，商业银行纷纷通过上市募集发展资金，并通过股票质押贷款、同业拆借、国债回购等多种手段为证券公司提供资金支持，两大行业的资金流动管道初步形成。资本市场在现代金融体系中的核心地位逐步形成。资本市场的发展不仅将改变整个金融结构，而且也为整个金融业创造了新的业务平台和增长点。资本市场的不断成长，正在从根本上推动金融体系的演变和变革。

二、银证合作发展中存在的问题银证合作在今后很长时间内将是我国金融业发展的重要方向，由于我国的银证合作处于初步发展阶段，在实践的过程中必然会存在银证合作的层次较低，从事银证合作的金融市场主体不成熟，金融监管当局的监管能力和手段亟待加强等问题，从而影响金融业的健康发展。（一）银证合作的层次较低在我国金融业分业经营的模式下，银行业与证券业长期处于分立的局面，分别有自己的业务范围。银证合作虽然正在逐渐打破这一局面，但是由于现有法律法规的约束，银证合作的业务只局限在银行为券商提供资金结算、证券抵押融资和基金托管等低层次的合作上，还没有形成有核心竞争力的产品。银证合作的业务品种发展不均衡，开办的业务范围具有一定的局限性，新开发出的业务竞争能力不强，科学化及个性化的业务不足，与银行和券商的要求相差较大。（二）从事银证合作的金融市场主体不成熟银证合作对金融机构的经营能力和管理能力提出了更高的要求，充分利用商业银行和证券公司各自的业务优势实现一体化经营是银证合作的优势所在。但是，我国的商业银行和证券公司存在的一些问题将无法体现这个优势。首先，在我国金融体系中占举足轻重地位的商业银行产权不清晰、经营管理水平低下、自我约束机制和风险控制体系不健全等问题，将使商业银行无法和金融市场真正地融合。商业银行本身所具有的专业优势、网络优势和系统优势就不能在银证合作中充分体现和发挥出来。其次，证券市场运作不规范。证券市场的退出机制和风险防范机制不健全，政府调控证券市场缺乏有效的手段。证券机构等市场主体时常发生自有资金不足，透支客户保证金和内幕交易的现象。这些问题的出现必然会给银证合作带来潜在的风险，严重制约银证合作的进一步持续健康地发展。（三）金融监管当局的监管能力和手段亟待加强在金融市场不断发展的过程中，各国监管机构重点考虑的是如何营造一个适应金融市场发展水平和风险状况的有效金融监管环境。银证合作在一定程度上增加了监管当局的监管难度，对监管人员的管理水平提出了更高的要求。我国金融监管部门需要依法对金融机构的活动实施有效的监管，提高监管效率，维护正常的金融市场秩序，促进金融体系的发展。1．对银行业的监管存在的问题目前，金融监管部门往往重视合规性监管，轻视风险性监管。例如，近年来，我国银行的金融业务创新十分活跃，但是创新是有风险的。一是新的金融产品推出时，由于缺乏历史数据，监管机关难以对风险进行准确的评价和控制；二是大量的金融创新活动使监管部门难以获取准确的统计信息和银行报表数据，影响了金融体系的稳定。银行监管缺乏创新性和自主性，没有一个有效的金融风险监测、评价、预警和处置系统，还没有实现持续性监管，金融监管还存在着一定程度的盲目性。2．对证券监管存在的问题首先，证监会作为证券机构的管理者，对证券市场发生的变化存在时滞，而且为了维护证券市场的良性运行，证券市场价格的涨跌成为证监会最关注的内容，导致了证监会的监管目标不明确。其次，不同领域的金融政策法规之间存在的相关性和制约性也严重影响着证监会决策的科学性。造成证监会的某项措施可能符合单一证券监管目标的最优化，但其监管决策未必能达到金融业整体发展的最佳效果。再次，政府监管部门为了尽快解决一些短期出现的问题，往往采取急救的办法，甚至以行政命令的方式强行调控市场的发展，虽然暂时缓和了问题的进一步恶化，但很可能为日后的市场发展和监管工作带来更多的隐患。

三、完善银证合作发展的途径与对策银证合作，可以优化金融资源的配置，推动我国金融业的全面发展。在银证合作的过程中，银行可以从中获得更多的中间业务收入，拓宽自身的业务范围，证券机构则可以从中获得更有利的市场销售渠道，争取更多的优质客户。（一）组建银行与证券公司战略联盟，提升银证合作的层次1．组建银行与证券公司战略联盟银行和证券间的战略联盟已经成为当下金融业发展的热点和主流。而具备资源互补优势的商业银行与证券公司间组成的战略联盟具有十分重大的意义。这种战略联盟包括对风险因素的过滤和实施监管的具体安排。战略联盟会使同业间的竞争更加激烈，未来的发展不管是金融控股公司还是全能银行，都意味着规模的升级和竞争的加强。这种升级了的金融系统结构，可以使有序的竞争从根本上达到提升中国金融体系的竞争力的目标。2．实现资源共享，避免资源浪费我国银行业经过几十年的发展，在国民经济发展中占有十分重要的地位。首先，有覆盖全国的机构网点，有很高的市场占有率，形成了自己的品牌优势。其次，形成了固定的客户，尤其是在与一些大型客户的长期合作中，已经形成了互相依赖、互相支持和共同发展的关系。再次，银行业的管理人员，熟悉国内的市场，了解国家的宏观经济政策和产业政策，能对国家出台的各项政策做出及时响应。最后，我国银行业有国家信誉的支持，可以在特定时期获得国家的低成本资金，由此在人民心目中建立了无法比拟的信誉优势。而只有十多年历史的证券公司，由于起步较晚，尚未建立起良好的营销网络。我国的证券公司虽然不具备资金、信誉、客户资源等优势，但是我国的证券业在经历了几个大起大落的周期轮回之后，积累了丰富的经验，对整个资本市场也有了更深刻的了解。这种对资本市场的深刻了解加上丰富的人才储备，构成了证券公司特有的优势。通过银证合作，双方共享资源、优势互补，既能减少不必要的成本，提高银行和证券公司的经营效率，发挥规模经济的优势；又能避免银证之间重复投入与资源浪费，以实现金融资源的最优配置。3．提升银证合作的层次在法律法规允许的范围内，银行可以利用自身的优势，与证券公司开展资产证券化业务，由银行提供可证券化的资产，证券公司负责总体策划与证券化资产的交易。通过银证合作，银行和证券公司甚至可以加强在投资银行业务方面的合作。证券公司可以为银行提供关于收购兼并，资本与债券发行等多种服务，从而保持和发展其稳定的客户基础，提高自身的品牌价值。（二）整合银证双方相关业务，拓宽银证业务合作的范围1．增强银证业务的交叉性和跨市场性为了促进金融体系健康有效地发展，确保银证合作更好的进行。银证双方应根据自身的业务优势和特点，将各自的业务进行重新组合。例如，银行可以专门成立负责证券方面业务的机构，也可以与证券公司合作成立资产管理公司等。另外，银行可以逐步向资本市场的边缘业务、核心业务甚至衍生业务等新的业务领域拓展，这些业务必然能够给银行的发展提供更广阔的空间。同时，我国证券机构也可以通过开展与银行的业务合作，加强与外资银行的合作，拓展海内外市场，开拓国际业务，促进我国资本市场的改革开放与稳定发展。2．加快商业银行信贷资产证券化的进程资产证券化是银证合作过程中出现的一个非常有生命力的金融创新产品。在国际金融领域中，资产证券化作为最主要的融资手段已经被广泛的使用了。所谓商业银行的信贷资产证券化，就是将已经存在的贷款或应收账款转化为可流动转让工具的过程。通过信贷资产证券化，可将批量贷款进行证券化销售，或者将小额、非市场化且信用质量较优的资产进行结构性重组，汇集组合成资产池，重新包装为新的流动性债务证券。商业银行资产证券化的目的在于通过商业银行信贷资产的流动性使风险得到化解，改善银行资产的质量。根据我国商业银行的实际情况，可以选择个人住房抵押贷款和不良贷款作为我国商业银行信贷资产证券化的基础资产。目前，商业银行与证券公司在信贷资产证券化领域的合作主要是通过以下两种方式进行的：一是银行为证券公司提供财务顾问服务，协助证券公司建立资产组合，对其客户的财务结构及融资安排提出合理化建议，并协助证券公司完成证券的设计、现金流重组、操作流程的安排以及证券的发行与上市等事宜。二是证券公司为资产买卖双方担任中介。证券公司可利用自己的客户资源，发掘潜在客户，从中撮合，达成交易。三是银行做好对证券公司的证券发行承销与上市的服务。（三）培育成熟的金融市场主体，创造良好的银证合作环境在推进银证合作进一步发展的过程中，成熟的金融市场主体对银证合作的发展有着至关重要的影响。这就需要商业银行和证券机构不断地进行业务创新并加快自身的改革步伐。现阶段商业银行应该加强与其它金融企业的合作，一方面可以为与证券机构的合作积累经验，另一方面可以在行业内寻找联合、兼并和重组的对象，从而以更低的成本和更高的效率开展银证合作的业务。此外，商业银行应从长远考虑，着手人才结构的调整及人才的储备，以多种方式培养和造就一批在投资银行、经纪服务、研究分析、财务咨询与理财规划等方面有特长的专业人才，以形成自身的专业优势和人才优势。对证券机构而言，券商日后的服务对象将逐步由小客户转向中大客户群体，核心客户将会是券商的利润基础，并会成为券商的竞争优势。因此，券商需要与一些优质客户尤其是机构投资者建立长期稳定的战略伙伴关系。这样从事银证合作的金融市场主体将会日渐成熟，在拓宽商业银行与证券机构的合作范围的同时，也会为银证双方的合作创造良好的经营环境。（四）建立有效融资机制，实现银证市场资金良性互动我国银行和证券公司有以下几种融资渠道：增资扩股，股票质押贷款，发行金融债券，特种信用贷款融资，票据融资，证券回购，上市融资等。这些融资手段大部分都与银行发生直接的交易。因此，建立有效的融资机制最重要的是打通银行和资本市场的资金通道，银行的信贷资金应当成为实现这一资金通道的重要媒介。而打通银行和资本市场的资金通道需要遵循两个原则：第一，必须绝对禁止商业银行作为投资主体直接进入资本市场，否则资本市场的风险没有约束地传导到商业银行的体系中来，会对整个金融体系带来毁灭性的影响。第二，要防止由于商业银行的介入，而使资本市场成为另一个信用创造机制。所以，实现银行与资本市场的资金良性互动需要设立风险过滤机制，建立风险防火墙。防止资本市场的风险无约束地、无过滤地传导到商业银行体系是推进银证合作必须考虑的原则问题。（五）建立金融控股公司，实现银证合作深层次发展金融控股公司是银证合作深层次化的表现，是金融领域内极具代表性的混业经营组织形式之一。在混业经营成为金融业未来发展的趋势下，金融控股公司已经成为西方国家大型金融机构主要的组织形式。金融控股公司有助于突破分业经营制度下的市场分割，拓展金融创新空间；有助于提高金融创新的战略性和主动性；有助于提高金融创新的系统性和协调性。1．金融控股公司的主要模式(1)以集团公司为主体的金融控股公司。其特点是由一家集团公司全资或控股各种金融服务公司以及各种非金融的实业公司。例如我国的光大集团和中国国际信托投资公司。一般而言，这些集团公司所经营的业务范围较广，行业地位较高，规模优势比较明显。但从长远来看这种模式的金融控股公司的动力较为不足，因为集团公司不存在金融机构的经营压力，其目的通常是为其实业的扩张提供金融支持。(2)以实业公司为主体的金融控股公司。近几年，由产业资本形成的金融控股集团发展较快，实业公司投资银行、证券、保险等金融机构的现象十分普遍。这类投资可分为两类：一是大企业集团多元化经营发展的结果；二是产业发展与金融服务在产业集团内的互动。例如，云南红塔集团在发展主营业务的同时，分别入股了华夏银行、交通银行和光大银行；又如海尔集团控股青岛银行，新希望集团则是中国民生银行的发起人，这些集团控股股份制商业银行的形式，搭起了实业公司与金融业的盈利平台。(3)以金融机构为主体的金融控股公司。这种金融控股公司的特点是由一家银行、信托、证券或保险公司控股经营另一种或者多种金融业务的子公司而形成的控股公司。在我国较典型的是中国国际金融公司。此类金融机构控股的金融控股公司又分为了由商业银行、保险、证券公司、信托公司控股的金融控股公司。2．我国金融控股公司的发展方向在我国，商业银行拥有着完善的公司治理结构和现代企业制度，不良资产的比例较低，具有的较强抗风险能力和盈利能力。因此，以商业银行为主体的金融控股公司，应当是我国金融控股公司发展的主要方向或现实选择。商业银行作为金融控股公司的主体，通过收购或控股证券公司、保险公司，投资非金融企业等，可以最终形成规范化的金融控股公司。（六）深化银行的商业改革，完善银行监管体制为了促进银证合作的深入发展，我国的监管机构应该加强对银行的改革，完善银行的监管体制。首先，要顺应现代银行业的发展要求，加强对商业银行的内控机制。要遵循以下原则：(1)全面性原则。即内控机制必须全面、完整地渗透到商业银行的各个业务领域和操作环节当中。(2)有效性原则。建立起来的内控机制要在商业银行的各个业务部门有效的落实并实施。(3)审慎性原则。商业银行的内控机制要以审慎经营为出发点，充分考虑商业银行经营过程中各个环节可能存在的问题和风险，并且在风险发生时采取必要的补救措施。(4)及时性原则。内控机制的建立和完善要与银行业务和经济金融形势的发展相适应，并随着经济金融形势的发展变化随时进行调整，以保证内控机制的安全实施。(5)独立性原则。在建立银行整个业务过程的内控制度时，要保持各环节的相对独立性。其次，确保中央银行在金融监管中的独立性和统一性，建立规范化、程序化的现场检查体系和科学合理的非现场检查和指标体系。对经营规模和发展指标、经营质量指标、经营风险指标进行重点